1、 1 2019 年度报告 米莫金属 NEEQ:838327 江苏米莫金属股份有限公司 Jiangsu Mimo Metal Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2019 年公司获得新增授权实用新型专利 1 项；2.2019 年 2 月 1 日，公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过关于江苏米莫金属股份有限公司 2019 年第一次股票发行方案的议案，本次认购对象合计 1 名新增投资者，募集资金 4,995,102.20 元。并于 2019 年 3 月 5 日披露 股票发行认购公告，后于 2019 年 4 月 1 日公司对2019 年第一次股票发行方案的部分条款进行修订。（
2、注：公司本次新增股份将于 2019 年 8 月 8 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，本次发行股份总额为 729,212股。）3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及
3、员工情况人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、米莫金属 指 江苏米莫金属股份有限公司 米莫有限、有限公司 指 苏州米莫金属科技有限公司 苏州广盛 指 苏州市广盛水电工程有限公司 香港米莫 指 米莫科技有限公司 吴江创迅 指 苏州市吴江创迅创业投资有限公司 苏州恒瑞 指 苏州恒瑞粉末冶金制造有限公司 股东大会 指 江苏米莫金属股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏米莫金属股份有限公司董事
4、会 监事会 指 江苏米莫金属股份有限公司监事会 三会 指 江苏米莫金属股份有限公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 江苏米莫金属股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、海通证券 指 海通证券股份有限公司 审计机构、中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 3C 指 计算机(Computer)、通信(
5、Communication)和消费类电子产品(Consumer Electronics)三者结合,亦称“信息家电”金属注射成型 MIM 指 一种将金属粉末与其粘结剂的增塑混合料注射于模型中的成形方法。它是先将所选粉末与粘结剂进行混合,然后将混合料进行制粒再注射成形所需要的形状。粉末冶金 指 制取金属粉末或用金属粉末(或金属粉末与非金属粉末的混合物)作为原料,经过成形和烧结,制造金属材料、复合材料以及各种类型制品的工艺技术。塑基体系 指 由德国BASF公司于上世纪90年代开发的一种不同于蜡基的 MIM 粘结剂体系,这种配方的特点是无萃取、催化脱粘速度快,产品变形小。这种体系大大提高提高工艺过程的
6、标准化程度和生产效率。在解决上述问题后,就具备了规模化发展、生产线复制的可能性。公告编号：2020-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王全生、主管会计工作负责人周静及会计机构负责人（会计主管人员）周静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
7、对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 营销风险 2019 年度公司在电子产品、建筑五金配件等产品的研发营销进一步推进,积极拓展新客户。2019 年实现销售收入37,429,119.02 元,比上年同期增长 31.53%。目前公司发展趋势良好,但当前宏观经济背景下,企业
8、内外部环境复杂、存在较多不确定因素,以及企业对环境认知能力的有限性可能使企业制定的营销战略和策略与市场发展变化的不协调,从而可能导致营销活动受阻,或达不到预期营销的目标的各种风险。汇率波动风险 2019 年公司出口收入占营业收入的比例为 38.38%,若人民币汇率出现较多波动,将会对公司出口业务收入造成一定影响,公司的外币资产也有可能发生汇兑损失,从而影响公司的经营业绩。融资风险 报告期内,公司融资金额为 4,995,102.20 元。若融资环境恶化,公司很有可能面临一定的融资风险。公司治理的风险 自设立以来,公司建立健全了三会等治理结构及相应的议事规则,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系
9、。但由于股份公司成立时间较短,在相关制度的执行方面仍需进一步完善。同时,随着业务的发展,公司经营规模将不断扩大、人员不断增加,业务范围不断扩展,如果公司未来经营中不能随之及时完善管理制度,公司将因治理、内部控制不适应发展需要而存在公告编号：2020-003 6 风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏米莫金属股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Mimo Metal Co.,Ltd 证券简称 米莫金属 证券代码 838327 法定代表人 王全生 办公地址 江苏省苏州市吴江区同里镇
10、屯南村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐修銮 职务 董事会秘书 电话 0512-63370771 传真 0512-63370773 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省苏州市吴江区同里镇屯南村 215216 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 3 月 21 日 挂牌时间 2016 年 11 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-金属制品业-其他金属制品制造-锻件及粉末冶金制品制造 主要产品与服务项目 粉末五金配
11、件的生产、研发、销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）13,709,576 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东-实际控制人及其一致行动人-四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-003 8 统一社会信用代码 91320500063219173W 否 注册地址 江苏省苏州市吴江区同里镇屯南村 否 注册资本 13,709,576.00 是 注：2019 年 10 月 18 日公司变更注册资本为 13,709,576.00 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市广东路 689
12、号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李凯、朱建华 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 37,429,119.02 28,456,171.84 31.53%毛利率%37.49%47.26%-归属于挂牌公司股东的净利
13、润 2,766,776.12 2,252,221.29 22.85%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,581,349.06 2,066,483.18 24.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.58%11.22%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.87%10.30%-基本每股收益 0.2 0.17 17.65%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 62,843,749.96 43,136,094.64 45.69%负债总计 34,121,2
14、79.05 21,941,470.99 55.51%归属于挂牌公司股东的净资产 28,722,470.91 21,194,623.65 35.52%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.10 1.63 28.83%资产负债率%（母公司）0.00%0.00%-资产负债率%（合并）54.30%50.87%-流动比率 0.95 1.02-利息保障倍数 3.57 3.58-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,677,996.53 6,948,644.64-47.07%应收账款周转率 3.48 3.28-存货周转率 2.13 1.7
15、3-公告编号：2020-003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%45.69%16.97%-营业收入增长率%31.53%1.71%-净利润增长率%22.85%-7.20%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 13,709,576 12,980,364 5.62%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 268,653.11 其他营业外收入和支出-48,738.92 非经常性损益
16、合计非经常性损益合计 219,914.19 所得税影响数 34,487.13 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 185,427.06 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 8,897,122.57-7,890,597.67-公告编号：2020-
17、003 11 应收账款-8,897,122.57-7,890,597.67 应收票据-应付票据及应付账款 5,758,028.47-2,759,385.71-应付账款-5,758,028.47-2,759,385.71 应付票据-2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列
18、报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。公告编号：2020-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的商业模式为：公司以自身技术优势为基础，以客户需求为导向，研发和制定（Metal Injection Molding）MIM 技术零配件生产方案，自行生产和销售 3C 类配件、电动工具类配件、建筑五金配件等异形零配件。3C 类配件、电动工具类
19、配件、建筑类五金配件等异形零配件都需要根据客户提供的产品设计图纸，按技术参数要求制作模具、研发金属粉末和粘结剂配比，经过混合喂料注射成型，脱脂烧结，表面处理等工序生产出符合客户参数要求的产成品。公司销售环节前置，通过国内下游企业或终端制造商直销等销售方式获得产品订单，生产供货后完成销售。（一）（一）研发模式研发模式 公司的研发主要分为两部分，一部分是公司追踪 MIM 产业前沿技术，自主研发新技术、新配方和新工艺，主要研究方向为粘结剂配方和粘结剂脱除工艺。另一部分是新产品开发，按照客户提供的图纸参数要求研制产成品，其研发模式为：第一步，产品导入信息：公司设立项目部和工程部，依据客户提供的图纸，自
20、主开发模具设 计、异形零部件生产信息的设计录入或是通过业务部门市场调研后，确认市场需求，经业务部门经理或总经理审批确认后，委托工程部门进行产品信息内容导入。第二步，信息可行性评审：由工程部主管指派对应的项目工程师组织进行可行性评估，通过 可行性评估后进入下一步流程，可行性评估未能通过的，将结果反馈给业务部门与客户进行沟通确认。第三步，立项导入实施：项目工程师确认客户图纸以及相关信息后进行试样的过程开发，确 定生产工艺流程图、SOP、产品导入计划。如有客户需求，产品项目工程师需向客户提交开发过程报告，向客户反馈产品过程开发的问题点及对策建议。产品项目工程师依据客户图纸确定完成 2D 图纸和 BO
21、M 表（材料清单），经工程部主管确认后由文控对 2D 和 BOM 表的版本进行管理。第四步，样品制作：项目工程师根据项目计划提交样品试作申请单，并提供产品结构要 求（主要为客户图纸或样品）、产品包装规范（须根据客户提供资料和要求）以及生产过程中所需要的设备进行。第五步，样品验证：项目工程师针对已得到确认的样品，由业务部门将样品及相关资料提交 客户承认，如客户提出改进建议或变更，则按照客户要求再次试样；如客户确认通过，则落实小批量生产。第六步，项目移交：项目工程师主持新品量产会议，并将相关量产资料移交给相对应过程，包括与产品有关的全部信息资料及对新品确定料号、编码。（二）（二）采购采购模式模式
22、各部门依据采购周期表，适时提交经核准的请购单至采购部，采购部根据各部门需求编制采购订单提交总经理核准后实施采购。采购根据批准的采购订单在合格供方名录中选择相应供方进行采公告编号：2020-003 13 购。公司的上游供应链主要为金属粉末制造商，公司与多家金属粉末供应商保持了多年的稳定合作关系，并于每年年初约定签订年度采购合同。公司采取密切跟踪、比价采购等多方面措施不断优化供应商结构，在保证原材料质量的前提下，积极谋求降低成本。（三）（三）生产模式生产模式 公司的生产模式主要包括单设计模式、按单生产模式、库存生产模式。单设计模式主要 适用于新开发的产品，可分为研发、量产和交货三个阶段。按单生产模
23、式主要适用于已实现量产的产品。库存生产模式则是在淡季时，经与客户沟通确认下达内部订单作为库存，来应对高峰期的需求量。（四）（四）销售模式销售模式 公司使用 MIM 技术所生产的产品属于金属部件，是市场上 3C 产品、医疗器械、汽车等工业产 品的必备零部件，市场需求量旺盛，大部分产成配件以直销模式实现销售。公司主要通过业务专员上门拜访及互联网渠道，直接与下游厂商或其指定的配套供应商签订购销合同，根据合同向客户销售其所需粉末冶金零配件产品。报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要
24、产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.2020 年经营计划和目标：加强营销团队的建设，预计公司 2020 年营销收入比上年增长 20%。实际 2019 年公司完成营业收入 37,429,119.02 元，较上年同期增长 31.53%，原因为增加新客户订单，实现净利润 2,766,776.12 元比上年同期增长 22.85%，资产总额为 62,843,749.96，较上年同期增长45.69%。
25、2.公司成立以来一直专注于研发，开发积累了多种生产工艺，全年研发投入达到 2,677,074.34 元，占营业收入比为 7.15%。2019 年新增授权 1 项实用新型专利.3.在公司内部管理方面，进一步完善了公司的法人治理机构，强化流程控制体系，严格控制成本，优化公司财务结构，构建了公司稳定、健康的发展轨道，保证公司持续稳定发展。公告编号：2020-003 14 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金
26、额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,794,055.08 2.85%2,492,736.86 5.78%-28.03%应收票据 0 0.00%0 0.00%-应收账款 11,874,126.74 18.89%8,897,122.57 20.63%33.46%存货 12,076,076.72 19.22%9,440,445.18 21.89%27.92%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%-长期股权投资 0 0.00%0 0.00%-固定资产 31,299,358.93 49.81%17,891,245.92 41.48%74.94%在建工程 0 0.00%0 0.00%-短期
27、借款 13,400,000 21.32%13,400,000 31.06%0.00%长期借款 0 0.00%0 0.00%-应付票据 0 0.00%0 0.00%-应付账款 7,774,777.05 12.36%5,758,028.47 13.35%35.02%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金减少的原因：新客户订单增长，加上增加一批固定资产及增加采购量；2、应收账款增加的原因：年末客户订单增长，回款周期一般在60-90天；3、存货增加的原因：新客户订单增长，所需生产原料及产品前期备库所致；4、固定资产增加的原因：为新客户订单增加生产设备；5、应付账款增加的原因：新
28、客户订单生产新增所购原料，新增供应商采购。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 37,429,119.02-28,456,171.84-31.53%营业成本 23,396,338.13 62.51%15,007,614.10 52.74%55.90%毛利率 37.49%-47.26%-销售费用 1,131,830.35 3.02%1,004,481.17 3.53%12.6
29、8%管理费用 5,782,780.48 15.45%6,022,544.78 21.16%-3.98%研发费用 2,677,074.34 7.15%3,062,836.79 10.76%-12.59%财务费用 1,018,244.19 2.72%841,079.88 2.96%21.06%信用减值损失-106,465.27-0.28%0 0.00%-资产减值损失-282,740.62-0.76%-104,068.36-0.37%-171.69%其他收益 268,653.11 0.72%325,480.75 1.14%-17.46%投资收益-0.00%-0.00%-公允价值变动收益-0.00%-
30、0.00%-资产处置收益-490.29 0.00%-100.00%汇兑收益-0.00%-0.00%-公告编号：2020-003 15 营业利润 3,070,824.50 8.20%2,458,986.92 8.64%24.88%营业外收入 7,016.84 0.02%4,737.05 0.02%48.13%营业外支出 55,755.76 0.15%112,192.67 0.39%-50.30%净利润 2,766,776.12 7.39%2,252,221.29 7.91%22.85%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入增加的原因：客户订单增长；2.营业成本增加的原因：新客户订单增长对
31、应 营业成本增加；3.销售费用增加的原因：新客户增加，业务部门增加销售人员；4.财务费用增加的原因：新增融资租赁固定资产，租息增长；5.资产减值损失增加的原因：呆滞库存增加导致；6.其他收益减少的原因：政府资助比上年同期减少；7.资产处置收益减少的原因：无废旧资产处置；8.营业利润增加的原因：营业收入的增长，毛利额比上年增加58万，三项期间费用总的比上年减少36万，政府补贴减少6万，减值损失比上年增加29万，所以营业利润比上年增长60多万；9.营业外收入的原因：因供应商原料质量问题扣款；10.营业外支出减少的原因：去年有一笔因本公司提供的产品有质量问题导致的扣款，今年无；11.净利润增加的原因
32、：报告期内营业利润增长24.88%，致使净利润增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 37,371,420.78 28,449,499.19 31.36%其他业务收入 57,698.24 6,672.65 764.70%主营业务成本 23,336,140.48 15,006,399.52 55.51%其他业务成本 60,197.65 1,214.58 4,856.25%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额
33、变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%3C 2,192,020.88 5.86%5,201,972.74 18.28%-57.86%电动工具 13,513,319.76 36.10%12,049,500.04 42.35%12.15%建筑五金 9,411,207.48 25.14%8,777,558.71 30.85%7.22%其他 12,254,872.66 32.74%2,420,467.70 8.51%406.30%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上
34、年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%公告编号：2020-003 16 国内 23,062,394.82 61.62%22,126,798.82 77.76%4.23%国外 14,366,724.20 38.38%6,329,373.02 22.24%126.98%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.3C产品营业收入减少的原因：3C产品订单比去年减少；2.其他产品营业收入增加的原因：报告期内公司新增通迅类行业的收入，客户为苏州速腾电子科技有限公司；3.国外产品
35、营业收入增加的原因：新增客户为境外客户，依出口贸易方式交易。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州速腾电子科技有限公司 6,807,744.04 18.19%否 2 ERICO International Corp 5,013,525.69 13.39%否 3 BLACK DECKER MACAO COMMERCIAL OFFSHORE LIMITED(百得澳门离岸商业服务有限公司)6,416,489.23 17.14%否 4 宝时得机械(中国)有限公司 3,095,325.20
36、 8.27%否 5 嵘镒企业有限公司 1,800,587.05 4.81%否 合计合计 23,133,671.21 61.80%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏天一超细金属粉末有限公司 2,554,442.60 9.07%否 2 丹阳市凯鑫合金材料有限公司 1,730,000.00 6.14%否 3 苏州斯科利电子有限公司 1,536,984.25 5.46%否 4 广州源方五
37、金塑胶有限公司 1,448,283.00 5.14%否 5 宁波恒普真空技术有限公司 1,203,920.00 4.28%否 合计合计 8,473,629.85 30.09%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,677,996.53 6,948,644.64-47.07%投资活动产生的现金流量净额-5,615,435.49-4,738,086.44-18.52%筹资活动产生的现金流量净额 1,159,
38、900.43-1,880,444.78 161.68%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额比上期减少 3,270,648.11 元，主要原因为本期客户订单增加，新增原材料供应商，使得购买商品、接受劳务支付的现金总计较上期增加；公告编号：2020-003 17 2.筹资活动产生的现金流量净额比上期增加 3,040,345.21 元，主要原因为新增股东而增加的实收资本。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是
39、否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年
40、 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融
41、工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。执行新金融工具准则 公告编号：2020-003 18 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报
42、(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动
43、额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。A新金融工
44、具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表的影响：报表项目报表项目 20182018年年1212月月3131日日 账面价值账面价值 20192019年年1 1月月1 1日日 账面价值账面价值 资产资产 其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 交易性金融资产 应收票据 应收账款 8,897,122.57 8,897,122.57 应收款项融资 其他应收款 40,000.00 40,000.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 可供出售金融资产（a）持有至到期投资 债权投资 其他债权投资（b）公告编号：2020-003 19 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 递延所得
45、税资产 其他非流动资产 负债负债 其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 交易性金融负债 预计负债 递延所得税负债 股东权益 其中：其他综合收益 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 A.新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对金融资产减值准备的影响：计量类别计量类别 按原金融工具准则按原金融工具准则确认的减值准备确认的减值准备 重分类重分类 重新计量重新计量 按新金融工具准则确按新金融工具准则确认的损失准备认的损失准备 应收票据 应收账款 其他应收款 债权投资 一年内到期的债权投资 其他债权投资 一年内到期的其他债权投资 长期应收款 其他非流动资产 合计 其他会计政策变更 无。
46、（2）会计估计变更 本报告期无会计估计变更事项。公告编号：2020-003 20 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；公司主营业务收入稳步增长，公司内部治理结构及内部管理机制不断完善，2019 年公司完成营业收入 37,429,119.02 元，较上年同期增长 31.53%;2019 年实现净利润 2,766,776.12 元比上年同期增长 22.85%，资产总额为 62,843,749
47、.96 元，较上年同期增长45.69%。公司经营状况良好，报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，因此，公司拥有良好的持续经营能力。随着公司挂牌后，内部经营平稳向上，公司系统管理将大大节约成本以及提供生产力和质量，逐渐树立品牌口碑。品牌效应在行业内起很大作用，客户群体将不断扩大。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 风险因素和应对措施 1.营销风险 2019 年度公司在电子产品、建筑五金配件等产品的研发营销进一步推进,积极拓展新客户。2019年实现销售收入 37,429,119.02 元,比上年同期增长 31.53%。目前公司发展趋势良好
48、,但当前宏观经济背景下,企业内外部环境复杂、存在较多不确定因素,以及企业对环境认知能力的有限性可能使企业制定的营销战略和策略与市场发展变化的不协调,从而可能导致营销活动受阻,或达不到预期营销的目标的各种风险。应对措施：针对该风险，为了保持高速增长，公司不断提升运营和管理能力，不断加大研发投入，持续加强市场信息捕捉能力、国际趋势分析能力及预测能力，灵活根据客户需求调整产品工艺组合，以适应市场竞争的变化，此外，公司在为客户提供设计和生产服务的基础上，未来计划向工艺个性化生产方面发展，积极满足广大客户要求，进而增强公司抵御营销风险的能力。公司在报告期内已实现营业收入比上年同期增长 31.53%。2.
49、汇率变动风险 报告期内，公司的主要经营位于中国境内，主要业务为人民币结算，但存在部分客户为境外客户（外币资产和负债及外币交易的计价货币为美元），2019 年公司出口收入占营业收入的比例为38.38%,若人民币汇率出现较多波动,将会对公司出口业务收入造成一定影响,公司的外币资产也有可能发生汇兑损失,从而影响公司的经营业绩。应对措施：针对该风险，公司一方面，加快货款回收速度，另一方面公司未来会更多考虑一些应 对汇率风险的措施，如公司将应用多种方式以规避人民币汇率风险，包括与客户签订汇率变动的保护性条款等，或者通过远期汇率合同或外汇期货等工具来规避可能发生的汇率风险，并考虑在适当的情公告编号：202
50、0-003 21 况下，与客户采用人民币为结算货币。4.融资风险 报告期内,公司融资金额为 4,995,102.20 元。若融资环境恶化,公司很有可能面临一定的融资风险。应对措施：股份公司设立后，充分利用资本市场平台，发挥融资整合功能，进入产业经营和资本经营相结合的运营模式，全面推进产业链纵深发展，形成设计研发、生产供应、销售服务一体化的全产业链。2017 年 3 月公司向吴江区经济开发区申请“拨改投”资金项目，2017 年 4 月已公示申请名单，截止 2019 年 12 月 31 日，此项目增资资金已到账户。4公司治理风险 自设立以来,公司建立健全了三会等治理结构及相应的议事规则,完善了现代