1、1 2019 年度报告 英联利农 NEEQ:836476 深圳英联利农生物科技股份有限公司（Shenzhen Yinglian Linong Biological Technology Co.,Ltd）2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .242
2、4 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 英联利农、公司、本公司 指 深圳英联利农生物科技股份有限公司 英联国际 指 英联国际化学品（北京）股份有限公司，已于 2018 年6月1日变更为“深圳英联利农生物科技股份有限公司”诺普信 指 深圳诺普信农化股份有限公司 丰收农场 指 深圳市丰收农场网络科技有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会
3、股东大会议事规则 指 深圳英联利农生物科技股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 深圳英联利农生物科技股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 深圳英联利农生物科技股份有限公司监事会议事规则 关联交易管理制度 指 深圳英联利农生物科技股份有限公司关联交易管理制度 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 深圳英联利农生物科技股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期期末 指 2019 年 12
4、 月 31 日 元 指 人民币元 农资 指 农用物资的简称，包括种子、农药、化肥、农膜及农业生产、加工、运输机械等。土壤改良 指 土壤改良是针对土壤的不良质地和结构，采取相应的物理、生物或化学措施，改善土壤性状，提高土壤肥力，增加作物产量和质量，以及改善人类生存土壤环境的过程。御黄散 指 丰收农场拥有商标及版权的一款土壤改良产品。新型肥料 指 新型肥料是针对传统肥料而言的,其定义、作用和内涵早已为人们所认可并在不断外延深化完善中.新型肥料伴随有机、绿色生态、可持续发展农业孕育而生并茁壮成长。新型肥料主要作用是:能够直接或间接地为作物提供必需的营养成分;调节土壤酸碱度,改良土壤结构,修复被重金属
5、、农药和高浓度化肥污染的土壤、改善土壤理化性状和生物学性质;调节或改善作物的生长机制,提高作物的抗病虫、抗旱涝、抗早衰等抗逆性;改善肥料品质和性质,提高肥料的利用率;改善和提高产品品质和产量;其产品完全符合有机、生态、绿色农业的质量标准要求,是农业可持续发展的重要保证。4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄捷、主管会计工作负责人鞠丽洪及会计机构负责人（会计主管人员）鞠丽洪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整
6、。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重【重要风险提示表】要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争风险 随着供给侧改革的持续深入及农业部到 2020 年化肥使
7、用量零正常行动方案持续推动，2019 年国内化肥市场供需基本平衡，主要化肥品种价格虽仍处近三年来相对高位，但整体呈连续下滑态势，2019 年化肥用量正式进入负增长时代，化肥的减量增效将会是我国持续推动的一项政策，现阶段肥料行业处于发展艰难期，但提升作物品质，保证作物健康和粮食安全将会是肥料发展的主要方向。2020 年肥料将进入质量、品牌、技术服务等综合实力的全面竞争时代，新型肥料伴随着有机、绿色生态、可持续发展农业孕育而生并茁壮成长，新型肥料前景广阔，预计 2020 年将有众多公司投入到新型肥料的生产、研发、销售中，竞争将越来越激烈。2、报告期内公司对于前五大客户、供应商集中度风险 报告期内公
8、司对于前五大客户、供应商存在较高的依赖性。公司对前五大客户销售收入占公司全部营业收入的比重为5 38.89%；对前五大供应商采购额占公司总采购额的比重为96.18%；鉴于公司业务开展存在较高的供应商、客户集中度，势必对公司的营业收入和利润将构成重大影响，因此报告期内公司存在对前五大客户有较强依赖风险。同时前五大供应商的生产交付能力等问题短期内会对公司经营产生一定影响。3、管理风险 公司目前管理层人员平均年龄相对年轻，具备较强的活力与创造力，但综合管理经验却面临考验。随着公司持续发展，公司的资产规模逐步扩大，经营活动也更趋复杂，业务模式也随之市场环境而改变，由此对公司的综合管理水平和决策能力也有
9、了更高层次的要求。如果公司不能随着经营规模的扩大相应的提升管理水平，及时吸取更多行业内的人才，可能存在不能实施科学有效的管理决策风险。4、人才短缺风险 随着公司业务模式的落地及拓展，传统的线下销售人员不但需要具备扎实的农资销售推广能力，也需要具备一定的农业知识和技术服务能力；公司只有在不断强化引进专业技术人才，推进相关培训体系和技术创新，才能保障企业的持续活力。5、盈利能力风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司经审计后合并报表本年度盈利 1,634,380.56 元，累计亏损 4,137,643.56 元，超过实收股本的三分之一，主要为 2016 年公司采取积极市场开拓政策，大宗低
10、毛利产品销售导致。2017-2018 年，公司根据市场运营环境，采取适当的运营策略，优化产品结构，严格内控管理，获利能力逐步加强，经营质量稳步提高。2019 年，公司新型肥料的销售和农业技术服务持续改善，盈利能力有所增强，但总体上盈利能力还有待提升。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳英联利农生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Yinglian Linong Biological Technology Co.,Ltd 证券简称 英联利农 证券代码 836476 法定代表人 黄捷 办公地址 广东省深
11、圳市宝安区西乡大道 230 号艺峦大厦 3 座 603 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈世林 职务 董事、董事会秘书、子公司总经理 电话 0755-26405313 传真 0755-26405313 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 广东省深圳市宝安区西乡大道 230 号艺峦大厦 3 座 603/518102 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 12 月 24 日 挂牌时间 2016 年 4 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公
12、司管理型行业分类）F批发和零售业-51批发业-516矿产品、建材及化工产品批发-5166化肥批发 主要产品与服务项目 经营进出口业务（法律、行政法规、法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；销售化工产品（不含危险化学品）；农药销售；农业技术服务。（法律、行政法规、法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社
13、会信用代码 91110112770445006X 否 注册地址 深圳市宝安区西乡街道龙腾社区深圳西乡大道与广深公路交汇处西侧满京华艺峦大厦 3 座 603 否 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 江海证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区东三环南路 52 号顺迈金钻大厦 16 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张燕、赖敦宏 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11 层 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适
14、用 不适用 公司第二届董事会第六次会议于 2019 年 11 月 15 日审议并通过任命黄捷为公司总经理，根据公司章程的规定，公司总经理为公司的法定代表人。公司在 2020 年 3 月 17 日将法定代表人由高军变更为黄捷。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 22,904,229.05 44,443,333.71-48.46%毛利率%42.69%22.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,634,380.56 599,730.01 172.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性
15、损益后的净利润 1,412,299.01 559,850.58 146.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.25%4.90%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.58%4.58%-基本每股收益 0.16 0.06 166.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 22,577,891.43 17,740,530.29 27.27%负债总计 8,413,673.38 5,210,692.80 61.47%归属于挂牌公司股东的净资产 14,164,218.0
16、5 12,529,837.49 13.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.42 1.25 13.60%资产负债率%（母公司）0.14%10.10%-资产负债率%（合并）37.27%29.37%-流动比率 2.60 3.39-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 10,099,793.97-3,035,056.12 432.77%应收账款周转率 2.51 2.45-存货周转率 342.76 501.99-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%27.27%-38
17、.32%-营业收入增长率%-48.46%-38.46%-净利润增长率%172.52%155.40%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 100,000.00 投资理财收到的现金 179,793.80 除上述之外的各项营业外收入和支出-2,191.86 非经常性损益合计非经常性损益合计 277,601.94 所得税影响数 55,520.39 少数股东权益影响额（
18、税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 222,081.55 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 11,597,797.08 10 应收票据及应收账款 11,597,797.08 应付票据 915,000.00 应付账款 1,580,868.66 应付票据及应付账款 2,49
19、5,868.66 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 英联利农是一家以助力乡村振兴、质量兴农、绿色兴农为己任，依托于原有积淀的技术服务、作物解决方案，以“做好土壤修复一件事”为使命，利用互联网及新兴多媒体为三农服务的公司，目前公司主要做线下的新型肥料推广销售与服务。公司作物解决方案主要包含以下三点：一是专注于某种作物，解决该作物生长期全部问题，即作物解决方案；二是专注于特定问题，例如水肥一体化、土壤改良等，即专题解决方案；三是实现农产品从种到收全程管理，即全程解决方案。随着产品后续服务内容的不断延伸，公司对目标市场进行充分调研，制定
20、不同产品类型和价格类型。针对土壤健康修复的自有品牌“御黄散”新型肥料，依托产品良好的质量和功能，作用于土壤进而促进作物的根部生长吸收，从而促进作物的健康生长，延长作物的生长寿命，进而最终提升产品的品质和产量，经过两年多的试验示范与推广，“御黄散”系列土壤健康修复产品展现了很好的效果并在区域市场创造了良好的口碑和品牌声誉。深圳市丰收农场网络科技有限公司构建精准市场定位的多媒体运营销售平台，利用互联网及新媒体，充分利用自身优质产品、营销研发推广等优势，将为公司搭建一个专注于土壤健康修复领域帮助经销商及零售商提升组织运营管理能力，提升其经营质量，增加同客户的粘性；便于销售理念及方法的统一，提升品牌影
21、响力；帮助直接产品用户提升生产管理能力，及时解决生产问题；通过线上线下交互渗透，形成市场定位明确、产品优质、服务水平优良为我国农业加快推动农业发展质量变革、效率变革、动力变革，全面提升农业质量效益和竞争力的创新公司。公司现有的供应商都已通过了公司严格的筛选，每年会进行实地的走访和调研，认真考察供应商的实际供应能力和品质控制，对同类供应商进行综合考评，公司将产品质量视为生命，一方面定期将产品样品送至国家权威检测机构检测，另一方面公司技术服务中心将对产品定期进行抽样检测，确保产品质量。销售方面公司以客户需求为导向，优先满足客户需求与客户共同成长，帮助客户发展，降低交付成本，获得商业成功，构筑战略的
22、合作关系，公司依托大型的农场基地，以及重点经销商、下沉服务至核心零售店，一方面促进核心经销商做到“货畅其流”，另一方面通过线上线下农业技术讲座，三五人的田间地头至成百上千的视频讲解，极大地推动了农业科学技术的普及与新型肥料产品的推广，由点至面拓展了品牌效应，提升了市场占有率。公司依托技术服务、作物解决方案及专业的团队、优质的供应商为大中客户提供优质产品，也帮助12 客户降低成本，通过优化缩短供应链，降低流通环节成本等来确保利润的来源。未来将通过精准的市场定位，加大新型肥料产品的研发与升级，充分利用多媒体的运营交互，拓展利润空间。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行
23、业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司在 2019 年度实现营业收入 22,904,229.05 元，较 2018 年度 44,443,333.71 元下降 48.46%；2019年度主营业务毛利率 42.69%，较 2018 年度 22.48%上升了 20.21%；2019 年度归属于挂牌公司股东净利润为 1,634,380.56
24、元，较 2018 年度 599,730.01 上升 172.52%，同比获利能力大幅提升，主要系公司充分研判国家宏观政策，对市场情况进行深入的研究、主动减少低毛利大宗产品的销售，优化产品结构，持续加强土壤健康修复产品“御黄散”的研发升级与试验示范推广，增强了公司获利能力和运营质量。报告期内母公司英联利农实现销售收入 6,384,440.78 元，净利润 2,042,190.83 元，全资子公司丰收农场在 2019 年度实现营业收入 18,690,592.93 元，净利润为-407,810.27 元，子公司少量亏损是由于加大了土壤修复产品的试验示范投入，以及技术推广的投入造成。随着公司管理基础工
25、作的不断加强，高端专业销售人才及行业高级职业经理人招引配备、土壤健康修复产品持续研发推广，依托重点经销商、核心零售店及技术推广服务核心能力拓展，重点市场高经济作物区深入合作与推广，互联网平台及多媒体运营的开发与利用，将进一步推动公司未来的发展。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 11,773,278.06 52.15%1,493,690.29 8.42%68
26、8.20%13 应收票据 应收账款 3,159,492.17 13.99%11,597,797.08 65.37%-72.76%存货 76,586.59 0.34%0 0%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 13,517.39 0.06%41,416.50 0.23%-67.36%在建工程 短期借款 长期借款 资资产负债项目重大变动原因产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末货币资金11,773,278.06 元较上年末 1,493,690.29 元增长688.20%，主要原因系应收账款收回。2、应收账款：报告期末应收账款 3,159,492.17 元较上年末 11,597,797.0
27、8 元下降 72.76%，主要原因系减少了回款周期较长的大宗低毛利产品销售，提升内部管理控制，以及加强了应收账款的催收。3、存货：报告期末存货 76,586.59 元，主要原因系储备春启的产品宣传材料。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 22,904,229.05-44,443,333.71-48.46%营业成本 13,125,316.35 57.31%34,450,55
28、4.04 77.52%-61.90%毛利率 42.69%-22.48%-销售费用 6,751,458.59 29.48%6,322,519.42 14.23%6.78%管理费用 2,609,543.33 11.39%2,533,028.99 5.7%3.02%研发费用-38,376.00 0.09%-100.00%财务费用-2,527.35 0.01%-37,624.04-0.08%-93.28%信用减值损失 430,423.19-1.88%0 资产减值损失 0 -438,753.39 0.99%-100.00%其他收益 100,000.00 0.44%3,336.48 0.01%2,897.
29、17%投资收益 179,793.80 0.78%43,580.24 0.10%312.56%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%14 资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 1,007,900.66 4.40%650,169.82 1.46%55.02%营业外收入 6,091.33 0.03%0.23 0.00%2,648,304.35%营业外支出 8,283.19 0.04%0 净利润 1,634,380.56 7.14%599,730.01 1.35%172.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期末公司营业收入同比下降 48.46%，营业成本
30、同比下降 61.90%，主要原因为 2019 年公司持续加强调整产品结构、精确市场定位，持续加强企业运营质量，加大土壤健康修复相关肥料产品的销售与推广，减少大宗低附加值产品的销售，使得总体收入及成本均下降。2、公司研发费用同比下降 100%，主要原因为公司充分利用自身技术积累和线下作物试验示范的优势，加强同科研院校的合作，同供应商技术部门紧密协作，降低自身研发成本。3、其他收益 100,000.00 元较去年同期增长 2,897.17%，主要系子公司丰收农场本年度收到深圳南山区工业和信息化局奖励。4、公司投资收益同比增长 312.56%，主要系银行理财增加所致。5、公司营业利润同比增长 55.
31、02%，主要原因为公司持续优化产品结构，产品获利能力增强导致。6、公司净利润同比增长 172.52%，主要原因为产品获利能力增强导致，以及母公司开始盈利调整递延所得税导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 22,881,790.37 44,443,333.71-48.46%其他业务收入 22,438.68 主营业务成本 13,119,316.35 34,450,554.04-61.90%其他业务成本 6,000 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期
32、本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%植物营养类 21,331,032.92 93.22%44,443,333.71 100.00%-52.00%农药类 532,580.00 2.33%农业技术服务类 1,018,177.45 4.45%15 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期植物营养类产品销售收入 21,331,032.92 元较去年同期下降 52.00%主要为本期主要为土壤修复“御黄散”产品销售所得，去年 44,44
33、3,333.71 元销售收入含有销售大宗低毛利产品所得；今年英联利农技术服务有所突破，收入 1,018,177.45 元，并且开始结合农技服务销售部分农药产品。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 灵川县东昌植保经营部 2,458,383.38 10.73%否 2 海南欣康弘农业发展有限公司 2,036,942.57 8.89%否 3 安吉田美农药有限公司 1,871,328.44 8.17%否 4 赣州市新长农果业有限公司 1,319,330.18 5.76%否 5 通海富农植物营
34、养商社 1,222,110.09 5.34%否 合计合计 8,908,094.66 38.89%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川大合锦农业科技有限公司 9,622,062.35 73.49%否 2 海南云瑞丰农业发展有限公司 1,125,880.00 8.60%否 3 河北硅谷肥业有限公司 917,431.20 7.01%否 4 江门市植保云科营销有限责任公司 513,282.00 3.92%否 5 山东海嘉进出口有限公司 413,862.68 3.16%否 合计
35、合计 12,592,518.23 96.18%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 10,099,793.97-3,035,056.12 432.77%投资活动产生的现金流量净额 179,793.80 29,064.27 518.61%筹资活动产生的现金流量净额-475,555.20 3,408,419.00-113.95%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 10,099,793.97 元，2018 年度为-3,035,056.12 元，公司经营活动产生的现金流
36、量净额增加了 13,134,850.09 元，主要原因为应收账款的回收及冬储预收货款16 导致。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为 179,793.80 元，较上年度 29,064.27 元大幅度提升，主要原因为资金流充足，银行理财产生收益。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-475,555.20 元，2018 年度为 3,408,419.00 元，主要原因为公司 2019 年度存承兑汇票保证金导致。4、报告期内，公司实现净利润与经营活动产生的现金流量净额分别为1,634,380.56元和10,099,793.97元，差异较大，主要原因为经营性应收应付项目的变动影响，加上资产减
37、值准备与固定折旧等非付现成本以及公司优化产品结构、营销策略影响所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司深圳市丰收农场网络科技有限公司 2019 年度实现营业收入 18,690,592.93 元，净利润为-407,810.27 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (一)主要会计
38、政策变更、会计估计变更的说明 1.会计政策变更及依据 （1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则 第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量 特征而确定。新金融工具准则取消了原
39、金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供 17 出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生 损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（九）（十）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财 会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通 知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。（1）执行新金融工具准则的影响 本公司根据新金
40、融工具准则的规定，对金融工具的分类在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1日）进行调整，无需对金融工具原账面价值进行调整。（2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 根据目前市场不断细化和市场不断增长追求绿色、健康、优质产品和优质服务的需求，公司在土壤健康修复领域
41、及三农服务领域依然存在巨大的发展空间，2019 年公司持续引入行业内销售精英，优化治理结构，增强团队的创新意识和管理执行能力。同时基于市场变化和公司运营需要重点进行线下业务的推广，持续加大对土壤健康修复产品的升级与技术推广，加大新媒体营销运营，为公司未来的发展提供有利保障和新的活力；公司报告期内净利润 1,634,380.56 元，上年净利润 599,730.01 元，产品结构优化明显，公司盈利能力快速提升，运营质量显著提高。公司治理健全三会、会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，不存在董事、监事及高级管理人员无法履职的情况。公司紧紧围绕国家宏观政策，市场发展变化，逐步减
42、少大宗低毛利产品的销售，依托自身的技术积累、线下试验示范，积极同各大科研院校合作，协同优质供应商技术部门不断探索新的产品和对原有产品进行迭代升级；不断利用新媒体技术强化技术服务推广能力，公司盈利能力和经营质量不断提升，具有较强的抗风险能力和应对不确定外部环境变化。报告期内公司采购、销售、人员、财务等完全独立。公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营18 能力的重大不利事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争风险 随着供给侧改革的持续深入及农业部到 2020 年化肥使用量零正常行动方案持续推动，2019 年国内化肥市场供需基本平衡，主要化
43、肥品种价格虽仍处近三年来相对高位，但整体呈连续下滑态势，2019年化肥用量正式进入负增长时代，化肥的减量增效将会是我国持续推动的一项政策，现阶段肥料行业处于发展艰难期，但提升作物品质，保证作物健康和粮食安全将会是肥料发展的主要方向。2020 年肥料将进入质量、品牌、技术服务等综合实力的全面竞争时代，新型肥料伴随着有机、绿色生态、可持续发展农业孕育而生并茁壮成长，新型肥料前景广阔，预计 2020 年将有众多公司投入到新型肥料的生产、研发、销售中，竞争将越来越激烈。该风险管理应对机制：任何企业在发展过程中都将面临同业竞争压力，而在互联网、新媒体快速发展的时代，这一竞争会变得更加残酷。公司计划通过以
44、下策略来应对：（1）持续进行肥料的研发升级，线上线下的农业技术讲座及线下试验示范推广与农技服务宣讲，依托核心优质经销商，下沉核心零售商，以点代面深入各大中型种植基地，打造品牌区域影响能力；加强对土壤改良相关肥料的研究和和升级，增强企业获利点和未来发展动力；（2）差异化竞争，将目标客群定位为土地流转集中、产业化运作的种植户，绕开数目众多、区域分散的小农户。既能做到紧跟中央政策导向，围绕土地流转趋势发展，又能减少服务频次，集中资源提高服务水平；（3）充分利用合作供应商优势，整合农机具、水溶肥、土壤修复类产品等先进技术代理商，对种植户、农场主实施一站式的综合服务方案，建立核心竞争力。2、报告期内公司
45、对于前五大客户、供应商集中度风险 报告期内公司对于前五大客户、供应商存在较高的依赖性。公司对前五大客户销售收入占公司全部营业收入的比重为 38.89%；对前五大供应商采购额占公司总采购额的比重为 96.18%；鉴于公司业务开展存在较高的供应商、客户集中度，势必对公司的营业收入和利润将构成重大影响，因此报告期内公司存在对前五大客户有较强依赖风险。同时前五大供应商的生产交付能力等问题短期内会对公司经营产生一定影响。该风险管理应对机制：（1）甄选各领域实力较强、经营稳健、信誉良好的企业进行合作；19 （2）建立产品质量监督体系，并针对不同厂家组建团队予以对接；（3）扩建团队在全国主要作物产区、拓展优
46、质基地及客户；（4）同供应商及客户进行深度战略性合作；（5）加强新型肥料升级，拓展优质供应商渠道数量。3、管理风险 公司目前管理层人员平均年龄相对年轻，具备较强的活力与创造力，但综合管理经验却面临考验。随着公司持续发展，公司的资产规模逐步扩大，经营活动也更趋复杂，业务模式也随之市场环境而改变，由此对公司的综合管理水平和决策能力也有了更高层次的要求。如果公司不能随着经营规模的扩大相应的提升管理水平，及时吸取更多行业内的人才，可能存在不能实施科学有效的管理决策风险。该风险管理应对机制：（1）加强对目前团队管理层的培养，通过培训、学习、加强行业交流，从而提高管理层的学历水平、知识水平；（2）奉行短平
47、快的决策管理，便于对市场的快速把握和快速决策；（3）积极引进行业内优秀人才，提供良好的创业氛围与支持，为人才提供良好的发展平台。4、人才短缺风险 随着公司业务的拓展及市场运营环境的快速变化，传统的线下销售人员不但需要具备扎实的农资销售推广能力，也需要具备一定的农业知识和技术服务能力；公司只有在不断强化引进专业技术人才，推进相关培训体系和技术创新，才能保障企业的持续活力。该风险管理应对机制：（1）建立科学合理的工作绩效考核体系，提供有竞争力的薪酬待遇，并给予高级管理人员及核心技术人员充分的发展空间和提升能力的机会；（2）公司给管理团队及核心技术人员提供专业培训学习机会，提高员工的综合技能；（3）
48、公司将不断完善晋升机制。通过不断培养、提升基层骨干到关键领导岗位，激发员工的积极性；（4）同各大农业院校建立应届生试验、实习合作，培养选拔发现优秀人才。（5）公司将持续加强企业文化建设，创造和谐的工作环境，提升高级管理人员及核心技术人员对企业的认同感与归属感。5、盈利能力风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司经审计后合并报表本年度盈利 1,634,380.56 元，累计亏损 4,137,643.56元，超过实收股本的三分之一，主要为 2016 年公司采取积极市场开拓政策，大宗低毛利产品销售导致。20 2017-2018 年，公司根据市场运营环境，采取适当的运营策略，优化产品结构，严
49、格内控管理，获利能力逐步加强，经营质量稳步提高。2019 年，公司新型肥料的销售和农业技术服务持续改善，盈利能力有所增强，但总体上盈利能力还有待提升。该风险管理应对机制：（1）加强自有品牌建设，优化产品结构，加强功能性肥料的专项研究，提高企业核心竞争力，增强获利能力；（2）通过与上下游深度战略合作，新媒体的运营与拓展，深入市场一线，增强服务和产品粘性；（3）持续加强费用管控力度和完善内控制度，提高财务管理水平，降低企业运营成本。（4）加强同各大科研院校与生产厂商的技术研发合作，推进技术研发成果快速转化。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 21 第五节第五节 重要事项重要事
50、项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查