1、1 2019 年度报告 狼卜股份 NEEQ:834919 重庆狼卜品牌营销策划股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年第 10 届虎啸奖证书 2019 年 IAI 国际广告奖 中国广告协会一级广告企业中国商务广告协会 4A 广告证书 重庆 A 级广告企业证书 重庆工业营销协会诚信营销创新企业 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2929 第六节第六
2、节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3434 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3636 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3737 第九节第九节 行业行业信息信息 .3939 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 重庆狼卜、本公司、狼卜股份 指 重庆狼卜品牌营销策划股份有限公司 广州狼卜 指 广州狼卜品牌策划有限公司 成都狼卜 指 成都狼卜品牌策划有限公司 北京我风堂 指 北京我风堂公关顾问有限公司
3、 上海狼卜 指 上海狼卜品牌策划有限公司 武汉狼卜 指 武汉狼卜品牌营销策划有限公司 北京读读看看 指 北京读读看看文化发展股份有限公司 跑族体育 指 跑族（上海）体育文化发展股份有限公司 重庆鼎玺 指 重庆鼎玺科技有限公司 重庆三友 指 重庆三友化工有限公司 康荣元医药 指 重庆康荣元医药有限公司 数字科技公司 指 重庆狼卜数字科技有限公司 北京赛洛兰 指 赛洛兰（北京）健康科技有限公司 赞牛商务 指 重庆赞牛电子商务有限公司 传媒公司 指 重庆狼卜传媒有限公司 展览展示公司 指 重庆狼卜展览展示有限公司 龟龄集酒业 指 山西广誉远龟龄集酒业有限公司 长安汽车 指 重庆长安汽车股份有限公司
4、长安福特 指 长安福特汽车有限公司 长安系客户 指 重庆长安汽车股份有限公司及其投资的汽车制造企业 金欣广告 指 重庆金欣广告有限公司 植恩药业 指 重庆植恩药业有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 重庆狼卜品牌营销策划股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 4A 广告公司 指 4A 词源于美国，Th
5、e American Association of Advertising Agencies 的缩写，中文为“美国广告代理协会”。因名称里有四个单词是以 A 字母开头，故简称为4A。后来世界各地都以此为标准，取其从事广告业、符合资格、有组织的核心规则，再把美国的国家称谓改为各自国家或地区的称谓，形成了地区性的 4A 广告公司。该组织最主要的协议就是关于客户媒体费用的收取约定(17.65%)，以避免恶意竞争。此后，各广告公司都将精力集中在非凡的创意和高超的客户服务中，从而创造出一个接一个的美妙的广告创意。因此，4A5 也成为众多广告公司争相希望加入的组织。媒体、媒介 指 指能够实现广告主与广告目
6、标对象之间信息传播的物质工具，如报纸、杂志、广播、电视、互联网 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杜立、主管会计工作负责人严学瑛及会计机构负责人（会计主管人员）严学瑛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与
7、承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场风险 目前汽车行业广告收入仍为公司营业收入的主要来源，我国汽车制造业的波动与国民经济波动可能对公司的客户需求产生一定影响，从而给公司经营带来风险。行业竞争风险 我国的广告业竞争日趋激烈，广告公司数量与日俱增，广告业竞争格局出现市场两极分化、竞争主体多元化。人才流失风险 广告
8、行业属于知识与人才密集型行业，广告业务各个环节需要高素质、经验丰富、对业务与行业有深刻理解的专业性人才。目前在国内尤其是重庆本土，高端专业人才相对缺乏，人才培养速度低于行业对人才需求的增长速度。因此，广告行业企业对人才的竞争持续加剧。如果公司在人才培养和引进方面落后于竞争对手，或者人才流失，在市场竞争中将处于不利地位。客户集中度较高 报告期，公司的主营业务收入依然以长安系客户为主要收入来源，存在较为严重的单一客户依赖情况，一旦客户出现流失或需求减量，就会对公司经营造成严重冲击。实际控制人不当风险 公司实际控制人为杜立、肖晖、肖霄，肖晖与肖霄为兄妹关系，杜立、肖晖分别持有公司 28.37%的股份
9、，肖霄持有公司 1.67%的股份，三人合计持有公司 58.41%的股份。上述三人于 2015年 5 月 19 日签署了一致行动协议书，能够绝对控制企业。若公司控股股东、实际控制人利用其对公司的实际控制权，对7 公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来风险。国际新冠疫情的风险 新冠肺炎疫情全球扩散性，可能导致全球经济发展缓慢，如果经济形势下滑，客户的广告需求下降，将直接影响公司的经营业绩。如果新冠疫情一直未缓解，公司线下营销活动业务无法有效开展，也将对公司业绩产生直接影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期本公司已将旗下全资子公司重庆康荣元医药有限公司全部股权
10、转让，故本期已无因药品质量问题导致的产品质量风险。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆狼卜品牌营销策划股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Langbu Brand Planning CO.LTD 证券简称 狼卜股份 证券代码 834919 法定代表人 杜立 办公地址 重庆渝北区龙溪街道松牌路 139 号鼎祥、风华美锦 3 幢 26-1 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 严学瑛 职务 是 电话 023-63057028 传真 023-63017939 电子邮箱 公司网址 http:/ 重庆渝北区龙溪街道松牌路 13
11、9 号鼎祥、风华美锦 3 幢 26-1,邮政编码 401120 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 12 月 22 日 挂牌时间 2015 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L7240 租赁和商务服务业-商务服务业-广告业-广告业 主要产品与服务项目 公司的主营业务是向客户提供市场营销策划、广告设计制作、广告媒介投放、营销活动执行等广告类服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,670,000 优先股总股本（股）
12、0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 杜立、肖晖、肖霄 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915001125880404080 否 注册地址 重庆渝北区龙溪街道松牌路 139号鼎祥、风华美锦 3 幢 26-1 否 注册资本 50,670,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 弋守川，刘静亚 会计师事务所办公地址 杭州
13、市西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 316,810,866.18 287,646,031.86 10.14%毛利率%16.17%20.97%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,017,835.93 13,009,679.99-76.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,213,332.79 12,193,657.90-73.65%加权平
14、均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.51%11.57%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.67%10.84%-基本每股收益 0.06 0.26-76.92%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 221,201,216.62 227,246,809.12-2.66%负债总计 101,439,120.67 109,348,980.88-7.23%归属于挂牌公司股东的净资产 121,962,781.14 118,944,945.21 2.54%归属于挂牌公司股东的每股净资产
15、2.41 2.35 2.55%资产负债率%（母公司）55.48%53.72%-资产负债率%（合并）45.86%48.12%-流动比率 191.97%175.52%-利息保障倍数 2.66 17.09-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,184,976.34-8,422,186.62 197.18%应收账款周转率 212.07%216.52%-存货周转率 22,001.18%10,656.43%-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.66%23.44%-营业收入增长率
16、%10.14%40.70%-净利润增长率%-83.56%-17.86%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,670,000 50,670,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-330,984.97 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）513,481.76 债务重组损益-365,735.00
17、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-56,095.67 非经常性损益合计非经常性损益合计-239,333.88 所得税影响数-32,172.64 少数股东权益影响额（税后）-11,664.38 非经常性非经常性损益净额损益净额-195,496.86 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应
18、收票据及应收账款 163,676,847.43 119,485,819.67 应收票据 13,155,540.55 4,309,887.75 应收账款 150,521,306.88 115,175,931.92 应付票据及应付账款 63,295,927.66 42,110,331.11 应付账款 63,295,927.66 42,110,331.11 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家综合服务型广告公司，能够为客户提供全方位的广告类服务。公司及其子公司的主营业务是提供市场营销策划、广告设计制作、广告媒介投放、营销活动执行
19、等广告类服务。公司总部设立于重庆，立足西部，拓展业务基石，快速实现全国布局，截至 2019 年 12 月 31 日拥有成都狼卜、广州狼卜、北京我风堂、上海狼卜、数字科技公司、北京赛洛兰 6 家全资子公司，重庆狼卜传媒有限公司、重庆展览展示有限公司 2 家控股子公司，公司及子公司以实效整合营销见长，不断吸纳国内高精服务团队并锻造强大自我生长能力，实现了在国内西部市场营销领域的快速崛起和成长，在品牌营销、区域营销及管理、大型事件、公关传播、广告投放等方面均有重大突破，在汽车广告领域有较深的经验积累，拥有经验丰富的专业广告人才、较好的行业口碑、与客户及媒介良好的合作关系等关键资源要素，并利用这些资源
20、要素向客户提供媒介投放、整合传播等广告类服务，服务对象包括对广告类服务有需求的各行业企事业单位，目前以汽车制造商为主。报告期内，公司及子公司具体商业模式如下：（一）盈利模式 报告期内，公司主要收入仍以向客户提供媒介投放和整合传播服务为主以获取利润。公司媒介投放业务主要为客户提供媒体的采购、投放及监测服务，成本主要为网络媒介采购费及人工费用，以及自己开发重庆地区商圈车库广告牌位而产生的租赁费用，收入为向客户收取的媒介投放费。公司整合传播业务主要为客户提供市场调研、品牌规划、品牌策略制定、营销活动执行等服务。公司以项目制或年费制为整合传播客户提供服务，分别按执行项目或按月度收取服务费。公司整合传播
21、业务的收入为按合同向客户收取的营销活动执行费和品牌营销服务费，成本为各类活动的执行成本和人工费用等。（二）采购模式 公司采购采取按需采购的模式，采购内容可主要分为两类：第一类是营销活动执行采购，即为营销活动采购的活动物料、兼职人员等；第二类是媒介采购，即为媒介投放采购的媒介资源。营销活动执行采购主要由采购部负责。采购部人员首先会通过行业内部介绍、网络信息等途径寻找潜在供应商并对其进行实地考察，供应商通过考察方可进入合格供应商库。活动执行前，采购部人员14 会根据活动的具体需求制定采购清单，并向合格供应商库内的多家供应商进行询价，最终在满足活动需求的前提下，选择价格最优的供应商进行采购。在确定供
22、应商后，公司会对其进行专门培训，以确保供应商能够满足活动要求。在活动执行现场，公司人员还会对供应商进行监督与指导。活动完成后，公司会让客户对活动供应商进行评价，在评价中多次不合格的供应商可能被取消合格供应商资格。营销活动所使用的基础物料通用性较强，公司已与多家活动基础物料的供应商建立了良好、长期的合作关系。媒介采购主要由媒体中心负责。媒体中心人员会根据客户的广告投放计划选择采购的媒介对象、制定媒介购买计划，并根据计划与媒介直接接触，通过商业谈判等方式完成采购。公司已与多家媒介建立了良好、长期的合作关系。（三）销售模式 公司业务主要来源于老客户的持续采购和新客户的直接拓展。报告期内，公司收入主要
23、集中于长安系客户，相关业务通过参与市场公开招投标的方式获得。公司其他客户主要由公司管理层拓展。客户通常会对公司的资金规模、广告业经验、对客户所在行业以及客户自身市场战略的理解程度、初步方案设计、报价等因素进行综合考核。考核通过后，公司与客户签订销售合同、完成销售。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回
24、顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 31,681.09 万元，归属于母公司所有者的净利润 301.78 万元，与去年同期相比，营业收入增长 10.14%，归属于母公司所有者的净利润减少 76.80%；截至报告期末，公司资产总额为 22,120.12 万元，较期初减少 2.66%，归属于挂牌公司股东的所有者权益 12,196.28 万元，较期初上升 2.54%。整体来看，报告期内公司业务较去年有明显提高，在业务开发能力上有一定的提升，目前新增客户15 有东风小康汽车、江铃新能源汽车、爱驰汽车等等,在开拓的项目有吉利新能源汽车、比亚迪品牌代理等。毛利率下滑原因：首先，2019
25、年汽车行业的销售整体下滑，广告费用缩减，促使广告项目毛利率大幅下降，并且客户支付广告费用的周期延长，我公司垫资成本增加；其次，新的项目的人力成本和开发成本巨大，人力成本大幅上涨，项目执行人员的数量大幅增加以及专业人才的成本提升,人力成本较去年增长迅猛，这些高端项目人员的工资纳入项目执行成本，造成毛利润的下滑;另外,日益激烈的市场竞争,造成新开发客户项目以及部分执行项目不得不减少销售毛利,以保证业务的持续发展。2019 年我公司不仅仅成为中国广告协议 4A 会员，还被评选为国家一级广告企业，这是我公司在中国广告行业地位的巨大提升。随着公司在行业内专业度以及客户的满意度的提升，公司的知名度也大大提
26、升，为公司的业务开拓和人才引进创造了良好条件，为公司在行业竞争中赢得了先机。2019 年随着我国国内宏观经济放缓，汽车行业产量和销量都有所下滑，中国汽车市场显露“疲态”，汽车行业的广告要求越来越高但利润却被大幅压缩，这种环境迫使一些小型广告商退出竞争。我公司为了适应市场的变化，注重人才的积累与培养，并且将服务对象多元化，现已与壳牌石油、中美恒置业、蓝光地产、宜家家居等客户达成服务协议，公司还在不断挖掘发展其他行业客户，拓展市场领域。公司将继续开拓新的市场领域，扩大公司市场发展方向，为公司创造多元化经营和发展。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目
27、 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 9,032,981.43 4.08%9,278,365.87 4.08%-2.64%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 148,254,295.90 67.02%150,521,306.88 66.24%-1.51%存货 471,557.53 0.21%1,942,702.46 0.85%-75.73%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 384,828.02 0.17%5,167,416.4
28、3 2.27%-92.55%固定资产 21,747,697.12 9.83%24,100,264.86 10.61%-9.76%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 18,029,362.50 8.15%18,525,501.35 8.15%-2.68%长期借款 0 0%0 0%0%应收款项融资 13,114,633.76 5.93%13,155,540.55 5.79%-0.31%应付账款 65,621,001.54 29.67%63,295,927.66 27.85%3.67%其他应收款 16,936,964.38 7.66%5,196,079.70 2.29%225.96%其他应付款
29、4,460,405.72 2.02%13,629,562.10 6.00%-67.27%16 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：一存货本期期末较期初减少 75.73%，主要原因系本期处置康荣元医药公司全部股权，相关数据不再纳入合并范围核算。二长期股权投资本期期末较期初减少 92.55%，主要原因系本期处置了联营企业赞牛商务公司股权，同时相关联营企业金欣广告亏损所致。三固定资产本期期末较期初减少 9.76%，主要原因系本期合并范围减少及计提固定资产折旧导致。四其他应收款本期期末较期初增长 225.96%，主要原因系因处置康荣元医药公司全部股权后，原内部往来款转换为对外借款。五其他
30、应付款本期期末较期初减少 67.27%，主要原因系本期归还部分外部借款导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 316,810,866.18-287,646,031.86-10.14%营业成本 265,582,818.23 83.83%227,331,818.88 79.03%16.83%毛利率 16.17%-20.97%-销售费用 7,039,610.99 2.22%8
31、,445,628.81 2.94%-16.65%管理费用 32,679,789.78 10.32%31,027,726.06 10.79%5.32%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用 2,514,568.87 0.79%1,755,896.80 0.61%43.21%信用减值损失-928,083.00-0.29%0 0%-资产减值损失-638,340.60-0.20%-1,383,717.78 0.48%-53.87%其他收益 513,481.76 0.16%884,898.99 0.31%-41.97%投资收益-3,722,529.06-1.18%-1,342,252.42-0.47%1
32、77.33%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 27,000.00 0.01%15,858.93 0.01%70.25%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 2,399,195.30 0.76%14,521,055.03 5.05%-83.48%营业外收入 34,730.81 0.01%386,357.38 0.13%-91.01%营业外支出 456,561.48 0.14%267,074.07 0.09%70.95%净利润 1,864,267.71 0.59%11,336,558.02 3.94%-83.56%项目重大变动原因项目重大变动原因：一营业收入：公司积极拓展业务，
33、公司在保持原有客户收入持续增长的基础上，积极拓展新客户新业 务，实现了收入的持续增长。二、营业成本：公司业务不断发展，相应成本增长，18 年新成立的传媒公司及展览展示公司业务逐步开展，相应成本增加，同时市场竞争不断激烈,相关的业务成本及人员成本也逐步上升。17 三、毛利率：公司主要客户仍为汽车厂商，19 年汽车行业不景气导致相应利润空间压缩，行业竞争日趋激烈，业务执行成本大幅增长，同时传媒公司及展览展示公司仍处在初创期，暂未实现盈利，导致毛利率下滑。?四、投资收益：公司联营企业经营不善，形成大幅亏损，导致投资收益亏损增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期
34、上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 316,810,866.18 287,646,031.86 10.14%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 265,582,818.23 227,331,818.88 16.83%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%整合传播 170,890,488.57 53.94%140,162,470.02 4
35、8.73%21.92%媒介投放 130,952,432.04 41.33%129,792,510.20 45.12%0.89%商品销售 9,658,564.06 3.05%14,645,539.79 5.09%-34.05%展览展示服务 5,309,381.51 1.68%3,045,511.85 1.06%74.33%合计 316,810,866.18 100.00%287,646,031.86 100.00%10.14%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期商品销售收入减少主要系因本期处置康荣元医药公司全部股权，后续收入不再纳入核算。本期展
36、览展示服务增长主要系因狼卜展览展示公司于 18 年 6 月成立，本期该公司业务逐步开展，相应业务有所增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆长安汽车股份有限公司 53,435,048.92 16.87%否 2 长安福特汽车有限公司销售分公司 32,884,528.53 10.38%否 3 安徽奇瑞商用车销售有限公司 32,649,069.99 10.31%否 4 保定长安客车制造有限公司 21,828,709.62 6.89%否 5 华扬联众数字技术股份有限公司 19,732
37、,578.94 6.23%否 18 合计合计 160,529,936.00 50.68%-截至报告期末，公司应收账款余额为 152,407,593.68 元，较上年减少 1.53%，公司 2019 年实现营业收入 316,810,866.18 元，较上年增长 10.14%。本期前五大客户应收账款余额分别为：重庆长安汽车股份有限公司应收账款余额 21,673,259.01 元，长安福特汽车有限公司销售分公司应收账款余额 22,221,066.75元，安徽奇瑞商用车销售有限公司应收账款余额 2,940,100.00 元，保定长安客车制造有限公司应收账款余额 5,075,993.84 元，华扬联众数
38、字技术股份有限公司应收账款余额 9,220,179.58 元，。应收账款余额前五名的客户分别为重庆长安汽车股份有限公司、长安福特汽车有限公司销售公分公司、长安马自达汽车有限公司（应收账款余额 13,473,736.53 元）、华扬联众数字技术股份有限公司、重庆中美恒置业有限公司（应收账款余额 7,661,200.00 元）。除长安马自达汽车有限公司及重庆中美恒置业有限公司外与前五大客户相同。上述客户的应收账款账龄均在一年以内。报告期内，收入确认和应收账款会计政策均未发生变更，信用政策未发生变化。公司营业收入与应收账款余额变动幅度均处于合理范围，应收账款余额的变动与营业收入的变动具有联动可比性。
39、(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建字节跳动科技有限公司 21,320,304.90 8.04%否 2 北京传实互动广告有限公司上海分公司 10,008,679.25 3.78%否 3 重庆源筑体营销策划工作室 8,402,257.77 3.17%否 4 长沙翰飞文化传播有限公司 3,895,631.07 1.47%否 5 北京易车互动广告有限公司上海分公司 3,601,886.79 1.36%否 合计合计 47,228,759.78 17.82%-截至报告期末，公司应
40、付账款余额为 65,155,691.73 元，较上年增长 2.94%。2019 年公司营业成 本金额 265,117,508.42 元，较上年增长 16.62%。应付账款及营业成本同上年相比均有增长，其中应付账款增幅较小系因根据供应商合作需求，账期不同，本期购买商品、接受劳务支付的现金较上期大幅增长。与上年相比，本年度前五供应商变动较大，公司根据客户采买需求选择供应商，本年度前五供应商主要系媒介投放业务，公司营业成本与应付账款余额变动幅度均处于合理范围，应付账款余额的变动与营业成本的变动具有联动可比性。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变
41、动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,184,976.34-8,422,186.62 197.18%投资活动产生的现金流量净额 954,226.72-4,419,483.51 121.59%筹资活动产生的现金流量净额-9,384,587.50 4,765,758.64-296.92%现金流量分析现金流量分析：一经营活动产生的现金流量净额较上期大幅增长，主要原因系：公司近年业绩逐步增长，相应销售收款大幅增长，同时受国家减税政策影响，支付的各项税费有所减少。二投资活动产生的现金流量净额较上期有所增长，主要原因系：1.本期处置子公司及联营企业股权收回现金；2.2018 年对金欣公司增资及新
42、购固定资产支出较多。19 三筹资活动产生的现金流量净额较上期大幅减少，主要原因系：1.本期偿还债务支付现金较上期大幅增长；2.本期偿付利息支付现金较上期有所增长。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至 2019 年 12 月 31 日，公司共有 6 家全资子公司，2 家控股子公司，其基本情况如下：1、成都狼卜：成立于 2010 年 10 月 13 日，于 2014 年 12 月 26 日成为公司全资子公司，经营范围：企业形象策划，企业管理咨询，市场调查，设计、制作、代理、发布国内外广告；组织、策划文化交流活动；计算机软硬件技术开
43、发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，成都狼卜实现营业收入 2,645.58 万元，净利润 98.97 万元；截至 2019 年 12 月 31 日，成都狼卜总资产为 3,924.26 万元，净资产为 3,048.40 万元。2、广州狼卜：成立于 2010 年 10 月 25 日，于 2014 年 12 月 31 日成为公司全资子公司，经营范围：策划创意服务;商品信息咨询服务;网络技术的研究、开发;商品批发贸易（许可审批类商品除外）;软件开发;计算机技术开发、技术服务;企业形象策划服务;企业管理服务（涉及许可经营项目的除外）;市场营销策划服务;市场调研服务;企
44、业管理咨询服务;大型活动组织策划服务;会议及展览服务;广告业;软件服务。报告期内，广州狼卜实现营业收入 4,462.81 万元，净利润 251.20 万元；截至 2019 年 12 月 31日，广州狼卜总资产为 4,050.42 万元，净资产为 1,958.54 万元。3、北京我风堂：成立于 2011 年 06 月 10 日，于 2014 年 12 月 23 日成为公司全资子公司，经营范围：广播电视节目制作；公关策划；会议及展览服务；组织文化艺术交流活动（不含演出）；技术推广服务；影视策划；设计、制作、代理、发布广告；企业策划；文艺创作；教育咨询（不含出国留学咨询及中介服务）；经济贸易咨询；企
45、业管理咨询；摄影、摄像服务。销售日用品、厨房及卫生间用具、钟表、钟表、眼镜、箱包、家具（不从事实体店铺经营）、建筑材料（不从事实体店铺经营）、工艺品、文化用品、体育用品、家用电器、金属材料、电子产品、仪器仪表、五金产品（不从事实体店铺经营）、机械设备、文具用品、化工产品（不含危险化学品）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；广播电视节目制作以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）报告期内，北京我风堂实现营业收入 7,520.28 万元，净利润-8.23 万元；截至 2019 年 12 月 31日，北京我风堂总资产
46、为 8,020.07 万元，净资产为 3,953.01 万元。4、上海狼卜：成立于 2015 年 04 月 14 日，为公司全资子公司，经营范围：品牌策划，企业营销20 策划，企业管理咨询，商务咨询，市场信息咨询与调查（不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验），广告设计、制作、代理、发布，摄影服务，摄像服务，市场营销策划，会务服务，礼仪服务，展览展示服务，包装服务，从事信息科技、网络科技专业技术领域内的技术服务、技术咨询、技术开发、技术转让，广播电视节目制作，公关活动策划，文化艺术交流策划咨询，影视策划，文艺创作与表演，销售日用品、厨房及卫生用具、钟表、眼镜、箱包、家具、建筑材料、工艺
47、礼品（象牙及其制品除外）、文化用品、体育用品、家用电器、金属材料、电子产品、仪器仪表、五金产品、机械设备、文具用品、化工产品及原料（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。报告期内，上海狼卜实现营业收入 6,508.39 万元，净利润 80.78 万元；截至 2019 年 12 月 31 日，上海狼卜总资产为 2,590.86 万元，净资产为 377.92 万元。5、重庆狼卜数字科技有限公司：成立于 2017 年 8 月 9 日，为公司全资子公司，2019 年 12 月 19日公司名称由重庆赛洛兰健康科技有限公
48、司变更为重庆狼卜数字科技有限公司。经营范围：食品经营（取得相关行政许可后，在许可范围内从事经营活动）；销售：初级农产品（国家有专项规定的除外）、文化用品、体育用品；互联网技术开发；档案管理；企业营销策划；会议及展览服务；从事健康科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术推广、技术转让。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。报告期内，实现营业收入 59.27 万元，净利润-67.32 万元；截止 2019 年 12 月 31 日，总资产 115.09万元，净资产-83.62 万元。6、赛洛兰（北京）健康科技有限公司，成立于 2017 年 10 月 9 日，为公司全资子公
49、司，经营范围：技术推广服务；销售食品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；销售食品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）报告期内，该公司未开展业务。该公司已于 2020 年 1 月 8 日注销。7、重庆狼卜传媒有限公司，成立于 2018 年 4 月 16 日，公司持股 51%，经营范围：设计、制作、代理、发布国内外广告；会议及展览展示服务;企业形象策划;商务信息咨询；企业管理咨询;承办经批准的文化交流活动;礼仪服务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】报告期内，实现营业收入 1,683.46
50、 万元，净利润-38.63 万元；截止 2019 年 12 月 31 日，总资产1,412.49 万元，净资产-291.64 万元。8、重庆狼卜展览展示有限公司，成立于 2018 年 6 月 8 日，成都狼卜持股 51%，经营范围：展览21 展示服务;会议服务；承办经批准的文化艺术交流活动;设计、制作、代理、发布国内外广告;企业管理咨询；庆典礼仪服务；商务信息咨询;舞台造型设计;市场营销策划；房地产营销策划；企业营销策划;销售:建筑材料(不含危险化学品)、装饰材料(不含危险化学品)、照明设备、音响设备、LED 显示屏。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】报告期内，实现营业收