1、浙江江山恒亮蜂产品股份有限公司 2019年年度公告 公告编号 2020-004 1 证券证券代码代码：870792870792 证券简称：证券简称：恒亮股份恒亮股份 主办券商：主办券商：财通证券财通证券 2019 年度报恒亮股份 NEEQ:870792 浙江江山恒亮蜂产品股份有限公司 ZHEJIANG JIANGSHAN HENGLIANG BEE PRODUCTS CO.,LTD 浙江江山恒亮蜂产品股份有限公司 2019年年度公告 公告编号 2020-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 年产 3000 吨蜂蜜醋生产线建成 浙江江山恒亮蜂产品股份有限公司 2019年年度公告 公告编号 2
2、020-004 3 目 录 第一节第一节声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节重要事项重要事项 .2121 第六节第六节股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节行业信息第九节行业信息 .2828 第十节第十节公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .282
3、8 第十一节第十一节财务报告财务报告 .3333 浙江江山恒亮蜂产品股份有限公司 2019年年度公告 公告编号 2020-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司或恒亮 指 浙江江山恒亮蜂产品股份有限公司 公司章程 指 浙江江山恒亮蜂产品股份有限公司章程 股东大会 指 浙江江山恒亮蜂产品股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江江山恒亮蜂产品股份有限公司董事会 监事会 指 浙江江山恒亮蜂产品股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 公司管理层 指 公司董事、监事和高级管理人员 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期
4、指 本年度 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）公告编号：2020-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑浩亮、主管会计工作负责人周爱玉及会计机构负责人（会计主管人员）周爱玉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见
5、的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 由于共同实际控制人郑浩亮与其妻子姜仙红合计持股94.50%的股份,在公司决策、监督和日常经营管理上均可施予重
6、大影响。因此,公司存在实际控制人利用控制地位对重大事项施加影响,从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。公司治理风险 公司整体变更为股份公司后,制定了新的 公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度等,建立了内部控制体系,完善了法人治理结构,以提高级管理人员理层的规范化意识。但由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的不同,特别是公司股份进行公开转让后,新的制度对公司治理提出了更高的要求,而公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程,因此,公司治理在短期内存在一定的不规范风险。税收优惠政策变动风险 本公司属于财政部、国家税务总局下发的享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范
7、围(试行)(财税2008149 号)文规定的农产品初加工行业,享受企业所得税免税的优惠政策。若上述政策发生变化,本公司将可能恢复执行25%的企业所得税税率,公司存在税收优惠政策变动风险。公告编号：2020-004 6 原材料供应与价格波动风险 质量稳定的蜂产品原料是产出优质蜂产品的基础,目前公司原料主要通过向蜂农及合作社采购。由于养蜂业中传统、分散、小规模饲养的家庭生产模式较为普遍,从业人员素质较低,生产方式较为原始,加之蜂蜜产量受气候的影响较大,导致蜂蜜市场的供应量变化较大。若未来公司产销规模不断扩大,可能会面临原材料供应不足的风险。同时,原材料市场供应量的波动会引起价格的相应波动。上述风险
8、可能会影响公司经营业绩。市场竞争加剧风险 蜂产品行业属于充分竞争行业,无明显的行业壁垒,行业内存在许多中小企业、个体经营者。在无法保证蜜源质量、加工工艺符合标准的情况下,这些小规模企业倾向于采用低价格低质量策略参与市场竞争,导致蜂产品质量的参差不齐,以及市场的无序化竞争。随着竞争的不断加剧,若公司无法在规模、技术、市场等方面继续保持发展势头,公司的业务将可能受到冲击,因此公司面临市场竞争加剧的风险。食品安全风险 随着消费者及政府对食品安全重视程度不断加强,有关部门相继出台了一系列法律法规,加大食品安全领域的监管力度,规范食品生产企业的经营行为。部分蜂产品加工企业可能存在检验体系不健全、产品质量
9、要求不高、生产环境恶劣等情况,未对产品中农药残留、重金属、植物毒素等进行严格筛选,如果发生食品安全问题,将会造成蜂产品加工业整体的安全信任危机,极易触发消费者对蜂产品的敏感性,对行业整体信誉也将造成重大损失。汇率变动风险 公司产品外销收入占比较大,报告期内公司产品主要出口日本、新西兰、摩洛哥以及欧美国家,人民币汇率变动会对公司产品出口量造成影响。如果人民币升值,将抬高出口价格,导致出口量减少,进而直接影响营业收入及综合利润率。公司采购现金结算导致的内控风险 由于公司采购的原蜜属于农产品,故受所处行业的经营特点影响,公司在采购、销售环节存在一定的现金收付情况。报告期内,公司不断完善内控制度,引导
10、供应商改变现金结算的习惯,采购环节现金结算比例也得到有效控制。公司以最终消除现金结算为目标,严格执行完善的内控制度。报告期内,公司现金结算对生产经营造成的风险低,但未来仍存在因为现金收付管理不善对公司经营带来的风险。出口退税率变动的风险 公司已经建立了内外销并重的销售格局,公司品牌在国内消费者中也已经逐渐得到认可,内销收入比例逐年上升,未来公司将着力打造并推广自有品牌,打开国内市场,进一步扩大内销收入,增强公司抵御出口退税率调低风险的能力。如果未来国家调低出口退税率,则将对公司经营业绩产生一定的负面影响。承担对外连带责任担保的风险 截至报告期末,浙江江山恒亮蜂产品有限公司对江山三星铜材线缆有限
11、公司的担保余额为 390.00 万元。由于江山三星铜材线缆有限公司因经营不善导致资金链断裂,正在进行重整程序,虽然公司目前未出现对以上担保事项承担担保责任,但是如果江山三星铜材线缆有限公司及关联公司在重整中,最终未能对银行借款完成清偿,公司将面临承担连带担保责任的风险。公告编号：2020-004 7 本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-004 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江江山恒亮蜂产品股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG JIANGSHAN HENGLIANG BEE PRODUCTS CO.,LTD 证券简称 恒
12、亮股份 证券代码 870792 法定代表人 郑浩亮 办公地址 浙江省江山市虎山街道麻车村荷花塘 63 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 占才海 职务 董事会秘书 电话 0570-4232792 传真 0570-4233666 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省江山市虎山街道麻车村荷花塘 63 号,324100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 6 月 23 日 挂牌时间 2017 年 2 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司
13、管理型行业分类）农副食品加工业,行业代码:C13 主要产品与服务项目 蜂业相关食品及保健品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）13,880,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郑浩亮、姜仙红 实际控制人及其一致行动人 郑浩亮、姜仙红 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-004 9 统一社会信用代码 913308816098506708 否 注册地址 浙江省江山市中山路 107 号 否 注册资本 13,880,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商
14、办公地址 杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 许鑫、张燕 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-004 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例%营业收入 115687962.77 123,098,165.8
15、7-6.02%毛利率%14.68%21.25%-归属于挂牌公司股东的净利润 8696775.31 11,683,548.18-25.56%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4152092.67 9,325,434.32-55.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.69%8.78%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.19%7.01%-基本每股收益 0.63 0.84-25%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比增减比例例%资产总计 187,398,836.23 210,
16、786,873.52-11.10%负债总计 66,400,261.49 71,779,954.09-7.49%归属于挂牌公司股东的净资产 120,998,574.74 139,006,919.43-12.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 8.72 10.01-12.89%资产负债率%（母公司）35.6%34.21%-资产负债率%（合并）35.43%34.05%-流动比率 1.49 1.7000-利息保障倍数 11.73 11.50-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例%经营活动产生的现金流量净额 45,947,887.28-1,854,435.33
17、2,577.73公告编号：2020-004 11%应收账款周转率 7.54 6.5600-存货周转率 1.29 1.6600-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例%总资产增长率%-11.10%0.61%-营业收入增长率%-6.02%-7.39%-净利润增长率%-25.56%23.47%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比增减比例例%普通股总股本 13,880,000 13,880,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资
18、产处置损益-39,436.81 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)5,424,114.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-37,992.23 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,346,685.46 所得税影响数 802,002.82 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,544,682.64 公告编号：2020-004 12 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况
19、 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述调整重述前前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他非流动金融资产 0 9,200,000 可供出售金融资产 9,200,000 0 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2020-004 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 一、所处行业：公司属于其他未列明副食品加工业，主要从事蜂产品的加工，在行
20、业领域最早开发了有机蜂王浆生产技术，是国内出口蜂王浆最多的企业。二、主营业务：蜂产品的生产、加工、研发、销售。三、产品：有蜂蜜、蜂王浆、蜂王浆冻干粉、雄蜂蛹冻干粉、蜂花粉、蜂蜡、蜂胶软胶囊、蜂皇浆冻干粉胶囊、蜂蜜饮料等。四、客户类型：内销主要客户群体为国内大中型蜂产品贸易企业、制药企业以及国内大型商超；外销主要客户群体为国外大型贸易公司等 五、关键资源：1、有机蜂王浆生产技术和水溶性蜂胶内容物制备技术（发明专利）；2、公司与全世界最大的蜂产品销售公司日本山田养蜂场（SOJITZ FOOD CORPORATION）、中国百年老字号同仁堂等开展战略合作，不断提高公司竞争力。六、销售渠道：公司产品销
21、往国内和国外，其中，国外是公司最主要销售地区。公司国外业务主要通过参加国内外专业食品展会，获取潜在客户信息，进而进行精准营销获取订单。国内业务主要通过经销商、直接销售、电子商务等方式开展。公司在部分地区通过经销商方式进行市场推广和产品销售。同时，公司成立了电商事业部，负责产品在天猫、京东等电子商务渠道的推广。公司在江山、衢州等地设立直营门店；在江山超市、商场等开立专柜；利用蜜蜂博物馆，推动工业旅游等，直接向消费者销售产品。七、收入来源：公司收入来源于主营产品销售收入，其他很少一部份收入是财政补贴收入（含太阳能发电）。报告期内公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项
22、是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 11568.80 万元，比上年同期同比减少 6.02%,主要原因是：由于受国际市场疲软及汇率的影响，出口产品销售收入下降 22.55%；国内产品销售及其他收入增长22.26%（主要是蜂蜜、提纯蜂胶、饮料及蜂蜜醋销售上升、蜂蜡、蜂王浆、冻干粉、雄蜂蛹粉收入
23、下降以及太阳能发电收入增长，蜂胶牙膏销售基本持平）。产品毛利率 14.68%，比上年同期下降30.92%，净利润 869.68 万元，比上年同期下降 25.56%；主要原因是：营业收入 11568.80 万元，同比下降 6.02%，营业成本 9870.08 万元，同比增长 1.82%，管理费用 382.77 万元，同比公告编号：2020-004 14 增长 4.28%，销售费用 323.02 万元，同比上升 3.47%，财务费用 65.82 万元，同比下降52.79%。报告期内，经营活动产生的现金流量净额 4594.78 万元，比去年同期净增 4780.22 万元，主要是经营活动中的收到的税费
24、返还的现金增加 466.06 万元，收到其他与经营活动有关的现金增加3907.54 万元，支付购买商品、接受劳务支付的现金减少 2095.14 万元，支付的各项税费减少 564.75万元，支付其他与经营活动有关的现金增加 867.56 万元。公司于 2019 年 12 月 4 日取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅和国家税务总局浙江省税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201933004172），通过高新技术企业认定，有效期 3 年，从2019 年度至 2021 年度期间享受高新技术企业 15%企业所得税优惠税率。根据国家税务总局关于深化增值税改革有关事项的公告（国家税务总局公告 2
25、019 年第 14 号），自 2019 年 4 月 1 日起，增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 16%税率的，税率调整为 13%；原适用 10%税率的，税率调整为 9%。2019 年对公司经营情况发生重大影响的事项如下：一、工业旅游示范基地运行情况较好，带动了销售。二、屋顶太阳能发电系统开始运行取得明显的经济效益，已取得上网电费、补贴收入 44 万元。三、蜂蜜饮料生产线投入生产，开始投放市场，反映情况良好，有望在 2020 年实现销售收入增长。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本
26、期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,511,704.25 1.34%11,850,104.59 5.62%-78.80%应收票据 应收账款 15,327,634.30 8.18%15,338,704.51 7.28%-0.07%存货 72,194,688.10 38.52%80,241,679.92 38.07%-10.03%投资性房地产 1,152,655.09 0.62%1,269,098.87 0.60%-9.18%长期股权投资 固定资产 71,735,825.58 38
27、.28%73,175,240.72 34.72%-1.97%在建工程 1,213,042.36 0.58%-100.00%短期借款 10,000,000.00 5.34%30,000,000.00 14.23%-66.67%长期借款 应付账款 21,410,513.83 11.43%25,519,972.59 12.11%-16.10%合计 187,398,836.23-210,786,873.52-11.10%注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。资产负债
28、项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比减少933.84万元，变动比率为-78.80%,主要原因：上年同期中行美元余额为 164.15 万美元，折合人民币 1126.58 万元，而本期该账户余额为 0.82 万美元，折合人民币 5.75万元；美元余额减少的原因：上年同期的时间点美元汇率不高没有兑换为人民币，本期的时间点汇率高兑换成了人民币。2、存货同比减少804.70万元，变动比率为-10.03%，主要是因为发出商品减少，由上年末的1877.82万元下降到960.12万元。2、短期借款同比减少2000万 元，变动比率为-66.67%，主要原因：本年度内向中国很行贷款比上年同期
29、减少了 2000 万元；公告编号：2020-004 15 3、在建工程减少是因为结转了年产5万吨蜂蜜饮料生产线及配套冷库生产线。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 115,687,962.77-123,098,165.87-6.02%营业成本 98,700,763.56 85.32%96,938,802.06 78.75%1.82%毛利率 14.68%-21.25%-销售
30、费用 3,230,217.25 2.79%3,121,884.01 2.54%3.47%管理费用 3,827,689.38 3.31%3,670,416.93 2.98%4.28%研发费用 4,779,499.82 4.13%5,150,507.76 4.18%-7.20%财务费用 658,215.99 0.57%1,394,164.97 1.13%-52.79%信用减值损失-141,027.71-0.12%资产减值损失-25,665.94 0.02%-100%其他收益 1,380,039.08 1.19%2,306,102.95 1.87%-40.16%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收
31、益-39,436.81-0.03%-42,185.15-0.03%-6.51%汇兑收益-营业利润 4,501,488.59 3.89%13,259,853.71 10.77%-66.05%营业外收入 4,084,862.52 3.53%1,009,331.83 0.82%304.71%营业外支出 78,779.33 0.07%129,097.81 0.10%-38.98%净利润 8,696,775.31 7.52%11,683,548.18 9.49%-25.56%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2019年公司营业收入11568.80万元，比上年同期同比减少6.02%，主要原因为主营业务
32、收入下降6.02%，其中出口产品销售收入下降22.55%，主导产品蜂王浆销售下降14.86%，主导产品蜂蜜销售上升64.21%，主导产品蜂王浆冻干粉销售下降24.54%，主导产品雄蜂蛹粉销售下降33.13%，主导产品蜂蜡销售下降65.21%，主导产品蜂花粉销售下降56.56%。去年新增的蜜奇饮料和蜂蜜醋的产品销售有所增长，由去年的172.04万元提高到了267.84万元，增长55.68%。2、2019年公司营业成本9870.08万元，比上年同期同比增长1.82%，主要原因为主营业务成本增长1.78%，其他业务成本增长6.54%，其中主导产品蜂王浆下降15.90%，主导产品蜂蜜上升79.88%，
33、主导产品蜂王浆冻干粉下降13.09%，主导产品雄蜂蛹粉下降27.09%，主导产品蜂蜡下降71.70%，去年新增的蜜奇饮料和蜂蜜醋的产品销售有所增长，所以营业成本增长22.52%。3、2019年公司财务费用为65.82万元，较上年同期下降52.79%，主要原因为今年减少2000万元的中国银行贷款，故利息支出减少，由去年的148万元下降为76万元，下降48.65%；4、2019年公司信用减值损失为-14.10万元，其中应收账款坏账损失为-18.64万元，其他应收款坏账损失为4.53万元；5、2019年公司资产减值损失为0万元，主要原因为由去年的资产减值损失调为信用减值损失；6、2019年公司其他收
34、益为138万元，较上年同期下降40.16%，主要原因为收到政府补助金减少；7、2019年公司营业利润为450.15万元，较上年同期下降66.05%，主要原因为其他收益较上年同期减少93万元，主营业务收入较上年同期减少730万元，而主营业务成本较上年同期增加171万元，主营业务毛利率由上年同期的20.78%下降为14.21%。8、2019年公司营业外收入为408万元，较上年同期增长304.71%，主要是因为收到政府补助金增加，其中2019年第二批资本市场政策财政补助资金244.13万元，蜜蜂产业转型升级项目补助款90万元。公告编号：2020-004 16 9、2019年公司营业外支出为7.88万
35、元，较上年同期下降38.98%，主要是因为对外捐赠减少4万元，及转让处理小轿车的损失3.94万元。10、2019年公司净利润为869.68万元，较上年同期下降25.56%，主要原因为其他收益较上年同期减少93万元，主营业务收入较上年同期减少730万元，而主营业务成本较上年同期增加171万元，主营业务毛利率由上年同期的20.78%下降为14.21%，营业外收入增长304.71%，及因今年通过高新技术企业认定，有效期3年，从2019年度至2021年度期间享受高新技术企业15%企业所得税优惠税率，故所得税费用大幅度减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额
36、金额 变动比例变动比例%主营业务收入 114,038,176.13 121,342,719.58-6.02%其他业务收入 1,649,786.64 1,755,446.29-6.02%主营业务成本 97,837,855.19 96,128,868.33 1.78%其他业务成本 862,908.37 809,933.73 6.54%按产品分类分析：按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重%蜂蜜 34,
37、344,306.54 29.69%20,914,416.88 16.69%64.21%蜂王浆 33,488,493.29 28.95%39,332,880.47 31.95%-14.86%蜂王浆冻干粉 20,114,448.23 17.39%26,656,959.33 21.66%-24.54%纯蜂胶 5,150,384.66 4.450%3,286,370.38 2.67%56.72%蜂胶软胶囊 2,292,454.24 1.980%2,311,384.32 1.88%-0.82%礼盒 1,353,871.00 1.170%1,883,815.01 1.53%-28.13%雄蜂蛹粉 10,4
38、36,233.12 9.02%15,606,874.33 12.68%-33.13%蜂蜡 837,555.56 0.72%2,407,257.74 1.96%-65.21%蜂花粉 657,609.25 0.57%1,513,710.43 1.23%-56.56%冻干粉胶囊 1,609,107.75 1.390%5,488,762.01 4.46%-70.68%其他 557,318.54 0.480%219,762.40 0.18%153.60%蜜奇饮料 1,745,474.21 1.51%1,641,849.89 1.330%6.31%蜂蜜醋 932,919.74 0.81%78,676.39
39、 0.06%1,085.77%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入-蜂蜜，比去年同期增长64.21%，主要是因为北京同仁堂蜂产品（江山）有限公司是老客户，销量上升，需求量也随之增加，收入较上年增长148.09%，其他国内客户的销售额也略有上升，比去年同期增长10.75%，外销蜂蜜客户需求量增加，出口业务增加，销量上升，收入较上年上升225%；2、主营业务收入-蜂王浆冻干粉，因国内销售是老客户，国外主要销往美国、新西兰、法国、澳大利亚、西班牙等国，客户需求量减少，收入较上年下降24.54%；3、主营业务收入-纯蜂胶，因基本是老客户，
40、对方需求量增加，收入较上年增长56.72%；4、主营业务收入-雄蜂蛹粉，因以外销为主，主要销往日本，客户需求量减少，收入较上年下降33.13%；5、主营业务收入-蜂蜡，以出口业务为主，客户需求量减少，出口业务减少，销量下降，收入较上公告编号：2020-004 17 年下降65.21%；6、主营业务收入-蜂花粉，国内客户基本是老客户，以外销为主，客户需求量下降，收入较上年下降56.56%；7、主营业务收入-冻干粉胶囊，因对方是老客户，需求量减少，收入较上年下降70.68%；8、主营业务收入-其他（王浆软胶囊、喷露、雄蜂蛹粉胶囊、蜂胶粉、蜂蜜糖浆、蜂蜡巢础）较上年同期增长153.60%，以国内销售
41、为主，因客户需求量减少，业务减少，销量下降，其中的蜂蜡巢础收入较上年同期增长651.13%，王浆软胶囊较上年同期下降84.07%，喷露较上年同期下降41.94%，雄蜂蛹粉胶囊较上年同期下降24.32%，蜂胶粉较上年同期增长100%，蜂蜜糖浆较上年同期下降38.39%；9、主营业务收入-蜜奇饮料及蜂蜜醋，公司积极开发新产品，收入较上年分别增长6.31%及1085.77%；10、主营业务收入-蜂王浆，国内外的客户需求量下降，收入较上年同期下降14.86%；(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比%是否存在关是否存在关联关系联关系
42、 1 日本-SOJITZ FOOD CORPORATION 22977042.11 18.97%否 2 北京同仁堂蜂产品（江山）有限公司 19898721.2 16.43%否 3 北京同仁堂健康药业股份有限公司 6734273.2 5.56%否 4 西班牙-MARTINEINIETO.S.A 5482350.26 4.53%否 5 西班牙-HISPAMIEL，S.A(HONEYGREEN S A RD NARCISO)5444190.77 4.49%否 合计合计 60536577.54 49.98%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)
43、(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 江山市宸蜂养蜂专业合作社（徐建林、祝超国）21012176.80 25.12%否 2 江山市徐氏养蜂专业合作社（汪顺爱）7377379.52 8.82%否 3 江山市盟翔养蜂专业合作社（薛强）5887340.24 7.04%否 4 江山市清杨养蜂专业合作社（吴清杨）5840156.50 6.98%否 5 江山市一洪蜂业专业合作社（何一洪）5205416.00 6.22%否 合计合计 45322469.06 54.19%-注：属于同一控制人控制的
44、供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。公告编号：2020-004 18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 45,947,887.28-1,854,435.33 2,577.73%投资活动产生的现金流量净额-7,788,637.81-5,009,430.62-55.48%筹资活动产生的现金流量净额-47,497,649.81-1,346,380.68-3,427.80%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动，主要是因为本期经营活动现金流入比期初
45、增加 2994 万元，其中本期期末止收到销售商品、提供劳务收到的现金减少 1379 万元；本期收到的税收返还比上期增加466 万元；本期收到其他与经营活动有关的现金比上期增加 3908 万元，其中本期收到的政府补助比去年同期增加 212 万元、收到的往来款比去年同期增加 3693 万元，本期支付往来款等其他与经营活动有关的现金增加 868 万元；支付的各项税费比去年同期减少 565 万元，本期发生的销售费用、管理费用、银行手续费及营业外支出比去年同期减少 4.13 万元；2、投资活动产生的现金流量净额较上期减少，主要是因为本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比去年同期增加 275
46、.87 万元及处置固定资产收回的现金减少 2.05 万元导致；3、筹资活动产生的现金流量净额变动，主要是因为取得借款收到的现金减少 1398 万元及偿付债务支付的现金增加 602 万元和分配股利、利润或偿付利息支出支付的现金增加 2615.12 万元导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司拥有全资控股子公司江山恒亮蜜蜂博物馆及上海恒亮食品科技有限公司。其中，上海恒亮食品科技有限公司于 2013 年 6 月 25 日成立、注册资本 200 万元，未开展业务经营活动，已于 2019 年 1 月14 日注销；江山恒亮蜜蜂博物馆于
47、2013 年 12 月 30 日成立、注册资本 50 万元；仅开展免费参观服务，无业务经营收入。公司参股公司浙江江山建信村镇银行有限责任公司（公司参股 8%），法定代表人：李瑛，设立日期：2011 年 7 月 11 日，注册资本：12,100 万元，住所：浙江省江山市虎山街道城南虎山一街 56 号统一社会信用代码：91330881579307457J，运营正常。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变
48、更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、根据财政部 2017 年发布的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报等 4 项新金融工具准则的相关要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则，依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整。2、财务报表按照财政部 2019 年 1 月 18 日发布的关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式公告编号：2020-004 19 的通知；财政部
49、于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。企业根据以上要求编制了母公司财务报表及合并财务报表。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司是一家专营蜂产品的国家农业产业化重点农业龙头企业，主要产品包括蜂王浆、蜂王浆冻干粉、蜂胶软胶囊、蜂蜡、蜂花粉、蜂蜜、蜂蜜饮料等 30 多个系列。公司获得了“农业产业化国家重点龙头企业”，“恒亮”商标为“中国驰名商标”，公司在区域市场形成了较高的市场影响力。经过多年发展，公司掌握了蜂产品的核心工艺，形成了稳定的业务模式和供、产、销业务体系。多年来公司坚持
50、“农户+基地+公司”的经营模式，与蜂农、蜂农合作社进行的密切合作，在行业内率先建立了质量源头可追塑体系，确保公司产品质量。公司与全世界最大的蜂产品销售公司日本山田养蜂场（SOJITZ FOOD CORPORATION）、中国百年老字号同仁堂等开展战略合作，不断提高公司竞争力。积极开展工业旅游、电子商务平台建设等，加强公司营销能力。报告期内，公司主营业务收入 114038176.13 元，销售规模不断扩大。未来，公司将加强蜂产品精深加工，加强产品研发和新产品市场推广。公司将逐步推动雄蜂蛹粉国家标准的制定，并逐步推出以雄蜂蛹粉为主要原料的产品。同时，公司利用建设好的蜜蜂博物馆，积极拓展工业旅游，提