1、1 2019 年度报告 骏宇文博 NEEQ:870635 云 南 骏 宇 国 际 文 化 博 览 股 份 有 限 公 司 Yunnan Junyu International Cultural Exposition Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年10 月 1日，骏宇文博负责实施的“铸牢中华民族共同体意识，建设全国民族团结进步示范区中国特色解决民族问题正确道路的云南实践专题展览”开展。2019 年 6 月 12 日，骏宇文博作为主场搭建商的 2019 南亚东南亚国家商品展暨投资贸易洽谈会、第 2 届南亚合作论坛在云南省昆明市顺利召开。2019 年 11 月 27
2、日，骏宇文博负责实施的云南地矿展示中心开馆。2019 年，骏宇文博获 2018-2019 年度中国展览展示设计 50 强机构。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人
3、员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 骏宇有限、云南骏宇有限公司 指 云南骏宇国际展览设计有限公司 本公司、公司、骏宇文博 指 云南骏宇国际文化博览股份有限公司 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 董事会 指 云南骏宇国际文化博览股份有限公司董事会 监事会 指 云南骏宇国际文化博览股份有限公司监事会 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 中审众环会
4、计师事务所(特殊普通合伙)主办劵商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 子公司 指 云南骏宇文化创意产业有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人薛勇、主管会计工作负责人李华兵及会计机构负责人（会计主管人员）常红玉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公
5、司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 豁免披露前五大客户和供应商名称详细信息。主要原因是：1、公司所面临的文化博览市场竞争激烈,目前国内市场有多家上市公司/挂牌上市企业提供文化博览类服务,客户成为公司的核心资源,销售资源及客户稳定性对公司的业绩至关重要；2、文化博览属于文化艺术业中的细分行业，国内为文化博览产业提
6、供材料、技术等服务的顶尖企业较为集中，故公司采购方向和渠道有一定的规划和规律,亦属于公司竞争力的一部分，不适于完全公开;3、为规范管理，降低成本，公司对采购方式逐步优化，目前对主要材料和技术服务采取集中采购方式，2017 年、2018 年,公司向前五大供应商采购金额的比例均超过 18%，2019 年,增加至 34.88%。公司与原材料供应商保持长期稳定的关系是非常重要的。鉴于以上原因,披露前五大客户与供应商名称信息涉及到公司生产经营上的风险,故以代码的方式进行披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述(一)市场风险 会议
7、会展、文化博览及相关服务行业具有准入资质、人才、资金、上下游供应链以及市场等多重壁垒,现代模式对技术及创新要求进一步提升,进入门槛较高。经过多年的发展,公司已在我国会议会展、文化博览及相关服务市场在西南地区具有一定的影响力,目前在经营理念与产品创新方面有其特有的优势。但由于国内该市场目前发展前景良好,市场环境逐渐成熟,市场规模迅 6 速扩大,未来不排除会有越来越多的企业参与市场竞争,如果公司未来在产品升级、服务、创新等方面不能有效适应市场的变化,将有可能失去目前的快速增长态势,甚至失去已有的市场份额。?(二)地域局限性的风险 由于目前公司规模与行业内龙头企业相比较小,出于专注市场、集中精力、更
8、好地为客户提供优质服务的目的,公司依托西南市场,不断发展壮大,主营业务收入主要来自西南地区。2019 年度和2018 年度,公司西南地区的主营业务收入占当期主营业务收入比重分别为 100%和 97.00%,存在一定的地域局限性。(三)公司治理风险 有限公司阶段,公司法人治理结构不完善,内控机制不健全。股份公司设立后,公司不断健全法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展需要的内部控制制度,主要包括 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则,并根据公司章程制定了关联交易管理制度、重大对外投资决策管理办法、重大信息内部报告制度、对外担保管理制度、信息披露管理制度、投资者关系管理制度、防范控股股
9、东及其他关联方资金占用制度等一系列规章制度。随着公司的快速发展,经营规模的扩大,业务范围的不断扩展,公司的组织结构和管理体系将更趋复杂,对公司治理也将提出更高要求,公司治理结构和内部控制体系需在实践中不断完善。因此,如果公司管理体系不能适应公司的进一步发展,未来公司经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续稳定健康发展的风险。(四)流动性风险 报告期内,由于公司业务规模快速增长,应收账款余额 2019 年 12月 31 日、2018 年 12 月 31 日分别为 21,341,130.76 元、32,661,342.77 元;存货余额 2019 年 12 月 31 日、2018 年
10、12 月31 日分别为 37,610,349.77 元、14,207,125.11 元。2019 年 12 月31 日、2018 年 12 月 31 日应收账款和存货账面净额之和占各期资产总额的比例分别为 46.53%、54.59%,应收账款和存货余额以及应收账款和存货占各期资产总额的比重较高,一旦公司管理及项目实施能力无法与业务规模的快速增长匹配,项目未能如期完工、办理结算、款项未能及时收回,可能对公司经营活动造成一定影响。(五)公司业务扩张快,可能存在运营资金不足风险 随着文化博览、会展行业对产品展示重视程度与展示水平的不断提高,市场对会展需求迅速增长,公司业务量也随之增长,现有人员、资产
11、规模会逐渐难以满足业务的需求,可能制约公司业务发展,公司会越发需要加大资金投入扩大业务规模。公司属于轻资产行业,除办公场地外，无可供抵押担保的重大资产,难以获得大额银行借款等间接融资,可能会存在运营资金不足风险。(六)人才流失风险 公司属会议会展、文化博览及相关服务行业,为多家大型企事业单位提供国内和国际的会议、展览及相关服务。目前,市场上也存在着类似业务性质的大型企业。因此,人力资源是公司发展的基础,特别是关键管理人员及资深业务人员等核心人员对提升公司的综合竞争实力和维持公司稳定发展发挥着重要作用。虽然报告期内公司核心人员保持稳定,但若未来公司核心人员不认同 7 公司发展理念和企业文化,或者
12、被更优厚的待遇和职位条件所吸引,或者公司现有业务能力无法适应行业快速发展现状等原因而离职,则可能会对公司经营带来不利影响。(七)企业所得税收优惠政策到期风险 报告期内，公司享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,按 15%的税率缴纳企业所得税。云南骏宇国际文化博览股份有限公司的高新技术企业证书于 2021 年 11 月 14 日到期,如公司研发能力等情况不能满足高新技术企业认定的条件,将导致公司无法继续被认定为高新技术企业;或者未来国家 关于支持高新技术企业发展的税收优惠政策发生变化,将导致企业无法继续享受高新技术企业税收优惠政策。根据云南省发展和改革委员会关于授权西部大开发企业所得税优惠政策
13、企业主营业务符合国家鼓励类产业确认工作的通知(云发改西部2015416 号)、昆明市发展和改革委员会文件昆明市发展和改革委员会关于云南白药集团医药电子商务有限公司等 14 户企业相关业务属于国家鼓励类产业的确认书(昆发改规划201611 号)及财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知（财税201158 号）第二条：自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15的税率征收企业所得税。此项企业所得税优惠政策将在 2020 年 12 月 31 日到期，如未来国家没有出台相应的延期，将导致企业无法继续享受西
14、部大开发政策。(八)政策风险 公司的主要业务是从会议会展和文化博览两方面,为大中型展览会、博物馆、展览馆、企业展厅以及室内建筑的装修装饰工程及多媒体展览展示技术服务等项目提供创意、策划、设计、施工、维护的整体服务。公司客户集中于各级政府博物馆规划管理部门、行业宣传推广部门、政府大中型企业会展策划部门等厅馆、展会行业这类客户群体,如中国-南亚博览会暨中国昆明进出口商品交易会执行委员会、腾冲高黎贡山博物馆、云南省博物馆、云南民族博物馆等。公司在云南省经过多年的客户积累,在行业内与多级政府、企事业单位等建立了良好的合作关系。公司客户主要为政府部门、事业单位和企业,其中政府部门及事业单位的资金绝大部分
15、来源于财政资金投入。一旦国家对博物馆行业和文化产业的投入缩紧,将对公司经营产生一定影响。(九)前五名客户集中和单一客户依赖的风险 公司是一家从事大中型会展的创意、策划、实施业务,及博物馆、展览馆、规划馆、企业展厅、数字多媒体的策划、设计、实施和运营业务,专注于会议会展和文化博览类的专业性公司。公司客户集中于各级政府博物馆规划管理部门、行业宣传推广部门、政府大中型企业会展策划部门等厅馆、展会行业这个客户群体,2019 年度和 2018 年度,公司前五大客户的销售收入占公司营业收入的比例分别为 64.75%和 56.56%,公司对前五大客户存在一定的依赖性,若公司客户发生重大变化,则会对公司业务收
16、入产生较大影响。其中,2019 年度和 2018 年度,公司来源于客户一的营业收入占总收入的比重分别为 24.00%和 38.60%,存在单一 8 客户依赖的风险。如果公司后续服务水平或产品质量下降,持续创新能力不足,可能影响与主要客户的合作,或主要客户发生重大变化,都将对公司经营产生不利影响。(十)应收账款账龄较长风险 截至 2019 年 12 月 31 日,应收账款账龄为 2-3 年的占应收账款总额的 10.21%,账龄为 3-4 年的占总额的 32.75%,账龄为 4 年以上的占总额的 14.48%。虽然公司与客户建立了长期合作关系,部分业主方工程款项为政府财政预算支付,发生坏账的可能性
17、较小,但是如发生客户不能支付的情况,对公司财务状况会产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南骏宇国际文化博览股份有限公司 英文名称及缩写 Yunnan Junyu International Cultural Exposition Co.,Ltd.证券简称 骏宇文博 证券代码 870635 法定代表人 薛勇 办公地址 云南省昆明市西山区滇池康桥小区四-B 期 23 幢绿地汇海大厦 14 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张志明 职务 董事会秘书 电话 0871-65881730
18、传真 0871-63115012 电子邮箱 公司网址 http:/ 云南省昆明市西山区滇池康桥小区四-B 期 23 幢绿地汇海大厦 14楼;650228 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 8 月 17 日 挂牌时间 2017 年 2 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R8790 文化、体育和娱乐业-文化艺术业-其他文化艺术业-其他文化艺术业 主要产品与服务项目 承办会议及展览展示活动;展览展示新材料、新技术和道具的研发、推广应用;文化创意设计
19、制作服务;建筑装修装饰工程、建筑智能化工程的设计及施工;多媒体软件智能设备软件应用及销售;文化旅游产品的设计、制作;企业形象策划业务;创意产品设计、开发、销售;国内贸易;物资供销。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）31,000,180 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东-10 实际控制人及其一致行动人 李华兵、薛勇、刘胜利、彭小松 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91530000760438232D 否 注册地址 昆明市吴井路 139 号云南省邮政大楼 20 楼 否 注册资本 31,000,180
20、否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘蓉晖、罗桂梅 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 84,359,954.40 65,148,009.98 29.49%毛
21、利率%37.18%25.25%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,776,270.16 2,138,987.06 403.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,868,214.76-54,974.54-16,231.49%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.17%4.55%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.89%-0.12%-基本每股收益 0.35 0.07 400%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 126,701,544.54 85
22、,855,566.57 47.58%负债总计 67,884,316.28 37,814,608.47 79.52%归属于挂牌公司股东的净资产 58,817,228.26 48,040,958.10 22.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.90 1.55 22.58%资产负债率%（母公司）52.90%43.99%-资产负债率%（合并）53.58%44.04%-流动比率 1.50 1.66-利息保障倍数 684.12-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 27,572,524.63-15,270,197.00-280.56
23、%应收账款周转率 3.89 2.05-存货周转率 2.05 4.65-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%47.58%-4.54%-营业收入增长率%29.49%5.22%-净利润增长率%403.80%-71.56%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 31,000,180 31,000,180 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-19,727.59 越权审批或无正式批准文件
24、的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,908,055.40 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
25、 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和800,792.89 13 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-310.07 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,688,810.63 所得税影响数 4
26、00,499.47 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,288,311.16 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 原列报表项目及金额 应收票据及应收账款 27,655,502.95 新列报表项目及金额 应收票据 应收账款 27,655,502.95 原列报表项目及金额
27、 应付票据及应付账款 15,513,481.94 新列报表项目及金额 应收票据 应收账款 15,513,481.94 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是多媒体数字艺术展示系统的高新技术企业和整体解决方案提供商。为客户提供专业的总体 14 咨询、创意、策划、设计、实施和运维服务，公司的服务可广泛运用于大中型会议、展览、博物馆、展览馆、规划馆、企业展厅、旅游景区展示体验中心、文化艺术活动等。公司拥有专业的团队获取数字艺术展示项目信息后，对目标项目进行个案分析，深度挖掘客户在展览展示方面的需求，结合展馆自身特色综合运用各种数字展示技术
28、和各类展项系统有机组合，通过空间布局、艺术造型、模型、多媒体技术等方式在有限的空间里展示更丰富的内容，来达到创意展示效果，为客户量身定制具有冲击力、沉浸式体验馆和互动效果的展示空间,满足客户空间展示的各种功能（如文化传承宣扬、科普交易、品牌宣传、招商引资等）需求，为客户持续提供净效益最大化的服务。通过与客户进行细节磋商并签署合同的方式开展业务，不断提高客户的依赖程度，向客户收取解决方案的创意、策划、设计、制作和服务等费用来实现盈利，形成公司的盈利模式。在整个项目实施的过程中，公司采取全程统筹管控的运作模式，设计师的设计理念贯彻展示系统的各个方面，设计师和项目经理对项目实施的全流程从设计和专业上
29、进行整体把控，为后续维护、升级改造、运营等全方位服务奠定基础。报告期内，公司商业模式未发生变化。公司文创业务，公司通过与文化文物资源拥有方达成授权合作，然后对授权内容进行 IP 提取和转化，针对 IP 进行相关文创产品的设计众创和生产众筹，通过公司的体验行销体系面向消费者实现产品销售，建立“IP 联盟+文创产品众创众筹+体验行销体系”的三位一体盈利模式。虽然目前业务进展顺利，随着项目的持续推进，未来该业务有望成为公司商业模式中新的板块。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户
30、类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司 2019 年的重点任务稳固现有主营业务，拓展新业务类型，大力推广多媒体数字艺术展示服务业务，推动文创业务板块快速稳步实施，提高公司业务实施能力，加强成本控制。其一，公司在稳固现有主营业务的同时，拓展厅馆陈列布展设计制作工程及文化创意设计服务业务，完善厅馆业务体系，进一步提高项目实施专业技术和效能；其二，全资子公司云南骏宇文化创意产业有限公司管理体系及业务体系基本成熟，可推动文创业务板块快
31、速稳步实施。旨在进一步集中资金、资源发展文创产业板块，确保战略布局稳健落地，为公司开创新的收入来源。其三，公司整合内部资源，进行内部管理优化，一方面进一步进行绩效改革优化，打通员工职业晋升通道，以引进新血、留住人才；另一方面进行部门改革，以集中配置资源，提高公司业务实施能力，满足公司项目规模日益扩大的需求。其四，公司大力加强供应链管理，拓宽采购渠道，一方面为降低人工、物料采购成本；另一方面加 15 强新技术、新材料的供给能力。其五，为发展“数字展厅、智能馆”业务，公司成立专业部门，建立专业团队，进行技术研发、应用、推广，在提高公司核心技术竞争力的同时，推动“数字展厅、智能馆”业务发展，满足市场
32、对多媒体数字艺术展示的市场需求。2019 年公司业务持续稳步发展，前期战略布局基本达成预计目标，初步实现完善业务结构、互动稳增的目标，下一步将加强与各级政府博物馆、展览馆规划管理部门、政府大中型企业会展策划部门及企事业单位等机构的商务互动，加强与 C 端客户的合作业务，大力拓展文化博览、多媒体数字艺术展示服务、文创业务，进一步提高云南省及周边地区的市场占有率，开拓南亚、东南亚地区的新兴市场，在深度开发文化博览生态圈服务体系的路上稳步前进。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金
33、额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 18,379,352.09 14.51%18,133,279.17 21.12%1.36%应收票据-应收账款 15,743,902.61 12.43%27,655,502.95 -43.07%存货 37,610,349.77 29.68%14,207,125.11 16.55%164.73%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 24,218,385.73 19.11%378,323.77 0.44%6,301.50%在建工程-21,826,502.94 25.42%-100%短
34、期借款 1,540,000.00 1.22%-100%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款 公司在报告期末的应收账款为 15,743,902.61 元，比上年度减少 11,911,600.34 元,变动比例为-43.07%。主要原因：一是公司加强应收账款管理，不定期召开应收账款专题会，每笔应收账款收回落实到责任人，部分历史遗留应收账款通过法律诉讼进行追偿；二是公司严格控制项目实施，按照付款进度施工并按合同条款在年底前将已实施完成进度的合同款项及时收回。2、存货 公司在报告期末的存货为 37,610,349.77 元，比上年度增加 23,403,224.66
35、元,变动比例为 164.73%。主要原因：报告期末公司实施的腾冲火山地质博物馆等工程施工项目暂未完工。3、固定资产 公司在报告期末的固定资产为 24,218,385.73 元，比上年度增加 23,840,061.96 元,变动比例为 6301.50%。主要原因：2018 年度末，公司购买办公楼在 2019 年度初装修完成，验收合格交付使用结转到固定资产所导致。4、在建工程 16 公司在报告期末的在建工程为0元，比上年度减少21,826,502.94元,变动比例为-100.00%。主要原因：2018年度末，公司购买办公楼在 2019 年度初装修完成，验收合格交付使用结转到固定资产。5、短期借款
36、公司在报告期末的短期借款为 1,540,000.00 元，比上年度增加 1,540,000.00 元,变动比例为 100.00%。主要原因：公司 2019 年 9 月份通过银行授信的方式，向招商银行申请了贷款，以补充流动资金。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重%金额金额 占营占营业收业收入的入的比重比重%营业收入 84,359,954.40-65,148,009.98-29.49%营业成本 52,992,898.16 62.
37、82%48,700,269.42 74.75%8.81%毛利率 37.18%-25.25%-销售费用 4,342,860.70 5.25%2,904,256.90 4.46%49.53%管理费用 11,479,197.45 13.61%8,537,654.14 13.11%4.45%研发费用 6,521,850.95 7.73%3,414,431.04 5.24%91.01%财务费用 44,392.41 0.05%7,473.07 0.01%494.03%信用减值损失 615,260.71 0.73%-1,801,413.01-134.15%资产减值损失-其他收益 1,908,055.40 2
38、.26%975,700 1.50%95.56%投资收益 800,792.89 0.95%1,593,158.67 2.45%-49.74%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 12,006,585.69 14.23%2,130,470.41 3.27%463.57%营业外收入-营业外支出 20,037.66 0.02%1,356.00 0.002%1,377.7%净利润 10,776,270.16 12.77%2,138,987.06 3.28%403.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用 公司在报告期末的销售费用为 4,342,860.70 元，比上年度增加 1
39、,438,603.80 元,变动比例为 49.53%。主要原因：主要是公司业务规模相比 2018 年度增加，费用随之增加；其次是公司整体进行绩效优化，人员薪酬较上年有所提高，两项因素叠加，导致报告期内职工薪酬上升较快。2、研发费用 公司在报告期末的研发费用为 6,521,850.95 元，比上年度增加 3,107,419.91 元,变动比例为 91.01%。主要原因：公司 2019 年度加大对实用新型技术研究，深化技术创新，导致研发直接投入增加，包括设备购买，软件服务开发等。同时，公司也因此取得了多项实用新型专利。17 3、财务费用 公司在报告期末的财务费用为 44,392.41 元，比上年度
40、增加 36,919.34 元,变动比例为 494.03%。主要原因：报告期内新增短期借款贷款利息。4、信用减值损失 公司在报告期末的信用减值损失为 615,260.71 元，比上年度增加 2,416,673.72 元,变动比例为-134.15%。主要原因：报告期内应收账款得到很好的回收，冲回以前年度计提的资产减值损失。5、其它收益 公司在报告期末的其它收益为 1,908,055.40 元，比上年度增加 932,355.40 元,变动比例为 95.56%。主要原因：一是报告期内，公司获得云南省省级文化产业扶持资金；二是公司享受财税 2019 年 39 号公告，增值税加计抵减销项税收益。6、投资收
41、益 公司在报告期末的投资收益为 800,792.89 元，比上年度减少 792,365.78 元,变动比例为-49.74%。主要原因：一是 2018 年度末公司投资购买办公楼，可用于投资理财的闲置浮游资金减少；二是受经济金融环境的影响，同风险级别产品年化收益率略有所下降。7、营业利润 公司在报告期末的营业利润为 12,006,585.69 元，比上年度增加 9,876,115.28 元,变动比例为 463.57%。主要原因：报告期内公司进一步加强项目成本管理，从成本预算到项目实施过程的监管，严格按预算进行。同时公司不断加深技术研发，研发成果逐渐在项目上得到充分运用，由此项目毛利率得以提升，营业
42、成本下降，营业利润增加。8、营业外支出 公司在报告期末的营业外支出为 20,037.66 元，比上年度增加 18,681.66 元,变动比例为 1377.70%。主要原因：公司办公地址搬迁，新购置了办公家具，原已提足折旧的办公家具再无回收利用价值，到期报废残值。9、净利润 公司在报告期末的净利润为 10,776,270.16 元，比上年度增加 8,637,283.10 元,变动比例为 403.80%。主要原因：一方面是公司大幅拓展业务，营业收入增加；同时，公司进行成本把控，营业成本下降，利润随收入增加及成本下降，三是公司技术研发成果逐步运用于项目，最终导致盈利大幅上涨。(2)(2)收入收入构构
43、成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 84,351,399.63 65,134,142.06 29.50%其他业务收入 8,554.77 13,867.92-38.31%主营业务成本 52,992,898.16 48,700,269.42 8.81%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%陈列布展设计制作
44、42,322,224.82 50.17%20,985,547.21 32.22%101.67%18 室内装饰装修 -2,090,613.73 3.21%-100.00%会展服务 35,905,491.11 42.57%38,024,166.57 58.38%-5.57%文化创意设计制作服务 2,429,196.77 2.88%2,800,272.38 4.30%-13.25%文创产品销售 3,694,486.93 4.38%1,233,542.17 1.89%199.50%合计 84,351,399.63 100.00%65,134,142.06 100.00%29.50%按区域分类分析按区域
45、分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内 84,351,399.63 100%65,134,142.06 100%29.50%合计 84,351,399.63 100%65,134,142.06 100%29.50%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：-(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关
46、联关系 1 客户一 20,245,352.79 24.00%否 2 客户二 11,374,054.41 13.48%否 3 客户三 9,817,129.98 11.64%否 4 客户四 7,566,132.30 8.97%否 5 客户五 5,618,739.92 6.66%否 合计合计 54,621,409.40 64.75%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 2,725,500.38 11.85%否 2 供应商二 1,606,398.41 6.99%否 3 供
47、应商三 1,376,907.77 5.99%否 4 供应商四 1,216,435.03 5.29%否 5 供应商五 1,095,282.14 4.76%否 合计合计 8,020,523.73 34.88%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 27,572,524.63-15,270,197.00-280.56%19 投资活动产生的现金流量净额-29,628,643.90-20,174,981.87 46.86%筹资活动产生的现金流量净额 1,524,795.30-100%现金流量分析现金流量分析
48、：1、经营活动产生的现金流量净额 公司在报告期末的经营活动产生的现金流量净额为 27,572,524.63 元，比上年度增加 42,842,721.63 元,变动比例为-280.56%。主要原因：一是报告期内公司加强项目收款力度，完工项目按进度基本得到回收；二是购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期减少，与公司对外协供应商款项支付及绩效考核方案均按“背对背”的支付方式及考核方式直接相关，现金流得到很好的运转。2、投资活动产生的现金流量净额 公司在报告期末的投资活动产生的现金流量净额为-29,628,643.90 元，比上年度减少 9,453,662.03 元,变动比例为 46.86%。主要原因
49、：2018 年度末公司投资购买办公楼，理财产品年末全部赎回，但是 2019 年度购买理财产品大部份在封闭期，截止 2019 年 12 月 31 日尚未赎回。3、筹资活动产生的现金流量净额 公司在报告期末的筹资活动产生的现金流量净额为 1,524,795.30 元，比上年度增加 1,524,795.30 元,变动比例为 100.00%。主要原因：报告期内，新增招商银行流动资金贷款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 本公司无对公司净利润影响达 10%以上的控股子公司或参股公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理
50、人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般 企业财务报表格式的通知（财会20196 号），要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会20196 号的要求编制财务报表，根据上述文件要求，本公司需对财务报表格式进行相应调整。调整内容：资产负债表中“应收票据及账款”分项列示 为“应收票据”和“应收账款”；“应付票据及付账款”分项