1、 1 2019年度报告 先锋机械 NEEQ:834685 浙江先锋机械股份有限公司 ZHEJIANG XIANFENG MACHINERY CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 8 月 13 日公司获得一项“多用途刺刀”实用新型专利 2019 年 8 月 13 日公司获得一项“多用途刺刀”外观设计专利 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .191
2、9 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/股份公司/先锋机械 指 浙江先锋机械股份有限公司 先锋有限 指 浙江先锋机械有限公司,公司的前身 新锋合伙 指 桐乡新锋投资管理合伙企业 悦锦投资 指 上海悦锦
3、投资管理有限公司 股东大会 指 浙江先锋机械股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江先锋机械股份有限公司董事会 监事会 指 浙江先锋机械股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 对公司决策、经营、管理富有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 主办券商、东海证券 指 东海证券股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公
4、司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)挂牌 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌之行为 报告期 指 2019 年 1 月-2019 年 12 月 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2022-052 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴小进、主管会计工作负责人王青及会计机构负责人（会计主管人员
5、）盛笑颜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 根据国家国防科技工业局国防科技工业国家秘密范围规定(科工20091488 号)、军工企业对外融资特殊财务信息披露
6、管理暂行办法等相关文件规定,对军工企业涉密信息管理要求,军工涉密信息不得对外披露或者经脱密处理后方可披露。公司在年报编制过程中,对具体军品产品的名称、军品客户、供应商名称、部分主要涉及军品产品的技术名称进行了脱密处理后披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 主营业务盈利能力风险 特种装备产品受国家国防计划的影响,具有起伏波动的特性;同时,受经济形势的影响和市场竞争加剧，民品开门机的毛利率呈下降趋势。公司为了业务发展的需要,各项广告费、展览费等费用有所上升,整体主营业务成本基本维持稳定。如果公司业务发展不能达到预期,可
7、能存在主营业务盈利下降的风险。原材料价格波动风险 公司生产特殊装备产品和开门机及电动门所用的主要原材料为有色和黑色金属材料价格受国家产业政策、市场供需变化、宏观经济形势变化等多种因素的影响而波动较大。公司产品原材料占生产成本的比例较大,原材料价格波动会对公司生产成本产生较大影响。如果未来主要原材料的价格出现较大波动,公司的经营业绩将受到一定程度的影响。公告编号：2022-052 6 财务风险 特种装备产品生产周期较长,垫资生产对公司现金流会有一定影响。因此,随着公司经营规模的扩大,公司流动资金需求快速增加,主营业务产生现金的能力可能出现无法完全满足公司业务快速发展的需要的风险。技术风险 公司自
8、成立以来,一直高度重视技术创新,公司的技术团队不断研发新工艺、新产品,在技术创新领域,公司一直都走在行业的前列。公司拥有包括 9 类核心技术共计 25 项关键技术,各类核心技术为公司产品和业务的发展提供了保证。为保护自己的知识产权,公司目前共持有 3 项发明专利、24 项实用新型专利和 4 项外观设计专利。随着科技的发展,行业中新工艺、新技术和新产品也在不断涌现,对于公司的研发要求也不断提高,公司也可能会面对技术更新过快而带来的风险。人力资源风险 要保持公司的长期发展,必须有高素质的人力资源作为支撑。目前公司的人才结构较为合理,重视对于人才的引进和培养,建立健全激励机制,包括高级管理人员、核心
9、技术人员、销售人员、财务人员在内的人才能够满足公司目前的发展需求。但随着公司资产规模、业务规模的不断增长,公司对管理、技术、研发、市场、财务等各方面人才需求都将不断增大,如果公司不能保留优秀人才、出现人才流失,将给公司未来的经营和发展带来不利影响。特种装备行业的资质风险 进入特种装备行业,需要取得相关资质证书,并通过武器装备质量体系认证和武器装备科研生产单位保密资格审查认证。公司前身为国营先锋机械厂、华东大型模具厂,系由兵器工业部批准设立的全民所有制企业。经过多年的积累,公司具有成熟的生产和管理经验,持续符合现有武器装备科研生产相关资质条件。但是,如果资质证书不能及时续期,则可能对相关公司的生
10、产经营带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2022-052 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江先锋机械股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG XIANFENG MACHINERY CO.,LTD 证券简称 先锋机械 证券代码 834685 法定代表人 吴小进 办公地址 浙江省桐乡市梧桐街道石门路 10 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 盛笑颜 职务 董事会秘书 电话 0573-88107502 传真 0573-88103866 电子邮箱 shengxyxian- 公司网址 http:/www
11、.xian- 联系地址及邮政编码 桐乡市梧桐街道石门路 10 号 314500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 桐乡市梧桐街道石门路 10 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1987 年 5 月 5 日 挂牌时间 2015 年 12 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C33 金属制品业-C331 结构性金属制品制造-C3312 金属门窗制造 主要产品与服务项目 特种装备产品、机电产品、智能化数控系统及设备、照明设备、保险柜、安全技术防范产品、电子记录仪产品、塑胶产品、金属工艺品、塑料工艺品、
12、食品和纺织机械、矿山机械、家用电器、刀具、模具、工具、管道管件的生产销售;开门机、电动门、特种门、机库门、冷库门、快速门、粮库设备、密闭门窗、机械式停车设备的设计、生产、销售、安装、改造、维修服务、售后服务及相关零部件的生产销售服务;软件开发、安全防范类技术开发、技术服务;普通货运。从事货物进出口及技术进出口业务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 公告编号：2022-052 8 控股股东 上海悦锦投资管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 吴小进 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更
13、是否变更 统一社会信用代码 91330400146833769W 否 注册地址 桐乡市梧桐街道石门路 10 号 否 注册资本 40,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 2 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 石东骏 洪梁俊 会计师事务所办公地址 上海市威海路 755 号 25 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-052 9 第三节第三节 会计数
14、据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 140,206,813.23 120,556,910.81 16.30%毛利率%25.56%29.26%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,068,682.03 4,031,541.44 25.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,846,464.32 3,303,961.38 16.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.75%6.01%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.
15、64%4.93%-基本每股收益 0.13 0.10 30.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 203,077,185.42 154,903,873.77 31.10%负债总计 143,401,559.37 98,738,947.21 45.23%归属于挂牌公司股东的净资产 59,675,626.05 56,164,926.56 6.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.40 6.25%资产负债率%（母公司）70.61%63.74%-资产负债率%（合并）70.61%63.74%-流动比率 0.99 0.95-利息保障
16、倍数 3.66 2.81-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 22,353,503.97 8,309,590.88 169.01%应收账款周转率 13.12 8.29-存货周转率 1.83 2.00-公告编号：2022-052 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%31.10%-5.26%-营业收入增长率%16.30%7.75%-净利润增长率%25.73%79.03%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,0
17、00,000 40,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-16,869.33 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,078,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,071.06 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 346,
18、201.46 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,437,903.19 所得税影响数 215,685.48 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,222,217.71 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 公告编号：2022-052 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 1
19、8,825,542.33 应收票据 3,223,326.25 应收账款 15,602,216.08 应付票据及应付账款 38,038,937.81 应付票据 10,810,000.00 应付账款 27,228,937.81 减：资产减值损失 206,698.52 加：资产减值损失(损失以“-”列示)-206,698.52 公告编号：2022-052 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 作为特种装备生产企业，公司采用了具有自身特点的商业模式。公司自设立以来，在特种装备产品制造方面，为军方提供包括霰弹枪、榴弹发射器、军用刀具、装甲车推进
20、器等特种装备产品。民品方面，致力于开门机、电动门及机械式停车设备的生产。公司主要采用订单采购的采购模式，销售采用直销的模式，通过为军方长期提供特种装备产品维持较大的市场份额。公司持续进行技术创新，具有较强的技术创新能力，能够集研发、设计、生产和销售于一体的方式，在提供军方高质量的产品同时，保证产品本身技术的保密性。同时，通过较为稳定的民品开发、生产和销售，避免了特种装备产品本身政策性风险较强、产品订单数量不稳定等带来的经营风险，通过民品的开门机及零备件的研发、生产和销售，开门机产品系列的不断拓展，有效的增强了市场风险抵御能力。特种装备产品的生产，根据特种装备客户签署的相关协议严格制定采购和生产
21、计划，每个零部件均需通过军方检测，公司内有军代表长期驻厂，负责监督特种装备产品的生产；军方也定期派专人进行生产的监督和检查。对于特种装备产品销售，由于其本身的特殊性，均需要按照军方的要求，销售给指定客户。特种装备产品的销售主要由专人负责，本身不需要较大的销售人员规模。在销售区域上，销售对象均为国内指定单位，所有特种装备产品均不对海外客户销售。民品开门机及自动门的生产采取自产模式，民品生产周期相对较短，从 3 天到 30 天不等。公司生产按照订单需求和生产计划稳步进行，主要包括年度生产大纲计划和月度计划，公司生产部根据公司的年度市场销售预测情况及公司发展需要，编制下达年度生产大纲计划。生产管理部
22、门根据生产计划、销售合同或订单、产品存库情况、在制品的周转情况及产品的生产周期编制月份产品、产值计划表，经公司主管领导审批后，于每月发至各有关单位组织安排生产。公司设有专门的销售部门和销售队伍，负责开拓新的目标市场、推广新产品以及已有客户关系维护。公司销售主要采取直接销售的方式，直接派出经验丰富的营销和技术团队通过网络宣传、业务走访、参加国内外各种行业展会等方式充分多种渠道向客户（包括潜在客户）介绍企业形象和产品情况，使顾客了解本企业产品的性能、质量指标。公司采用全面的售前、售中和售后服务工作。当前公司销售区域遍布国内外，除了国内主要城市外，在欧洲、亚洲、南美洲、北美洲、大洋洲、非洲均有覆盖。
23、报告期内，公司营业收入有所增长，其中民品收入略有增加，特种装备产品收入受军民融合政策的影响有所增加，但公司商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司新增外观专利 1 项，实用新
24、型专利 1 项，同时公司积极把握军民融合发展战略，充分利用军民融合的战略优势和自身发展优势，一直致力于技术创新和管理创新，2019 年公司特种装备的订公告编号：2022-052 13 单持续增加，特种装备产品销售收入同比增加 25.66%，公司的整体运行状况呈现良好的发展势头。报告期内公司实现营业收入 14,242.37 万元，同比增长 18.14%；实现净利润 1024.39 万元，同比上升 154.09%；截止 2019 年 12 月 31 日，公司净资产 7737.45 万元，同比增长 12.04%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目
25、本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 26,435,313.40 13.02%16,657,539.73 10.75%58.70%交易性金融资产 24,000,000.00 11.82%0.00 0.00%100%应收票据 5,575,491.50 2.75%3,438,890.25 2.22%62.13%应收账款 11,222,904.28 5.53%10,142,126.60 6.55%10.66%应收款项融资 200,000.00 0.10
26、%0.00 0.00%100%预付款项 3,767,623.11 1.86%572,475.46 0.38%558.13%其他应收款 3,577,228.73 1.76%1,311,560.75 0.87%172.75%存货 66,905,252.07 32.95%47,103,379.32 30.41%42.04%其他流动资产 292,072.75 0.14%92,948.43 0.06%214.23%投资性房地产 0.00%0.00%长期股权投资 0.00%0.00%固定资产 20,910,670.03 10.30%20,050,225.21 12.94%4.29%无形资产 37,070,
27、076.16 18.25%37,981,635.40 25.30%-2.40%长期待摊费用 30,219.53 0.01%82,024.01 0.05%-63.16%递延所得税资产 3,090,333.86 1.52%84,816.24 0.06%3,543.56%在建工程 0.00%0.00%短期借款 34,046,520.83 16.77%34,000,000.00 21.95%0.14%长期借款 0.00%应付票据 17,556,800.00 8.65%10,810,000.00 6.98%62.41%应付账款 33,200,400.22 16.35%27,228,937.81 17.5
28、8%21.93%预收款项 45,185,107.66 22.25%3,548,412.24 2.29%1,173.39%其他应付款 1,382,804.46 0.68%2,453,896.66 1.58%-43.65%未分配利润 3,028,916.28 1.49%12,275,818.99 8.18%-75.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期期末货币资金变动比例 58.70%，主要变动原因为本期期末收到特种商品预收款项 1755万元，公司期末资金比较充裕。2、本期期末交易性金融资产变动比例 100%，主要变动原因为本期期末公司利用闲置资金用于银行理财，去年年末无
29、理财。3、本期期末存货变动比例 42.04%，主要变动原因为库存商品特种商品同比增加 1180 万元，原因是根据订单生产后，客户尚未提货。4、本期期末应付账款变动比例 21.93%，主要变动原因为本期特种商品订单的增长，材料采购的增加，应付账款也相应增加。5、本期期末预收款项变动比例1173.39%，主要变动原因为本期收到特种商品预收款1755万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 公告编号：2022-052 14 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金
30、额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 140,206,813.23-120,556,910.81-16.30%营业成本 104,369,073.31 74.44%85,284,699.44 70.74%22.38%毛利率 25.56%-29.26%-销售费用 5,228,549.71 3.73%5,649,815.83 4.69%-7.46%管理费用 13,710,299.20 9.78%13,470,285.60 11.17%1.78%研发费用 10,634,420.05 7.58%9,937,179.10 8.24%7.02%财务费用 1,625,121.73 1.16%1,66
31、0,104.00 1.38%-2.11%信用减值损失-257,643.02-0.18%-0.00%-资产减值损失-118,166.81-0.08%-206,698.52-0.17%42.83%其他收益 1,078,500.00 0.77%0.00%投资收益 346,201.46 0.25%-0.00%-公允价值变动收益 -0.00%0 0.00%资产处置收益-11,857.32-0.01%0.00%汇兑收益 -0.00%0 0.00%营业利润 4,844,059.53 3.45%3,164,149.14 2.62%53.09%营业外收入 34,122.06 0.02%864,776.14 0.
32、72%-96.05%营业外支出 9,063.01 0.01%7,673.66 0.01%18.11%净利润 5,068,682.03 3.62%4,031,541.44 3.34%25.73%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期资产减值损失变动 42.83%，主要变动原因为会计政策变动，本期计提的坏账准备放在信用减值损失科目里。2、本期营业利润变动 53.09%，主要变动原因为本期公司营业收入的增长，特别是特种商品销售规模及毛利的增加，同时内部继续开展降本增效工作，充分利用相关税收优惠政策并得到政府部门的大力支持，使公司效益更上台阶，前景广阔。3、本期营业外收入变动-96.05%，主要变
33、动原因是本期收到的政府补助放在其他收益中。4、本期营业外支出变动 18.11%，主要变动原因是为盘活资产，对公司部分积压存货进行低价销售。5、本期净利润变动 25.73%，主要变动原因为本期公司营业收入的增长，特别是特种商品销售规模及毛利的增加，同时内部继续开展降本增效工作，充分利用相关税收优惠政策并得到政府部门的大力支持，使公司效益更上台阶，前景广阔。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 139,536,125.44 120,556,910.81 15.74%其他业务收入 670,687.79 0-主营业务成本
34、103,526,556.56 85,284,699.44 21.39%其他业务成本 842,516.75 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 公告编号：2022-052 15 比比重重%的比重的比重%例例%特种商品 48,204,570.05 34.55%40,148,162.88 33.30%20.07%民品 91,331,555.39 65.45%80,408,747.93 66.70%13.
35、58%合计 139,536,125.44 100.00%120,556,910.81 100.00%15.74%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期民品变动比例 13.58%，主要变动原因是民品加强销售力度，销售收入略有增长。2、本期特种商品变动比例 20.07%，主要变动原因是特种商品订单充足，销售规模有所增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 24,798,179.46 17.77%否 2 客户 2 10,46
36、0,100 7.50%否 3 客户 3 7,440,183 5.33%否 4 俄罗斯 LLC STOREHAN 7,084,051.22 5.08%否 5 苏州道瀚新型金属材料有限公司 5,289,641.91 3.79%否 合计合计 55,072,155.59 39.47%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 英普瑞电子科技有限公司 9,743,501.46 8.00%否 2 桐乡市金牛电机有限公司 7,996,600.03 6.57%否 3 重庆嘉陵特种装备有限公司 5
37、,317,200.00 4.37%否 4 桐乡汇丰电器压铸厂 3,706,808.30 3.04%否 5 玉环磊众鑫机械有限公司 2,284,904.08 1.88%否 合计合计 29,049,013.87 23.86%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 22,353,503.97 8,309,590.88 169.01%投资活动产生的现金流量净额-15,432,904.04-873,166.73-1,667.46%筹资活动产生的现金流量净额-3,835,756.68-12,244,534.4
38、6 68.67%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动比例 169.01%，主要原因是本期销售回款同比增加 3988.60 万元，回款大幅增加，同时加大了对采购付款的资金的把控，保证现金流充溢。2、投资活动产生的现金流量净额变动比例-1667.46%，主要原因是本期利用闲置资金用于银行理财，累计购买理财 8200 万元，赎回 5800 万元，余额 2400 万元。同时本期添置加工中心、数控车床等设备，较上期投入较多。3、筹资活动产生的现金流量净额变动比例 68.67%，主要原因是上期净归还银行贷款 1000 万元。公告编号：2022-052 16 (三三)投资状况投资状况
39、分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (1)会计政策变更 公司本年已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则，根据财政部关于修订印发 2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）的要求，应当对财务报表列报方式进行相应的以下调整：资产负债表 将原“应收票据及应收账
40、款”项目拆分为“应收票据”及“应收账款”两个项目；将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”两个项目；新增与新金融工具准则有关的“应收款项融资”。本公司对报告期内的资产负债表期初数作以下财务报表格式调整：变更前的项目名称 变更前的项目金额 变更后的项目名称 变更后的项目金额 应收票据及应收账款 18,825,542.33 应收票据 3,223,326.25 应收账款 15,602,216.08 应付票据及应付账款 38,038,937.81 应付票据 10,810,000.00 应付账款 27,228,937.81 利润表 将原“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失”
41、，下移至“公允价值变动收益”项目后；将“信用减值损失”项目列于“资产减值损失”项目之前；在“投资收益”其中项新增与新金融工具准则有关的“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目。本公司对报告期内的利润表上期数作以下财务报表格式调整：变更前的项目 变更前的项目金额 变更后的项目名称 变更后的项目金额 减：资产减值损失 206,698.52 加：资产减值损失(损失以“-”列示)-206,698.52 公司对可比期间的比较数据按照财会20196 号文进行调整。财务报表格式的修订对公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。除上述法规变动引起的会计政策变更外，本公司报告期内无重大会计政策
42、变更事项。(2)会计估计变更 本公司报告期内无重大会计估计变更事项。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司报告期收入与净利润双增长，通过服务和质量在客户与供应商中树立了良好的口碑，市场竞争力不断增强，盈利能力持续提高，公司将保持良好的发展态势。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司已建立系统的奖惩机制。公司目前不存在任何可以预见的对公司持续经营能力产生重大影响的事项，拥有良好的持续经营能力。公告编号：2022-052 17 四、四、风险风
43、险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、主营业务盈利能力风险、主营业务盈利能力风险 特种装备产品受国家国防计划的影响，具有起伏波动的特性；同时，受经济形势的影响和市场竞争加剧，民用产品的毛利率呈下降趋势。公司为了业务发展的需要，各项广告费、展览费等费用有所上升，整体主营业务成本基本维持稳定。如果公司业务发展不能达到预期，可能存在主营业务盈利下降的风险。应对措施：公司通过调整产品结构、寻求新的客户及销售渠道、提升产品质量以扩大销售规模降低边际成本、与供应商谈判降低采购成本、适当压缩相关费用等手段措施以提高盈利能力。2、原材料价格波动风险、原材料价格波动风险 公司生产
44、特殊装备产品和开门机及电动门所用的主要原材料为有色和黑色金属材料，价格受国家产业政策、市场供需变化、宏观经济形势变化等多种因素的影响而波动较大。公司产品原材料占生产成本的比例较大，原材料价格波动会对公司生产成本产生较大影响。如果未来主要原材料的价格出现较大波动，公司的经营业绩将受到一定程度的影响。针对上述风险，公司采取如下措施加以防范：（1）及时跟踪产品市场需求及成本变动情况，加强公司内部协调，积极调整销售定价策略，在保证目标毛利率水平的基础上灵活定价；（2）加强与原材料供应商的协调，通过建立长期稳定的合作关系，保证原材料供应品质、数量及价格稳定；（3）通过加大研发投入提升技术水平和产品性能，
45、不断提高公司产品的附加值以提高议价能力，降低原材料价格上升对盈利能力的不利影响。3、财务风险、财务风险 公司特种装备产品生产周期较长，垫资生产对公司现金流会有一定影响。因此，随着公司经营规模的扩大，公司流动资金需求快速增加，主营业务产生现金的能力可能出现无法完全满足公司业务快速发展的需要的风险。针对上述风险，公司采取如下措施加以防范：（1）与客户积极沟通加快货款回笼速度；（2）在风险可控的前提下扩大资金周转快的民品产品销售；（3）积极开拓融资渠道，与金融机构保持密切联系，确保资金保障。4、技术风险、技术风险 公司自成立以来，一直高度重视技术创新，公司的技术团队不断研发新工艺、新产品，在技术创新
46、领域，公司一直都走在行业的前列。公司拥有包括 9 类核心技术共计 25 项关键技术，各类核心技术为公司产品和业务的发展提供了保证。为保护自己的知识产权，公司目前共持有 3 项发明专利、24 项实用新型专利和 4 项外观设计专利。随着科技的发展，行业中新工艺、新技术和新产品也在不断涌现，对于公司的研发要求也不断提高，公司也可能会面对技术更新过快而带来的风险。针对上述风险，公司采取如下措施加以防范：（1）鼓励现有的科研人员进行技术创新、产品研发，在公司内部形成新项目、新技术、新产品开发奖励机制；（2）加大科研投入，包括器材设备、教育培训、人员保障等方面；（3）积极引进高素质人才充实技术团队；（4）
47、不断加强与科研院所、高校联系，进行项目交流、技术对接。5、人力资源风险、人力资源风险 要保持公司的长期发展，必须有高素质的人力资源作为支撑。目前公司的人才结构较为合理，重视对于人才的引进和培养，建立健全激励机制，包括高级管理人员、核心技术人员、销售人员、财务人员在内的人才能够满足公司目前的发展需求。但随着公司资产规模、业务规模的不断增长，公司对管理、技术、研发、市场、财务等各方面人才需求都将不断增大，如果公司不能保留优秀人才、出现人才流失，将给公司未来的经营和发展带来不利影响。应对措施：公司注重对高层次人才的引进和技术骨干的培养，积极推进产学研一体化工作，为公司各类人才创造良好的职业发展平台。
48、公司对核心团队和关键岗位人员采取特殊优惠政策，营造优良的工公告编号：2022-052 18 作生活环境，并深入开展“艰苦奋斗，无私奉献”的老军工优良传统教育，保证公司核心技术人员的思想稳定和队伍稳定，进一步提升公司的人力资源优势。6、特种装备行业资质风险、特种装备行业资质风险 进入特种装备行业，需要取得相关资质证书，并通过武器装备质量体系认证和武器装备科研生产单位保密资格审查认证。公司前身为国营先锋机械厂、华东大型模具厂，系由兵器工业部批准设立的全民所有制企业。经过多年的积累，公司具有成熟的生产和管理经验，持续符合现有武器装备科研生产相关资质条件。但是，如果资质证书不能及时续期，则可能对相关公
49、司的生产经营带来不利影响。鉴于此，公司针对特种装备产品的准入特点，采取如下措施加以防范：（1）按照各资质的要求规范公司经营管理和生产体系，建立一系列公司内部规范，包括内控制度、保密制度等；（2）加强特种装备产品方面的研发投入，特种装备的研制和生产具有较强的技术经验壁垒，需要较长时间的技术积淀和通过无数次试验获得的经验积累方可具备必要研制和生产能力。随着武器装备技术要求的不断提高，公司原先的技术沉淀积累与不断投入将为资质的持续建立有效保障；（3）严格规范工艺流程和使用相关专利，特种装备产品的研制、生产、试验、储存和运输等环节涉及较多特殊工艺，对工艺装备有特殊的要求，其工艺装备多为专用装备，公司加
50、大对专用装备投入的同时，严格规范工艺流程和相关技术使用，确保合规。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2022-052 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(