1、1 2019 年度报告 路得坦摩 NEEQ:839698 浙江路得坦摩汽车部件股份有限公司 Zhe jiang Roadtamer Auto Parts 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月，公司成功取得了 3 个实用新型专利证书。为“一种防尘盖通用压配母模”（专利号：ZL 2018 2 0455066.3）、“一种汽车减震器防护结构”（专利号：ZL 2018 2 0577426.7）、“一种大阻尼单筒减振器”（专利号：ZL 2018 2 577403.6）。2019 年 2 月，公司成功取得了 1 个实用新型专利证书。为“一种可改变弹簧高度的减震器调节装置”（专利号：ZL
2、2018 2 1068396.3）。2019 年 3 月，公司成功取得了 1 个实用新型专利证书。为“一种外接充气阀可置换减振器”（专利号：ZL 2018 2 0577415.9）。2019 年 3 月，公司获得了安吉县政府质量奖荣誉称号。2019 年 3 月，OA 自动化办公系统全面上线运行，优化了公司办公流程，提升了各部门工作效率。2019 年 4 月，公司成功取得了 3 个实用新型专利证书。分别为“一种减振器的防尘罩”（专利号：ZL 2018 2 1069898.8）、“一种新型限位装置的减振器”（专利号：ZL 2018 2 1069899.2）、“一种空气弹簧套筒防脱结构”（专利号：Z
3、L 2018 2 1245394.7）。2019 年 6 月，公司召开了 2019 年第一次临时股东大会，会议审议通过了关于修改公司章程的议案：修改第五章“董事会”第二节“董事会”第九十七条：原内容：公告编号：2019-019 董事会由六名董事组成。设董事长一名。修改为：董事会由五名董事组成。设董事长一名。2019 年 12 月，公司研发大楼主体工程建设已完工，年后进行玻璃幕墙的安装和内部装饰装修及仪器设备设施的安装，预计明年 6 月份可投入使用。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务
4、指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业行业信息信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、路得坦摩、股份公司 指 浙江路得坦摩汽车
5、部件股份有限公司 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 公司现行有效的公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统进行公开转让的行为 主办券商、国信证券 指 国信证券 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 安吉豪迈 指 安吉豪迈贸易有限公司 安吉安力威 指 安吉安力威投资管理合伙企业（有限合伙
6、）售后市场 指 又称汽车后市场、汽车 AM 市场，是指汽车在售出之后，由维修、保养和更换等原因构成对汽车零部件和服务需求的市场，其参与主体主要包括汽车零配件生产商、销售商和汽车修理服务商三大类企业 OEM 指 OEM 生产，也称为定点生产，俗称代工（生产），基本含义为品牌生产者不直接生产产品，而是利用自己掌握的关键的核心技术负责设计和开发新产品，控制销售渠道，具体的加工任务通过合同订购的方式委托同类产品的其他厂家生产 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、
7、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈必君、主管会计工作负责人李娜及会计机构负责人（会计主管人员）李娜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要
8、风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、产品质量控制风险 减振器是汽车部件中高损耗部件，每英里振动 1,500-1,900 次，每 50,000 英里累计振动将超过 7,500 万次。减振器受损或性能下降将导致车辆过弯失控、刹车距离拉长等安全事件。因此，减振器的质量对整车的安全、驾驶体验影响极大。公司目前已通过国际汽车行业质量体系标准 IATF16949：2016 认证、GB/T24001-2016idtISO14001:2015环 境 管 理 体 系 认 证，ISO45001:2018 职业健康安全管理认证，并据此实施了生产质量管理。报告期内，本公司产品未
9、出现因违反有关产品质量标准而受到国家质量和技术监督相关部门处罚之情形，公司亦不存在因产品质量导致的重大诉讼、仲裁或行政处罚。但是由于减振器产品涉及的零部件和生产环节较多，如果公司生产管理不当出现重大质量问题而导致质量索赔，公司将承担损失。2、技术与产品开发风险 汽车行业经多年发展，品牌众多、车型各异，个性化需求日益增长。同时各大品牌为抢占市场，不断加快新款车型的推出。市场发展要求上游汽车零配件企业有较强的产品升级和技术更新能力，企业必须准确把握终端客户的需求与行业发展趋势，持续创新，不断推出新产品和升级产品，以适应车辆更新的要求，逐步淘汰落后的产品和技术，保持企业的竞争力。汽车零配件行业竞争激
10、烈，品牌和口碑影响力巨大，若公司技术和产6 品开发落后于竞争对手，将面临被市场淘汰的风险。3、市场竞争风险 现阶段国内的减振器供商数量众多、实力参差不齐，尚未形成绝对有影响力企业，主要高端市场仍被进口品牌所占据。目前主要供应商有天纳克、德国采埃孚集团、韩国万都、日本 KYB、浙江正裕、淅川减振器等。随着汽车零配件行业逐渐成熟，行业将面临更为激烈的竞争和整合压力。4、贸易壁垒风险 由于国际政治利益矛盾，近年来欧美国家/地区相关行业组织一直在推动当地政府对中国汽车零部件进口采取限制措施。通过反倾销、反补贴调查等手段，打击中国汽车电子设备、轮胎等相关产品的出口。目前，汽车行业全球化趋势日益明显，行业
11、主导权掌握在国际知名厂商手中，我国减振器产品尚未面对贸易壁垒。未来随着我国减振器行业快速发展，自主品牌实力增强，发达国家面对中国崛起的威胁，不排除制定苛刻的贸易壁垒政策来限制中国产品。报告期内公司出口占收入比例为 61%，较去年的 70%下降了 12.86%。公司正逐步扩大内贸销售，若进口国建立贸易壁垒，可大大减少对公司经营的影响。目前公司出口业务中，美国业务占比为 22%，关税上调 10%，上调部分关税为各相关方分别承担，所以暂时未对公司业务产生影响。5、汇率波动风险 由于汽车产业的全球化加快，我国汽车零部件企业多会涉及到零部件产品进出口等业务，其中进出口业务比例占据很大比例，人民币走势对汽
12、车零部件企业产生重要影响。对于进口的企业，人民币升值有利于降低成本，增强盈利能力。但是对于零部件出口企业来说，将会降低我国汽车零部件企业的竞争能力，也会降低企业的收入和盈利能力。报告期内，公司出口收入占到总收入的 61%，较去年的 70%下降了 12.86%。公司正逐步扩大内贸销售，因此汇率波动对企业的收入和利润带来的影响正逐步减少。6、原材料价格波动的风险 公司主要的原材料为活塞杆、钢管等钢制品，若主要原材料价格出现大幅波动，而公司未能及时调整产品价格，原材料价格波动将会对本公司的经营业绩产生一定影响。7、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人系陈必君，其合计控制公司 65%的股权，虽然公
13、司已建立较为健全的三会治理机构，并且制定了较为完善有效的内控管理制度，但是公司实际控制人仍能利用其持股优势，通过行使表决权直接或者间接影响公司的重大经营管理决策。公司存在实际控制人控制不当的风险。8、国际新冠疫情的风险 新冠肺炎疫情全球扩散性，可能导致全球经济发展缓慢，消费紧缩。报告期内，公司出口收入占到总收入的 61%，较去年的70%下降了 12.86%。目前国外客户有通知延期交付订单情况，还没有出现订单取消现象。但不排除后续疫情严重会导致客户取消订单等风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江路得坦摩汽车部件股份
14、有限公司 英文名称及缩写 Zhe jiang Roadtamer Auto Parts Incorporated.证券简称 路得坦摩 证券代码 839698 法定代表人 陈必君 办公地址 浙江省安吉县灵峰街道霞泉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李娜 职务 公司副总经理、财务总监、董事会秘书 电话 0572-5015000-8026 传真 0572-5015899 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 浙江省安吉县灵峰街道霞泉 邮政编码：313300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让
15、场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 12 月 28 日 挂牌时间 2016 年 11 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）（C3660）制造业-汽车制造业-汽车零部件及配件制造-汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 汽车减振器系列产品和相关服务的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）63,460,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 安吉豪迈贸易有限公司 实际控制人及其一致行动人 陈必君 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913
16、30523670274801K 否 注册地址 浙江省安吉县灵峰街道霞泉 否 注册资本 63,460,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 邵明亮、刘炼 会计师事务所办公地址 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈
17、利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 107,201,770.97 111,905,246.56-4.20%毛利率%34.13%36.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,552,828.75 9,311,566.99-40.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,554,811.15 6,943,213.40-63.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.98%10.29%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.75%7.61%-基本每股收益 0.09 0.
18、15-40%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 131,666,389.99 127,119,596.29 3.58%负债总计 38,175,876.41 34,105,111.46 11.94%归属于挂牌公司股东的净资产 93,490,513.58 93,014,484.83 0.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.47 1.47 0%资产负债率%（母公司）28.99%25.18%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.63 1.96-利息保障倍数 138.01 162.72-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上
19、年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 15,484,938.95 3,227,188.74 379.83%应收账款周转率 4.24 4.18-存货周转率 3.66 3.83-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.58%-6.81%-营业收入增长率%-4.2%-15.81%-净利润增长率%-40.34%-27.65%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 63,460,000 63,460,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性
20、损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 49,356.12 计入当期损益的政府补助 3,407,757.73 计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 119,879.40 除上述各项之外的其他营业外收支净额-45,800.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,531,192.44 所得税影响数 530,678.17 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,000,514.27 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 单位：元
21、 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据与应收账款 27,832,772.59 应收票据 3,875,020.49 应收账款 26,367,918.19 应付票据和应付账款 23,262,193.37 应付账款 25,997,377.14 交易性金融资产-11,980,000.00 应收款项融资-100,000.00 其他流动资产 12,356,139.13 376,139.13 递延所得税资产 560,154.33 593,906.98 盈余
22、公积 3,843,018.40 3,823,891.90 未分配利润 19,991,365.56 19,819,227.03 重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量(2017 年修订)(财会20177 号)、企业会计准则第 23 号金融资产转移(2017 年修订)(财会20178 号)、企业会计准则第 24 号套期会计(2017 年修订)(财会20179 号)，于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报(2017 年修订)(财会201714 号)(
23、上述准则以下统称“新金融工具准则”)，要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本次变更经公司董事会审议通过。注 1 财务报表格式要求变化：一、财政部于 2019 年 4 月 30 日发布 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号，以下简称“2019 年新修订的财务报表格式”)二、财政部于 2019 年 9 月 19 日发布 关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知(财会201916 号，以下简称“2019 年新修订的合并财务报表格式)。本次变更经公司董事会审议通过。注 2 12 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
24、原报表项目原报表项目 金额金额 新报表项目新报表项目 金额金额 应收票据与应收账款 27,832,772.59 应收票据 3,875,020.49 应收账款 26,367,918 应付票据与应付账款 23,262,193.37 应付票据-应付账款 25,997,377.14 交易性金融资产 11,980,000.00 应收款项融资 100,000.00 其他流动资产 12,356,139.13 其他流动资产 376,139.13 递延所得税资产 560,154.33 递延所得税资产 593,906.98 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布关于印发修订的通知(财会20198 号，以下简称
25、“新非货币性资产交换准则”)，自 2019 年 6 月 10 日起执行。本次变更经公司董事会审议通过。注 3 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布 关于印发修订 企业会计准则第 12 号债务重组的通知(财会20199 号，以下简称“新债务重组准则”)，自 2019年 6 月 17 日起施行。本次变更经公司董事会审议通过。注 4 注 1新金融工具准则改变了原准则下金融资产的分类和计量方式，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益、按公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司考虑金融资产的合同现金流量特征和自身管理金融资产的业务模式进行上述分类。权益类投资需
26、按公允价值计量且其变动计入当期损益，但对非交易性权益类投资，在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益，该等金融资产终止确认时累计利得或损失从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。新金融工具准则将金融资产减值计量由原准则下的“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同。本公司按照新金融工具准则的相关规定，对比较期间财务报表不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。注 2财政部于 2019 年 4 月 30 日发布 关于修订
27、印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号，以下简称“2019 年新修订的财务报表格式”)。2019 年新修订的财务报表格式将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目列报，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目列报；增加对仅执行新金融工具准则对报表项目的调整要求；补充“研发费用”核算范围，明确“研发费用”项目还包括计入管理费用的自行开发无形资产的摊销；“营业外收入”和“营业外支出”项目中删除债务重组利得和损失。财政部于 2019 年 9 月 19 日发布关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知(财会201
28、916 号，以下简称“2019 年新修订的合并财务报表格式)。2019 年新修订的合并财务报表格式除上述“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账款”项目的拆分外，删除了原合并现金流量表中“发行债券收到的现金”、“为交易目的而持有的金融资产净增加额”等行项目。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对上述会计政策变更采用追溯调整法，可比期间财务报表已重新表述。对于上述报表格式变更中简单合并与拆分的财务报表项目，本公司已在财务报表中直接进行了调整，不再专门列示重分类调整情况，其余不存在受重要影响的报表项目和金额。13 注 3新非货币性资产交换准则规定对 2019 年 1 月 1
29、 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。本公司按照规定自 2019 年 6 月 10 日起执行新非货币性资产交换准则，对 2019 年 1 月 1 日存在的非货币性资产交换采用未来适用法处理。注 4新债务重组准则规定对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组根据本准则进行调整，对 2019 年1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于汽车零部件及配件制造
30、行业，是一家专业设计、研发、生产、销售汽车减振器部件的高新技术企业，主要产品为汽车减振器、座椅减振器等。公司凭借在行业内多年经营，开发积累了一批优质、稳定的国内外客户资源，如常州华阳、美国 CVG、德国威巴克等等。目前公司产品除了在中国本土销售外，还大量出口至欧洲、北美、中东、东南亚、澳大利亚等国家和地区的主机、售后和改装市场。公司的汽车减振器产品主要包括商用车减振器和改装车减振器，其中商用车减振器主要为一级/二级供应商配套整车厂，改装车减振器则全部通过经销商销售。公司每年会参加国际知名汽车展会进行产品宣传推广。对于一级/二级整车厂客户，开发历时从 6 个月至两年不等，公司从产品技术方案提出到
31、样品试制研发，从实验验证到小批量认可，在过程中，需要与客户充分沟通、紧密合作，通过各种验证确认及审核认可。一但通过客户的供应商资格认可和产品审核及批准，客户就会与公司签订框架协议，双方形成长期稳定的合作关系。公司采购的原材料主要包括管材、活塞杆和密封件，采购模式为“以产定购”。公司经过多年的生产经营，已经形成了稳定的采购渠道和优质的供应商群体，完全能满足公司生产经营需要，并建立了严格的供应商管理制度，从商品价格、质量、交期等方面进行考核管理。公司的生产模式为“以销定产”，即根据订单要求进行生产。在公司收到客户技术需求后，先根据技术资料进行样品研发，经过实验验证以及客户批准后，再组织 PPAP
32、小批量生产，PPAP 认可后再投入大批量生产。公司与整车厂和各级供应商签订框架合作协议，按照框架协议制定年度生产计划，再根据客户具体的需求制定月度计划和周计划。对于国外改装车的经销商，公司严格按照订单式生产的模式，随产随销，最大度降低库存。而对于国内外商用车、整车厂客户的一些通用型号，公司按照客户要求会设置一定的安全库存，以应对紧急订单的需要。在研发方面，公司拥有行业内一流的技术研发团队和路得坦摩汽车悬架研究院技术专家资源，具有行业领先的设计研发水平，可根据市场及客户需求情况，实施新产品的同步、快速研发。公司目前拥有1 项发明专利，36 项实用新型专利。公司的核心技术主要来源于国外技术的引进和
33、公司研发团队的自主创新，产品开发已从普通的筒式减振器、机芯减振器，悬架减振器、可调减振器、单筒减振器、单筒可调减振器到 CDC 电控减振器升级，实现了由传统减振器功能化到智能化的转变。公司为中国减振器行业的理事单位，并主导减振器行业标准的制定，具有行业领先的设计研发水平。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生重大变化。15 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是
34、否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司围绕董事会制定的战略发展目标，除积极开拓德国高端商用车市场外还加大国内高端商用车市场拓展，加大研发投入力度，引进技术人才，加快公司战略转型步伐。报告期内，公司实现营业收入 10,720.18 万元，较去年同期下降 4.20%；实现净利润 555.28 万元，较去年同期下降 40.37%，其中扣除非经常性损益后的净利润为 255.23 万元，较去年同期下降63.24%，净利润下降的主要原因是：报告期内营业收入较去年同期减少 470.35 万元，主要原因是公司业务还处于战略转型期，高端主机客户正在逐步切换
35、中导致；报告期内管理费用较去年同期增加了 175.96 万元，主要原因是原有职员薪酬增加，且 19 年新招部门的管理人员工资高于普通职员导致。报告期内信用减值损失较去年同期增加了-56.86 万元，主要原因是会计政策项目变更导致。报告期内，公司资产总额为 13,166.64 万元，较去年同期增长 3.58%，公司净资产总额为9,349.05 万元，较去年同期增长 0.51%，主要原因系公司在建工程建设投入增长导致。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 1,548.49 万元，比上年同期增加 1,225.78 万元，主要原因系本报告期内公司销售收入减少同时应付账款减少导致。(二二)财务分析
36、财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,664,109.37 6.58%891,301.69 0.70%872.07%16 应收票据 6,529,825.36 4.96%3,875,020.49 3.05%68.51%应收账款 24,173,037.81 18.36%26,367,918.19 20.74%-8.32%存货 19,302,175.90 14.66%19,32
37、4,552.06 15.20%-0.12%其他流动资产 723,213.68 0.55%376,139.13 0.30%92.27%投资性房地产 12,063,220.27 9.16%10,939,735.75 8.61%10.27%长期股权投资 591,315.25 0.45%802,446.02 0.63%-26.31%固定资产 34,377,398.14 26.11%36,788,918.06 28.94%-6.56%在建工程 11,408,592.58 1.27%36,470.00 0.03%31,182.13%长期待摊费用 1,667,782.08 1.27%2,494,443.17
38、 1.96%-33.14%其他非流动资产 4,013.78 0.00%2,535,380.88 1.99%-99.84%应付账款 27,611,763.91 20.97%25,997,377.14 20.45%6.21%短期借款-长期借款-预收款项 2,275,007.48 1.73%862,941.90 0.68%163.63%应交税费 510,357.77 0.39%332,389.40 0.26%53.54%未分配利润 19,739,972.90 14.99%19,819,227.03 15.59%-0.40%资产总计 131,666,389.99-127,119,596.29-3.58
39、%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：期末余额较期初余额增加了 777.28 万元，主要系本期和银行协定了存款利率后，银行存款没有购买理财产品导致；2、应收票据：期末余额较期初余额增加了 265.48 万元，主要系本期已背书未到期应收票据不终止确认调整导致；3、应收账款：期末余额较期初余额减少了 219.49 万元，主要系本期收入减少导致；4、他流动资产：期末余额较期初余额增加了 34.70 万元，主要系本期预缴企业所得税比去年增加导致；5、资性房地产：期末余额较期初额增加了 112.35 万元，主要系本期杭州万利大厦固定资产转投资性房地产导致；6、长期股权投资：期
40、末余额较期初额减少了 21.11 万元，主要系投资公司亏损导致；7、固定资产：期末余额较期初余额减少了 241.15 万元，主要系本期杭州万利大厦固定资产转投资性房地产导致；8、在建工程：期末余额较期初余额增加了 1,137.21 万元，主要系本期 3#厂房工程建造导致；9、长期待摊费用：期末余额较期初余额减少了 82.67 万元，主要系本期各明细正常摊销导致；10、他非流动资产：期末余额较期初余额减少了 253.14 万元，主要系本期预付设备购置款减少导致。11、应付账款：期末余额较期初余额增加了 161.44 万元，主要系本期已背书未到期应收票据不终止确认调整导致；17 12、预收账款：期
41、末余额较期初余额增加了 141.21 万元，主要系本期预收房租费用导致；13、应交税费：期末余额较期初余额增加了 17.80 万元，主要系本期国家税务总局浙江省税务局 2019 年第 2 号公告规定房产税从 2019 年开始实行按年征收一次申报，申报纳税时间变化影响导致；14、未分配利润：期末余额较期初余额减少了 7.93 万元，主要系本期收入及毛利减少导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入
42、的的比重比重%营业收入 107,201,770.97-111,905,246.56-4.20%营业成本 70,613,340.81 65.87%71,557,438.72 63.94%-1.32%毛利率 34.13%-36.06%-销售费用 7,486,367.29 6.98%8,312,090.08 7.43%-9.93%管理费用 17,387,145.20 16.22%15,627,485.11 13.96%11.26%研发费用 7,020,145.88 6.55%7,003,378.10 6.26%0.24%财务费用-178,243.12-0.17%-593,924.90-0.53%-6
43、9.99%信用减值损失-568,643.43-5.30%-资产减值损失-238,909.68-0.22%-1,029,940.94-0.92%-76.80%其他收益 3,407,757.73 3.18%2,379,377.49 2.13%43.22%投资收益-91,251.37-0.09%183,308.45 0.16%-149.78%公允价值变动收益-资产处置收益 49,356.12 0.05%181,903.45 0.16%-72.87%汇兑收益-营业利润 5,955,949.83 5.56%10,125,285.50 9.05%-41.18%营业外收入 60,861.19 0.06%23
44、,378.03 0.02%160.33%营业外支出 106,662.00 0.10%24839.60 0.02%329.40%净利润 5,552,828.75 5.18%9,311,566.99 8.32%-40.37%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本报告期比上年同期减少了 470.35 万元,变动比率为-4.20%，主要系公司业务还处于战略转型期，高端主机客户正在逐步切换中导致；2、营业成本：本报告期比上年同期减少了 94.41 万元,变动比率为-1.32%，主要系报告期内营业收入较上期同期减少引起营业成本同步减少导致；3、销售费用：本期报告比上期报告减少了 8.26 万元
45、，变动比率为-9.93%，主要系报告期内收入减少相18 关费用也相应减少；4、管理费用：本报告期比上年同期增加了 175.96 万元,变动比率为 11.26%，主要系报告期内原有职员 薪酬增加，且 19 年新招部门的管理人员工资高于普通职员导致；5、财务费用：本报告期比上年同期减少了 41.57 万元,变动比率为-69.99%，主要系报告期内汇率上升产生的汇兑收益导致；6、其他收益：本报告期比上年同期增加了 102.84 万元,变动比率为 43.22%，主要系报告期内收到政府补助增加导致；7、投资收益：本报告期比上年同期减少了 27.46 万元,变动比率为-149.78%，主要系报告期内银行理
46、财产品投资收益减少导致；8、资产减值损失：本报告期比上年同期增加了 79.10 万元,变动比率为-76.80%，主要系报告期内应收账款坏账增加与 2019 年已计提跌价的存货转销影响导致；9、资产处置收益：本报告期比上年同期减少了 13.25 万元,变动比率为-72.87%，主要系本期出售固定资产导致；10、营业外收入：本报告期比上年同期增加了 3.75 万元,变动比率为 160.33%，主要系本期有保险理赔款收入导致；11、营业外支出：本报告期比上年同期增加了 8.18 万元,变动比率为 329.40%，主要系报告期内对外捐赠增加导致；12、营业利润：本报告期比上年同期减少了 416.93
47、万元,变动比率为-41.18%，主要系报告期内营业收入较上期同期减少引起营业成本同步减少导致；13、利润总额：本报告期比上年同期减少了 421.37 万元,变动比率为-41.62%，主要系报告期内营业收入较上期同期减少引起营业成本同步减少导致；14、所得税费用：本报告期比上年同期减少了 45.74 万元,变动比率为-56.32%，主要系报告期内营业收入较上期同期减少引起营业成本同步减少导致；15、净利润：本报告期比上年同期减少了 375.87 万元,变动比率为-40.37%，主要系报告期内利润总额减少导致净利润同步减少导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上
48、期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 104,313,480.45 109,697,490.20-4.91%其他业务收入 2,888,290.52 2,207,756.36 30.82%主营业务成本 69,678,468.40 70,636,928.23-1.36%19 其他业务成本 934,872.41 920,510.49 1.56%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比
49、重的比重%减振器 94,952,256.31 88.57%94,823,153.25 84.74%0.14%动力缸 4,736,875.78 4.42%10,788,016.93 9.64%-56.09%配件 4,624,348.36 4.31%4,086,320.02 3.65%13.17%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内 38,640,287.35 36.04%3
50、1,813,498.35 28.43%21.46%国外 65,673,193.10 61.26%77,883,991.85 69.60%-15.68%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入：本报告期比上年同期增加了 68.05 万元,变动比率为 30.82%，主要系报告期内公司对外房屋出租收入增加所致。2、动力缸产品收入：本报告期比上年同期减少了 605.11 万元,变动比率为-56.09%，主要系动力缸产品客户需求减少（产品已到生命周期）所致。报告期内，公司收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售