1、1 2019 年度报告 集源液压 NEEQ:870452 合肥集源穗意液压技术股份有限公司 Hefei Jiyuansuiyi Hydraulic Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2019 年 12 月 28 日取得新的职业健康安全管理体系认证证书、质量管理体系认证证书、环境管理体系认证证书。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要
2、事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、集源液压、集源股份 指 合肥集源穗意液压技术股份有限公司 穗意有限、有限公司 指 合肥市穗意液压技术有限公司,公司前身 元、万元 指 人
3、民币元、人民币万元 主办券商 指 开源证券股份有限公司 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 报告期、本报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 公司章程 指 合肥集源穗意液压技术股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务负责人 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 监管办法 指 非上市公众公司监督管理办法
4、 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)金寨顺意/顺意动力 指 金寨顺意动力技术有限公司 春茂生/春茂生投资 指 合肥春茂生投资管理合伙企业(有限合伙)注：本报告除特别说明外所有数值保留两位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人万刚、主管会计工作负责人杨艳林及会计机构负责人（会计主管人员）杨艳林保证年度报告中财务报告的真实、准确
5、、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场波动的风险 公司产品作为各类主机的基础配套件，广泛应用于叉
6、车、工程机械、农业机械等主机行业，公司的发展与下游主机行业的市场需求紧密相关。工程机械、叉车等行业受国家宏观经济形势、工业企业发展状况等因素影响较大，对宏观调控与经济形势波动敏感，市场需求呈现一定波动性。未来，如果国家宏观经济政策或产业政策发生较大变化，将会对下游主机行业的发展产生直接影响，进而会对包括本公司在内的基础配套件生产企业产生不利影响。行业竞争加剧风险 液压件作为基础通用件被广泛应用于工程机械、现代农业机械、物流机械、纺织机械、塑料机械、机床、矿山冶金设备、石油化工设备、汽车、船舶、海洋工程设备、发电设备及军工等众多领域，广阔的应用空间，吸引了众多国内、国外企业参6 与。与国外先进技
7、术相比，国内液压件产品存在一定的差距，特别是在高端液压件方面。公司在资金、人才等方面均存在一定的劣势。如果公司不能持续加大研发投入，提高产品附加值，并快速实现新产品的产业化和规模化，公司将面临较大的市场竞争风险。技术研发人才流失的风险 液压件行业属于技术密集型行业，技术研发人员对公司的产品创新、技术创新、持续发展起着关键的作用。技术研发人员的稳定对公司的发展具有重要影响。公司已组建具有一定行业经验的技术研发人员队伍，为公司的发展奠定了良好的基础，但如果公司技术研发人员发生较大规模的流失,将会影响公司的快速发展。控股股东不当控制的风险 截至报告期末，公司股东万刚先生直接持有公司 55.80%的股
8、份，为公司控股股东，同时其通过合肥春茂生投资管理合伙企业(有限合伙)间接控制公司 11.16%的股份。若公司控股股东利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。应收款项的坏账风险 截止报告期末,公司应收账款和其他应收款账面价值分别为 8,297,472.48 元和 7,742.99 元,分别占资产总额的 29.16%和0.03%。公司已按照企业会计准则的要求计提了坏账准备，且最近两年也未发生过重大坏账的情况，但由于应收账款和其他应收款金额较大，一旦发生坏账，会对公司经营造成不利影响。对前五大客户较大依赖的风险 2019 年
9、度公司前五大客户销售收入占公司当期销售收入的比重为 41.79%,对公司的经营业绩有重大影响。如果未来发生重要客户流失的情况,一定时期内将对公司业绩产生负面影响。抵抗重大经营风险能力较弱的风险 截至报告期末，公司总资产和净资产分别为 28,455,159.817 元和 14,826,930.09 元。公司收入与净利润分别为 21,223,898.20元以及 1,932,956.66 元。虽然报告期内公司各项业务运行情况较为稳定，但公司总体资产、收入规模仍然较小，抵抗经营风险的能力相对较弱。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全
10、称 合肥集源穗意液压技术股份有限公司 英文名称及缩写 Hefei Jiyuansuiyi Hydraulic Technology Co.,Ltd.证券简称 集源液压 证券代码 870452 法定代表人 万刚 办公地址 安徽省合肥市合经区繁华大道西立恒工业广场 A-11 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 朱永玉 职务 董事会秘书 电话 051-63498016 传真 0551-63498171 电子邮箱 wangang- 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省合肥市合经区繁华大道西立恒工业广场 A-11 号,230601 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地
11、 公司综合办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 8 月 14 日 挂牌时间 2017 年 1 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-通用设备制造业(C34)-泵、阀门、压缩机及类似机械制造(C344)-液压和气压动力机械及元件制造(C3444)主要产品与服务项目 专业从事液压齿轮泵的研发、生产和销售业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,080,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 万刚 实际控制人及其一致行动人 万刚、朱永玉 9 四、四、注册情况注册
12、情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913401006928481242 否 注册地址 安徽省合肥市合经区繁华大道西立恒工业广场 A-11 号 否 注册资本 10,080,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 徐凤、陈治荣 会计师事务所办公地址 天津自贸试验区（东疆保税港区）亚洲路 6975 号金融贸易中心南区 1 栋 1 门 5017 室-11 六、六、
13、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 2 月 17 日，全国中小企业股份转让系统出具关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，自 2020 年 2 月 17 日起，主办券商由招商证券股份有限公司变更为开源证券股份有限公司。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 21,223,898.20 20,238,366.60 4.87%毛利率%34.75%29.95%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,932,9
14、56.66 1,500,460.44 28.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,855,981.30 1,031,147.95 79.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.95%12.36%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.39%8.49%-基本每股收益 0.19 0.15 28.82%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 28,455,159.81 27,679,770.81 2.80%负债总计 13,628,229.72 14,
15、785,797.38-7.83%归属于挂牌公司股东的净资产 14,826,930.09 12,893,973.43 14.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.47 1.28 14.84%资产负债率%（母公司）47.89%53.42%-资产负债率%（合并）47.89%53.42%-流动比率 1.59 1.40-利息保障倍数 6.16 3.88-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,775,639.60 2,356,587.27 17.78%应收账款周转率 2.70 2.53-存货周转率 1.30 1.33-11 四、成
16、长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.80%-4.20%-营业收入增长率%4.87%1.87%-净利润增长率%28.82%113.10%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,080,000 10,080,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）87,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,271.8
17、2 非经常性损益合计非经常性损益合计 85,528.18 所得税影响数 8,552.82 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 76,975.36 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 12 应收账款 7,428,622.11 应收票据 180,000.00 应收票据及应收
18、账款 7,608,622.11 应付账款 4,953,536.21 应付票据 应付票据及应付账款 4,953,536.21 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。公司根据上述规定，将资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于液压件行业，专注于液压齿轮泵的研发、
19、生产与销售，产品包括单联泵、双联泵及复合 泵等。公司组建了一支具有行业经验的研发团队，通过创新来推动公司发展，公司拥有多项发明和实用新型专利，掌握通过多齿数外啮合非对称齿轮设计以及浮动式侧板结构等技术来研发低噪、高效的液压泵产品。公司产品可应用于工程机械行业、工业车辆等行业，与广州佛朗斯机械有限公司、靖江市建机叉车配件有限公司、青岛现代海麟重工有限公司、江苏中力叉车有限公司、安徽江淮银联重型工程机械有限公司等国内大型主机厂家建立合作关系。公司通过参加专业展会、在专业网站进行宣传的方式进行产品推广，采用直销模式进行市场销售，向下游客户提供符合客户需求的液压泵产品。同时，公司也与部分经销商（佛朗斯
20、等）开展长期合作，通过经销方式销售产品。生产部门根据客户订单需求及合理备货的原则来制定生产计划并组织产品生产。采购部门制根据“生产计划+合理库存”的原则安排原材料采购。公司通过以上完整的业务流程将液压齿轮泵产品销售给客户，获得销售收入。公司安排专人负责客户服务工作，及时响应客户对产品质量、技术的需求，以提高客户满意度。公司设置了技术质量部，专门负责公司的产品质量工作，建立了覆盖从供应商管理、原材料检验、生产过程控制、成品检验的全过程质量管理体系，确保产品的品质与质量。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营
21、业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层紧紧围绕经营目标，结合产品的市场行情，强化科技研发，提高专业水平，完善和拓展市场渠道，经过全体员工的共同努力，基本完成经营目标。2019 年，公司实现营业收入 21,223,898.2 元，比上年同期增长 4.87%；归属于挂牌公司股东的净资产 14,826,930.09 元，比上年同期增长 14.99
22、%；归属于母公司股东的净利润 1,932,956.66 元，比去年同期增长 28.82%；经营活动产生的现金流量净额 2,775,639.60 元，比去年同期增长 17.78%。截止 2019 年 12 月末，公司资产结构合理，收入不断增长，盈利能力稳步增长，经营发展状况符合公司的预期。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,121,774.00 3.94%
23、654,896.13 2.37%71.29%应收票据 应收账款 8,297,472.48 29.16%7,428,622.11 26.84%11.70%存货 10,089,496.78 35.46%11,159,308.83 40.32%-9.59%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 5,774,244.08 20.29%6,621,201.41 23.92%-12.79%在建工程 短期借款 8,000,000.00 28.11%8,070,833.34 29.16%-0.88%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：不适用。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利
24、润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金15 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%额变动比例额变动比例%营业收入 21,223,898.20-20,238,366.60-4.87%营业成本 13,847,709.77 65.25%14,177,366.17 70.05%-2.33%毛利率 34.75%-29.95%-销售费用 1,436,332.06 6.77%1,241,613.90 6.13%15.68%管理费用 1,774,656.93 8.36%1,627,510.70 8.04
25、%9.04%研发费用 1,484,952.31 7.00%1,236,135.82 6.11%20.13%财务费用 470,785.28 2.22%632,115.54 3.12%-25.52%信用减值损失-122,459.11-0.58%资产减值损失 0 -74,728.47 0.37%-100.00%其他收益 87,800 0.41%471,450.00 2.33%-81.38%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,997,066.28 9.41%1,574,952.21 7.78%26.80%营业外收入 195.73 0.00%1,709.40 0.01%-8
26、8.55%营业外支出 2,467.55 0.01%3,846.91 0.02%-35.86%净利润 1,932,956.66 9.11%1,500,460.44 7.41%28.82%项目重大变动原因项目重大变动原因：2019 年度，公司营业成本较上年减少 2.33%，主要是由于公司在 2019 年度改进生产工艺流程，降低了生产成本。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 20,580,316.94 19,554,237.71 5.25%其他业务收入 643,581.26 684,128.89-5.93%主营业务成本
27、 13,356,838.12 13,629,500.76-2.00%其他业务成本 490,871.65 547,865.41-10.40%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%16 单泵 16,706,467.65 78.72%16,304,791.58 80.56%2.46%双联泵 2,351,689.50 11.08%2,716,396.00 13.42%-13.43%
28、复合泵 157,912.70 0.74%137,734.16 0.68%14.65%动力单元 1,364,247.09 6.43%395,315.97 1.95%245.10%其他 643,581.26 3.03%684,128.89 3.38%-5.93%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司动力单元产品较去年变化较大，主要系动力单元产品技术新，结构新，能够更好地实现机器的自动化，并且更有效的节省燃油，因而市场需求增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否
29、存在关联关系是否存在关联关系 1 广州佛朗斯股份有限公司 3,789,718.20 17.86%否 2 安徽江淮银联重型工程机械有限公司 1,986,226.36 9.36%否 3 江苏中力叉车有限公司 1,599,940.00 7.54%否 4 靖江市建机叉车配件有限公司 708,119.00 3.34%否 5 青岛现代海麟重工有限公司 784,548.00 3.70%否 合计合计 8,868,551.56 41.80%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 绍兴汇铭汽配有
30、限公司 2,666,858.62 21.72%否 2 安徽天瑞精密汽车零部件有限公司 2,880,112.91 23.45%否 3 辽宁阜新九丰液压有限公司 866,898.17 7.06%否 4 合肥波林新材料有限公司 822,188.69 6.69%否 5 鹏驰五金制品有限公司 329,688.44 2.68%否 合计合计 7,565,746.83 61.60%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,775,639.60 2,356,587.27 17.78%投资活动产生的现金流量净额-8
31、60,434.38-781,896.56 10.04%筹资活动产生的现金流量净额-1,448,327.35-2,923,542.03-50.46%17 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比增加 419,052.33 元，主要由于销售收入较去年增加 4.87%，以及本年度企业优化产业结构。2、报告期内，筹资活动产生的现金流量同比减少 1,475,214.68 元，主要系 2019 年减少借款及财务费用降低所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司存在 2 家全资子公司，具体情况如下：（
32、1）安徽泰合伟液压技术有限公司，成立于 2017 年 7 月 17 日。注册资本：1300 万元整，经营范围：液压元件、工程机械配件生产、销售；液压机械维修；液压技术咨询。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。（2）六安集源特耐特设备有限公司，成立于 2017 年 12 月 29 日。注册资本：100 万元整，经营范围：液压元件、工程机械配件生产、销售；液压机械维修；液压技术咨询；无电排风机械、高压清洗机械、泵体内部结构研发、铸造、生产、销售及表面处理；机械配件、泵、阀及配件、五金冲压件制造、加工、销售；气动隔膜泵制造、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口（国家禁止的除外）
33、。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至本报告期末，公司未对上述两家子公司实际缴纳出资，上述两家子公司未开展实际生产经营活动。报告期内，公司无取得和处置子公司的情形。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资18 产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企
34、业会计准则第 37 号金融工具列报（2017年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：合并合并 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计
35、量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 1,121,774.00 货币资金 摊余成本 1,121,774.00 应收票据 摊余成本 975,692.40 应收票据 摊余成本 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 975,692.40 应收账款 摊余成本 8,297,472.48 应收账款 摊余成本 8,297,472.48 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 7,742.99 其他应收款 摊余成本 7,742.99 母公司母公司 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本
36、1,121,774.00 货币资金 摊余成本 1,121,774.00 应收票据 摊余成本 975,692.40 应收票据 摊余成本 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 975,692.40 应收账款 摊余成本 8,297,472.48 应收账款 摊余成本 8,297,472.48 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 7,742.99 其他应收款 摊余成本 7,742.99 （2）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格
37、式的通知（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”本期金额 975,692.40 元，上期金额“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”本期金额 975,692.40 元，上期金19 付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。180,000.00 元；“应收账款”本期金额8,
38、297,472.48 元，上期金额 7,428,622.11元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；“应付账款”本期金额4,725,871.81元，上期金额 4,953,536.21 元；额 180,000.00 元；“应收账款”本期金额 8,297,472.48 元，上期金额7,428,622.11 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00元；“应付账款”本期金额4,725,871.81元，上期金额 4,953,536.21 元；三、三、持
39、续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；经 营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标持续增长。综上，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场波动风险 公司产品作为各类主机的基础配套件，广泛应用于叉车、工程机械、农业机械等主机行业，公司的发展与下游主机行业的市场需求紧密相关。工程机械、叉车等行业受国家宏
40、观经济形势、工业企业发展状况等因素影响较大，对宏观调控与经济形势波动敏感，市场需求呈现一定波动性。未来，如果国家宏观经济政策或产业政策发生较大变化，将会对下游主机行业的发展产生直接影响，进而会对包括本公司在内的基础配套件生产企业产生不利影响。应对措施：公司基于对当前宏观经济形势、国家及产业政策、行业发展动态、市场形势以及公司目前发展趋势的判断，制定了发行当年和未来两年的发展规划及拟采取的措施。公司将在液压件行业不断优化和升级的市场背景下，把握行业技术、深化研发投入，在现有业务规模和技术体系的基础上，继续深化与客户的合作，提升公司作整体解决方案的能力。2、行业竞争加剧风险 液压件作为基础通用件被
41、广泛应用于工程机械、现代农业机械、物流机械、纺织机械、塑料机械、机床、矿山冶金设备、石油化工设备、汽车、船舶、海洋工程设备、发电设备及军工等众多领域，广阔20 的应用空间，吸引了众多国内、国外企业参与。与国外先进技术相比，国内液压件产品存在一定的差距，特别是在高端液压件方面。公司在资金、人才等方面均存在一定的劣势。如果公司不能持续加大研发投入，提高产品附加值，并快速实现新产品的产业化和规模化，公司将面临较大的市场竞争风险。应对措施：公司持续加大研发投入，提高产品附加值，并快速实现新产品的产业化和规模化，同时，积极开拓市场，巩固资源优势，打造行业品牌。3、技术研发人才流失风险 液压件行业属于技术
42、密集型行业，技术研发人员对公司的产品创新、技术创新、持续发展起着关键的作用。技术研发人员的稳定对公司的发展具有重要影响。公司已组建具有一定行业经验的技术研发人员队伍，为公司的发展奠定了良好的基础，但如果公司技术研发人员发生较大规模的流失,将会影响公司的快速发展。应对措施：公司已组建具有一定行业经验的技术研发人员队伍，为公司的发展奠定了良好的基础。公司将持续培养和引进先进人才，并通过完善员工福利，提升员工工资待遇等方式完善公司技术人员团队的结构，并保持公司技术人员队伍的稳定。4、控股股东不当控制风险 截至报告期末，公司股东万刚先生直接持有公司 55.80%的股份，为公司控股股东，同时其通过合肥春
43、茂生投资管理合伙企业(有限合伙)间接控制公司 11.16%的股份。若公司控股股东利用其控股地位,通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。应对措施：公司已建立健全法人治理结构，并制定了较为完善有效的内部控制管理制度。5、应收款项坏账风险 截止报告期末,公司应收账款和其他应收款账面价值分别为 8,297,472.48 元和 7,742.99 元,分别占资产总额的 29.16%和 0.03%。公司已按照企业会计准则的要求计提了坏账准备，且最近两年也未发生过重大坏账的情况，但由于应收账款较大，一旦发生坏账，会对公司经营造成不利影响。应对措施：
44、公司通过加大对应收账款的催收力度、及时回访客户和了解客户信息变化，加强与客户的沟通等措施，降低公司因客户经营不善等因素导致无法及时收回货款的风险。21 6、前五大客户依赖风险 2019 年度公司前五大客户销售收入占公司当期销售收入的比重为 41.79%,对公司的经营业绩有重大影响。如果未来发生重要客户流失的情况,一定时期内将对公司业绩产生负面影响。应对措施：公司采取及时回访客户和了解客户信息变化，及时签订销售合同，加强与客户沟通，做好售后服务工作，提高公司的信誉度，提升双方的合作力度和深度。7、抵抗重大经营风险能力较弱风险 截至报告期末，公司总资产和净资产分别为 28,455,159.81 元
45、和 14,826,930.09 元。公司收入与净利润分别为 21,223,898.20 元以及 1,932,956.66 元。虽然报告期内公司各项业务运行情况较为稳定，但公司总体资产、收入规模仍然较小，抵抗经营风险的能力相对较弱。应对措施：公司在巩固原有业务的基础上，做大做强公司经营规模、提高企业盈利能力。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 22 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的
46、情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填
47、列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类
48、型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 1,300,000.00 1,606,102.35 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0 0 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0 0 4财务资助（挂牌公司接受的）0 0 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6其他 0 0 23 本年度公司优化产业结构，部分加工环节外包给金寨顺意动力技术有限公司，累积发生额1,606,102.35 元。该超出预计金额的日常性关联交易经第二届董事会第十三次会议审议通过，尚需提交2019 年年度股东大会审议。(三三)报告期内报告期内公司发生的
49、公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 朱永玉 接受关联方借款 3,000,000.00 3,000,000.00 已事后补充履行 2019 年 8 月 27日 万刚 接受关联方借款 500,000.00 50,000.00 已事后补充履行 2019 年 8 月 27日 朱永玉 接受关联方借款 2,000,000.00 2,000,000.00 已事后补充履行 2019 年 7 月 10日 万刚、朱永玉、金寨顺意动力技术有限公司 接受
50、关联方担保 8,000,000.00 8,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 6 月 24日 万刚、朱永玉、金寨顺意动力技术有限公司 接受关联方担保 5,000,000.00 5,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 6 月 24日 万刚、朱永玉、金寨顺意动力技术有限公司 接受关联方担保 3,000,000.00 3,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 6 月 24日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：一、接受关联方借款 1、报告期内，公司向关联方万刚借款 50 万，无借款利