1、 1 2019年度报告 华 江 科 技 NEEQ:837187 浙江华江科技股份有限公司 Zhejiang Huajiang science&technology Co.LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 杭州市新材料首批次超轻高强玻璃纤维增强聚丙烯热塑性复合材料 新一代汽车复合材料，确认为省级工业新产品 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节
2、 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 31 1 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、华江科技 指 浙江华江科技股份有限公司 股东会、股东大会 指 浙江华江科技股份有限公司股东会、股东大会 董事会 指 浙江华江科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江华江科技
3、股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 元(万元)指 人民币元(万元)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 浙江华江科技股份有限公司章程 报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 会计师事务所、天健 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)公告编号：2020-003
4、5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周明海、主管会计工作负责人吕建中及会计机构负责人（会计主管人员）吕建中保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高
5、级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.原材料价格波动风险 公司复合材料的原材料主要来自石油加工品和矿产加工品,受到石油价格和矿产价格波动影响较大,石油价格和矿产价格的波动会影响公司产品的毛利率水平。公司与主要客户一般在产品开发期或年初签订年度合同,在合同中确定本年度的产品价格以及原材料价格变化超过一定幅度后的调价约定。如果原材料价格出现上涨（未达到调价的幅度）,公司没有锁
6、定主要原材料的价格并且公司与客户无法达成涨价协议,则公司的盈利水平将出现下滑。2.下游汽车行业受宏观经济周期和政策影响 公司直接客户为汽车零部件生产企业,间接客户是汽车整车厂商。汽车行业是一个周期性行业,受宏观经济周期波动的影响;同时汽车销售受到国家相关产业政策、消费政策、石油价格等因素影响。如果以上因素出现较大的负面变动,将对公司的生产经营造成一定的风险。3.新技术新产品更新速度加快风险 复合材料技术发展日新月异,轻量化、高性能、NVH、健康安全环保成为近年来车用复合材料的发展方向。车用复合材料更新速度加快,生产技术和设备不断改进,老的产品和老的生产技术公告编号：2020-003 6 可能面
7、临淘汰的风险。4.实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为巨化集团有限公司,持有公司56.12%的股份,处于绝对控股地位。巨化集团有限公司可利用其持有的股份在股东大会上行使表决权,对公司的经营方针、投资计划、选举董事和监事,利润分配等重大事项施加控制或重大影响。尽管公司目前已建立健全了公司治理体系,但公司仍存在被实际控制人不当控制的风险。5.应收账款回收风险 截至 2019 年 12 月 31 日,公司应收账款净额为 6961.66 万元,占总资产比例为 17.57%。虽然公司应收账款账龄绝大部分在三个月内,且下游主要客户质地较好,但应收账款总额占比相对较高,如果客户经营不善,公司的应收账款将
8、被拖延甚至出现坏账,同时如果公司不能拓展融资渠道,公司运营资金压力将进一步显现,给公司经营带来不利影响。6.竞争加剧风险 公司是 PU 干法复合板材的龙头企业,为汽车行业一级供应商提供顶棚、发动机引擎隔音隔热垫等材料。部分汽车行业一级供应商设立了 PU 湿法或者干法板材生产线以及相应的二级供应商子公司,对公司产品的销售带来一定负面影响。另一方面,国外的汽车复合材料企业开始在国内开设生产基地,在汽车纤维复合材料等领域与公司产生竞争关系。7.客户和地域相对集中风险 目前公司产品主要是为上海通用汽车、长城汽车和一汽大众等大厂商做间接配套,上海通用汽车主要布局在华东地区(上海)、华北(青岛、烟台),长
9、城汽车基本上布局在华北地区(保定和天津),一汽大众也基本上布局在华北（长春、天津、青岛）,所以公司业务主要集中在华东和华北地区,客户和地域相对集中。若以上整车企业销售出现下滑,将对公司业务带来较为明显的不利影响。8.高级管理人员、核心技术人员流失和技术泄密的风险 公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术,其中部分经验和技术由相关部门的高级管理人员及核心技术人员掌握。虽然公司已与上述人员签订竞业禁止协议、保密协议等约束性文件,但一旦上述人员发生离职的情况,仍有可能导致技术泄密,对公司生产经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-003 7 第二节第二节 公司概况公司概
10、况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江华江科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Huajiang science&technology Co.LTD 证券简称 华江科技 证券代码 837187 法定代表人 周明海 办公地址 浙江省杭州市余杭区塘栖镇塘旺街 9 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 丁昊晖 职务 董事会秘书 电话 0571-89022839 传真 0571-86318686 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省杭州市余杭区塘栖镇塘旺街 9 号 邮编:311106 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办
11、公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 12 月 1 日 挂牌时间 2016 年 5 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-橡胶和塑料制品业-塑料制品业-泡沫塑料制造 主要产品与服务项目 公司主要从事车用内外饰零部件复合材料的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）67,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 巨化集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 浙江省国资委 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会
12、信用代码 91330100757201410J 否 公告编号：2020-003 8 注册地址 浙江省杭州市余杭区塘栖镇塘旺街 9 号 否 注册资本 67,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 施其林 沈筱敏 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-00
13、3 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 332,942,859.69 388,521,379.49-14.31%毛利率%15.13%17.49%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,657,413.53 11,570,928.26-148.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,556,818.03 8,603,161.95-210.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.57%5.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的
14、扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.34%3.81%-基本每股收益-0.08 0.17-147.06%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 396,208,846.46 414,686,812.33-4.46%负债总计 182,255,247.25 188,375,799.59-3.25%归属于挂牌公司股东的净资产 213,953,599.21 226,311,012.74-5.46%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.19 3.38-5.62%资产负债率%（母公司）43.98%44.17%-资产负债率%（合并）46.00%45.43
15、%-流动比率 1.1158 110.62%-利息保障倍数-0.1519 4.28-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,451,384.60 51,858,003.79-73.04%应收账款周转率 4.78 5.31-存货周转率 5.33 6.70-公告编号：2020-003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-4.46%9.43%-营业收入增长率%-14.31%-5.09%-净利润增长率%-148.89%-0.87%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末
16、 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 67,000,000 67,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-16,587.90 计入当期损益的政府补助 4,643,622.32 除上述各项之的其他营业外收入和支出-37689.16 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,589,345.26 所得税影响数 689,940.76 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,899,404.50 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调
17、整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 106,472,275.61-126,239,967.30 公告编号：2020-003 11 应收票据-36,871,740.86 49,558,872.06-应收账款-69,600,534.75 76,681,095.24-应付票据及应付账款 71,978,263.96-75,240,644.
18、89 应付票据-6,268,134.37 2,078,295.39-应付账款-65,710,129.59 73,162,349.50-其他应付款-2,379,068.05 2,584,170.56 应付利息-205,102.51-管理费用 23,323,866.20 23,296,106.53 35,415,547.32 20,083,934.28 研发费用 15,501,221.65 15,528,981.32-15,331,613.04 收到其他与经营活动有关的现金-7,740,107.58 10,090,107.58 收到其他与投资活动有关的现金-2,350,000.00-本公司根据财政
19、部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如上 公告编号：2020-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于汽车内外饰用热塑性复合材料行业，是集研发、生产、销售服务于一体的专业制造商和复合材料应用技术整体解决方案提供商。公司主要有四大系列产品：PU 发泡材料系列产品、纤维增强复合系列
20、产品、功能性复合材料系列及功能性热熔胶膜系列产品。公司在职员工中有多名硕士和博士，公司复合材料研究院被认定为浙江省重点企业研究院，公司拥有专利 25 项，其中发明专利 13 项，产品具有核心竞争力，边角料具备回收再利用的能力，符合国家循环经济发展要求。公司采用直销的销售模式，通过和上游汽车研究院、各大专院校、客户相关技术人员进行设计、研发、试样等，经供应商审核通过后，双方签订质量协议、技术协议和销售合同，按客户的需要分批次供货并回收货款。公司主要产品包括发动机隔音隔热垫、车顶棚材料、衣帽架材料、行李箱盖板材料、轮毂罩材料、车身底护板材料等，主要应用在奔驰、宝马、路虎、通用、长城、现代、吉利、日
21、产等品牌的乘用车上。公司通过不断研发新产品、新材料和新工艺，加强内部精益管理，提升核心竞争力，满足客户需求。公司在经营过程中不断加强和客户的沟通交流，和客户形成战略合作伙伴关系，相辅相成，共谋发展。报告期内，公司的主营业务未发生变动，公司的商业模式与上年度相比没有发生重大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情
22、况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司财务状况 2019 年 1-12 月，公司实现营业收入额 332,942,859.69 元，比上年同期减少 14.35%，营业收入毛利率相比上年同期下降 13.49%，2019 年公司实现净利润-5,657,413.53 元，比上年同期减少148.89%。报告期内实际实现营业收入额、利润总额分别达到年度经营计划的 72.66%和-34.93%，公司经营活动产生的现金流量净额 13,983,060.98 元，相比于上年同期减少 73.04%。报告期末现金及现金等价物净增加额 7,620,109.72 元,相比于上年同期增加 254.38%。2、
23、技术研发 报告期内，公司继续加强技术研发、提升前瞻性研究能力，紧跟行业技术发展趋势，根据不同客户，提供不同类型需求的产品和解决方案。累计获得 25 项专利，其中发明专利 13 项，报告期内获得3 项发明专利。公司拥有行业内优秀的实验室，在 PU 复合板轻量化，纤维增强复合材料配方，蜂窝产品制造、NVH 等方面具有原创性，能引导行业产品标准，具有其他公司无法比拟的优势。（问楼娣）3、市场运营 报告期内，公司凭借技术优势，通过市场营销、产品开发、品牌管理等开发了更多的优质客户，双方建立了良好的合作关系，市场占有率持续增加。公告编号：2020-003 13 4、人力资源 报告期内，公司不断完善人才招
24、聘与培养机制，优化人才梯队建设；健全人力资源管理体系，完善员工招聘、考核、培训、转岗等制度，为员工提供良好的发展空间，加强对员工的吸引力；完善员工培养体系，通过组织知识型培训与人文活动，提升员工的知识体系与工作能力，加强员工职业素养，针对不同岗位制定科学的培训计划，制定公平、公正、公开的激励机制和政策，完善薪酬福利体系，提高公司的凝聚力与员工个人归属感。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产
25、的占总资产的比重比重%货币资金 21,887,010.54 5.52%13,832,742.48 3.34%58.23%应收票据 8.47%36,871,740.86 8.89%-8.98%应收账款 69,616,628.40 17.57%69,600,534.75 16.78%0.02%存货 50,957,680.37 12.86%55,029,102.22 13.27%-7.40%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 193,220,517.32 48.77%177,203,366.75 42.73%9.04%在建工程 256,010.30 0.06%31,459,618.79 7.5
26、9%-99.19%短期借款 87,326,962.00 22.04%80,000,000.00 19.29%9.16%长期借款 -应付账款 61,775,636.72 15.59%0.00 15.85%-5.99%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金本期期末金额21,887,010.54元与上年期末相较上涨58.23%原因为：报告期末公司应收账款回款较多。（2）在建工程本期期末金额256,010.30元与上年期末相较减少99.19%原因为：报告年度公司固定资产投资很少，以前年度投资项目已全部竣工。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元
27、 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 332,942,859.69-388,521,379.49-14.31%营业成本 282,561,304.12 84.87%320,575,886.79 82.51%-11.86%毛利率 15.13%-17.49%-销售费用 13,764,880.92 4.13%14,245,712.22 3.67%-3.38%管理费用 24,213,317.23 7.27%23,296,106.53 6.00%3.94
28、%研发费用 16,125,929.29 4.84%15,528,981.32 4.00%3.84%财务费用 4,541,290.12 1.36%4,052,316.39 1.04%12.07%信用减值损失-28,634.09-0.01%-公告编号：2020-003 14 资产减值损失-301,602.14 0.08%-其他收益 4,665,933.15 1.40%3,140,134.41 0.81%48.59%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-16,587.90 0.00%635.57 0.00%-2,709.92%汇兑收益-营业利润-5,183,718.17-1.56%11,677,
29、192.80 3.01%-144.39%营业外收入 0.01 0.00%509,917.20 0.13%-100.00%营业外支出 60,000.00 0.02%190,888.36 0.05%-68.57%净利润-5,657,413.53-1.70%11,570,928.26 2.98%-148.89%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）其他收益本期期末金额 4,665,933.15 元与上年期末相较上涨 48.59%原因为：报告期递延收益转入其他收益较上期增加。（2）资产处置收益本期期末金额-16,587.90 元与上年期末相较减少 2,709.92%原因为：报告期有设备报废处置损失。
30、（3）营业利润本期期末金额-5,183,718.17 元与上年期末相较减少 144.39%原因为：报告年度汽车市场较上年度整体萎靡，公司报告年度营业收入额、营业收入毛利率较上年同期都有较大幅度的降低。（4）营业外收入本期期末金额 0.01 元与上年期末相较减少 100.00%原因为：本期未取得相关收入。（5）营业外支出本期期末金额 60,000.00 元与上年期末相较减少 68.57%原因为：上年同期有一笔 135,013.00 元的罚款支出。（6）净利润本期期末金额-5,657,413.53 元与上年期末相较减少 148.89%原因为：报告年度汽车市场较上年度整体萎靡，公司报告年度营业收入、
31、营业收入毛利率较上年同期都有较大幅度的降低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 309,319,803.33 354,675,027.63-12.79%其他业务收入 23,623,056.36 33,846,351.86-30.21%主营业务成本 263,206,669.81 291,289,953.10-9.64%其他业务成本 19,354,634.31 29,285,933.69-33.91%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期
32、与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%PU 发泡材料 119,394,420.86 35.88%161,702,910.88 41.62%-26.16%纤维复合材料 163,242,757.60 49.05%169,591,307.63 43.65%-3.74%功能性复合材料 26,682,624.87 8.02%23,155,491.89 5.96%15.23%其他材料-225,217.23 0.06%-100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 公告编号：2020-003 15
33、 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销年度销售占售占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 江阴协统商贸有限公司 32,437,875.03 10.91%否 2 长城汽车股份有限公司天津哈弗分公司 29,784,214.35 10.02%否 3 浙江省工艺品进出口有限公司 22,328,925.98 7.51%是 4 亚通汽车零部件（常熟）有限公司 21,334,129.10 7.17%否 5 广州吉兴汽车内饰件有限公司南沙分公司 11,861,134.85 3.99%否 6 上海鑫星新材料
34、科技有限公司 11,838,789.52 3.98%否 合计合计 129,585,068.83 43.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采年度采购占购占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 浙江高远新材料科技有限公司 45,123,475.63 18.92%否 2 泰州市海仑化纤有限公司 41,995,280.81 17.61%否 3 威远内华科工贸易有限公司 14,565,256.37 6.11%否 4 浙江巨化集团进出口有限公司 11,095,703.46 4.65%是 5 中国巨石股份有限公司 5,764,37
35、4.35 2.42%否 合计合计 118,544,090.62 49.71%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 14,451,384.60 51,858,003.79-73.04%投资活动产生的现金流量净额-3,193,103.75-64,603,591.67 95.78%筹资活动产生的现金流量净额-3,638,171.13 7,809,686.10-146.59%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 13,983,060.98 元与上年期末相较减少 73.0
36、4%原因为：报告期公司营业收入总额较上年同期减少 55,737,686.14 元。（2）投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-2,724,780.13 元与上年期末相较上涨 95.78%原因为：报告期公司固定资产投资较上年度减少 61,599,725.52 元，降幅 95.26%。（3）筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-3,638,171.13 元与上年期末相较减少 146.59%原因为：报告期公司归还流动资金借款较多。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 天津华江复合材料有限公司属于浙江华江科技股份有限公司控股的全资子公司
37、，注册资金 4000万。公司位于天津市武清区汽车产业园武宁公路 751 号，公司占地面积 2.4 万平方米，建筑面积约 1.1公告编号：2020-003 16 万平方米。公司主要从事车用轻量化热塑性复合材料的生产、销售。主营聚氨酯 PU 复合板，增强聚丙烯 GMT 复合板两大系列产品。产品广泛应用于汽车顶棚、衣帽架、后隔板、备胎盖板、轮罩、底护板、引擎隔音隔热等内外饰部件。?2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错
38、更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 106,472,275.61 应收票据 36,871,740.86 应收账款 69,600,534.75 应付票据及应付账款 71,978,263.96 应付票据 6,268,1
39、34.37 应付账款 65,710,129.59 管理费用 23,323,866.20 管理费用 23,296,106.53 研发费用 15,501,221.65 研发费用 15,528,981.32 2.本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的
40、分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。(1)执行新金融工具准则对公司 20
41、19 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项 目 资产负债表 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则 调整影响 2019 年 1 月 1 日 应收票据 36,871,740.86-36,871,740.86 应收款项融资 36,871,740.86 36,871,740.86 短期借款 80,000,000.00 120,575.80 80,120,575.80 其他应付款 2,442,858.06-120,575.80 2,322,282.26(2)2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：项
42、目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本（贷款和应收款项）13,832,742.48 以摊余成本计量的金融资产 13,832,742.48 公告编号：2020-003 17 应收票据 摊余成本（贷款和应收款项）36,871,740.86 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（应收款项融资）36,871,740.86 应收账款 摊余成本（贷款和应收款项）69,600,534.75 以摊余成本计量的金融资产 69,600,534.75 其他应收款 摊余成本（贷款和应收款项）1,210,130.16 以摊余成本计量的金融资产 1,210,130
43、.16 短期借款 摊余成本（其他金融负债）80,000,000.00 以摊余成本计量的金融负债 80,120,575.80 应付票据 摊余成本（其他金融负债）6,268,134.37 以摊余成本计量的金融负债 6,268,134.37 应付账款 摊余成本（其他金融负债）65,710,129.59 以摊余成本计量的金融负债 65,710,129.59 其他应付款 摊余成本（其他金融负债）2,442,858.06 以摊余成本计量的金融负债 2,322,282.26(3)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账
44、面价值的调节表如下：项 目 按原金融工具准则列 示 的 账 面 价 值（2018 年 12 月 31日）重分类 重新计量 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1日）1)金融资产 A.摊余成本 货币资金 13,832,742.48 13,832,742.48 应收票据 按原 CAS 22 列示的余额 36,871,740.86 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（新CAS 22）-36,871,740.86 按新 CAS 22 列示的余额 应收账款 69,600,534.75 69,600,534.75 其他应收款 1,210,130.16 1,210,130.1
45、6 以摊余成本计量的总金融资产 121,515,148.25-36,871,740.86 84,643,407.39 B.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收款项融资 按原CAS22列示的金额 加：自应收票据（原 CAS22）转 36,871,740.86 公告编号：2020-003 18 入 按新CAS22列示的金额 36,871,740.86 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 36,871,740.86 36,871,740.86 2)金融负债 摊余成本 短期借款 按原 CAS22 列示的余额 80,000,000.00 加：自其他应付款（应付利息）转入 120,
46、575.80 按新 CAS22 列示的余额 80,120,575.80 应付票据 6,268,134.37 6,268,134.37 应付账款 65,710,129.59 65,710,129.59 其他应付款 按原 CAS22 列示的余额 2,442,858.06 减：转入短期借款（应付利息）-120,575.80 按新 CAS22 列示的余额 2,322,282.26 以摊余成本计量的总金融负债 154,421,122.02 154,421,122.02(4)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：项
47、 目 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018 年 12 月 31 日）重分类 重新计量 按新金融工具准则计 提 损 失 准 备（2019年1月1日）应收账款 3,676,283.60 3,676,283.60 其他应收款 102,691.06 102,691.06 3.本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。公告编号：2020-003 19 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司独立经营
48、，自负盈亏；会计核算、财务管理、风险控制等各重大内部控制体系运行良好；主营业务和利润持续增加，主要财务和业务各项指标正常；公司经营管理层、核心技术人员队伍稳定，未发生重大人事变动；公司无拖欠员工工资行为，公司及实际控制人无违规违法行为发生，未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、下游汽车行业受宏观经济周期和政策影响 公司直接客户为汽车零部件生产企业，间接客户是汽车整车厂商。汽车行业是一个周期性行业，受宏观经济周期波动的影响；同时汽车销售受到国家相关产业政策、消费政策、石
49、油价格等因素影响。如果以上因素出现较大的负面变动，将对公司的生产经营造成一定的风险。应对措施：公司将着力扩充销售力量，积极拓展现有产品在汽车上的应用领域；提升研发能力，研发轨道交通、建筑等行业用的复合材料新产品，降低经营风险。2、原材料价格波动风险 公司复合材料的原材料主要来自石油加工品和矿产加工品，受到石油价格和矿产价格波动影响较大，石油价格和矿产价格的波动会影响公司产品的毛利率水平。公司与主要客户一般在产品开发期或年初签订年度合同，在合同中确定本年度的产品价格以及原材料价格变化超过一定幅度后的调价约定。如果原材料价格出现上涨，公司没有锁定主要原材料的价格并且公司与客户无法达成涨价协议，则公
50、司的盈利水平将出现下滑。应对措施：公司一方面指定专业人员加强对石化行业的深入研究，建立相关预警机制；同时通过新产品、新技术的研发，不断降低企业生产成本，必要时可调整销售价格以应对原材料价格波动风险。3、新技术新产品更新速度加快风险 复合材料技术发展日新月异，轻量化、高性能、NVH、健康安全环保成为近年来车用复合材料的发展方向。车用复合材料更新速度加快，生产技术和设备不断改进，老的产品和老的生产技术可能面临淘汰的风险。应对措施：公司积极引进研发人才；购买先进的仪器设备，建立了研发实验室；加大了产品研发投入和装备改造；提升项目奖励力度，充分激励研发人员开发新材料新产品的积极性，激励营销员推广新材料