1、 1 2019 年度报告 特锐艺术 NEEQ:836005 上海特锐艺术展览服务股份有限公司 Trojans Art Services Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 中国美术学院赴美国旧金山艺术学院大型交流展(2018-2019)上海大剧院朱德群巨作保护项目(包括文物迁移和保存环境改造)3 4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节
2、 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、特锐股份、特锐艺术 指 上海特锐艺术展览服务股份有限公司 平阁文化 指 上海平阁文化艺术传播有限公司 臻趵供应链 指 上海臻趵供应链管理有限公司 韩瑞投资 指 上海韩瑞投资中心
3、(有限合伙)普丰行 指 北京普丰行投资顾问有限公司 报告期 指 2019 年度 董事会 指 上海特锐艺术展览服务股份有限公司董事会 监事会 指 上海特锐艺术展览服务股份有限公司监事会 股东会 指 上海特锐艺术展览服务股份有限公司股东会 上海分公司 指 上海特锐艺术展览服务股份有限公司上海分公司 北京分公司 指 上海特锐艺术展览服务股份有限公司北京分公司 广州分公司 指 上海特锐艺术展览服务股份有限公司广州分公司 武汉分公司 指 上海特锐艺术展览服务股份有限公司武汉分公司 西安公司 指 西安特锐艺术展览服务有限公司 三会一层 指 特锐艺术股东大会、董事会、监事会以及高级管理层(包括总经理、副总经
4、理、财务总监、董事会秘书)公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份有限公司 公告编号：2020-015 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张润、主管会计工作负责人张润及会计机构负责人（会计主管人员）陆芸保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉
5、及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 经营管理风险 从外部环境分析,2019 年文物艺术品市场竞争日趋激烈,主要体现在政府采购招标参加公司数量增加,各家之间技术和商务评分差距减少,中标则更多依赖
6、价格以及投标公司和采购人之间的长期合作关系。由此导致项目的平均毛利率不断下降,个别有影响的或者规模大的招标项目几乎没有利偶润。同时,各省市博物馆的年度预算规模都以 5%左右速度递减,也直接导致运输项目数量的减少,和平均单价的降低。从内部管理分析,2019年是公司推行各地分公司独立核算的第三年。各分公司拥有独立的业务决策权和分公司员工派遣权。在操作旺季,某个分公司的巡展项目需要各地分公司配合,否则不仅会大幅增加操作成本,而且严重时会因人手不足 会导致项目无法操作。这就需要总部建立一个合理的利润分配机制和便捷的结算制度,兼顾每个分公司的个体利益,通过经济手段而费行政命令完成跨地区大型项目的操作。在
7、磨合过程中,稍有不慎就会出现客户投诉,更致命的是客户投诉后,因涉及两个分公司而导致两地负责人互相推诿,没有及时处理。公告编号：2020-015 7 人力资源风险 目前公司正加强对微信平台业务软件、藏品管理系统软件的开发。公司核心技术人员的稳定性是公司在行业保持竞争优势的重要条件。保持公司核心技术骨干的稳定性,并不断吸引优秀人才加盟,关系到公司能否持续稳定健康发展。如果公司不能吸引或维持业务快速发展所需的核心技术人员,将对公司快速发展带来不利影响。公司治理 有限公司期间,公司未制定专门的关联交易制度、对外投资决策制度等。2015 年 6 月 8 日,整体变更设立为股份有限公司后,公司建立健全了股
8、东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则,制定了对外投资决策制度、对外担保管理制度、关联交易决策制度等各项管理制度。但由于股份公司成立时间较短,公司管理层和员工尚需学习和贯彻新制定的各项管理制度。此外,随着公司经营规模扩大、员工数量增加,公司的组织结构也愈加复杂,这对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行,可能存在因公司治理不足而影响公司持续成长的风险。新业务开发风险 2018 年开始公司介入藏品库建设和藏品保护领域,为艺术机构设计施工和管理运营藏品保管库房。该新业务具有很大的市场潜力,且为国家产业政策所支持。但是,新业务设计的产业链较长,外协公司多,专业性
9、更强。规模化则必须建立完整团队,从研发、市场、品控到售后服务各环节全方位的投入。短期内投入如果无法带来足够的项目,可能会影响公司整体的业绩表现。2019 年,公司新增藏品库建设项目两个,截止报告期,均尚未完成验收。需要在 2020 年度持续投入专业的人力资源,配合项目验收以及后续的维护保养。仓库未取得房产证,且未办理消防备案的风险本期重大风险是否发生重大变化:公司目前租赁的仓库是上海马陆葡萄园仓库和北京顺义仓库。由于该地块为农村集体土地,故无法取得房产证,导致公司无法办理消防备案,且因产证问题造成公司经营场所不稳定,继而影响公司持续经营能力。应收账款收回风险 报告期末公司应收账款净额为 374
10、 万元,较 2018 年同期 397 万元略有减少。但是公司仍有部分应收账款账龄超过 1 年,存在无法回收和坏账的风险,可能会给公司经营活动造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-015 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海特锐艺术展览服务股份有限公司 英文名称及缩写 Trojans Art Services Co.,Ltd 证券简称 特锐艺术 证券代码 836005 法定代表人 张 r 办公地址 上海市周家嘴路 2809 号 6 幢 208 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张润 职务 董事会
11、秘书 电话 021-65686169 传真 021-65686121 电子邮箱 Hrtrojans- 公司网址 www.trojans- 联系地址及邮政编码 上海市周家嘴路 2809 号 6 幢 208 室 200093 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 1 月 24 日 挂牌时间 2016 年 3 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G58 装卸搬运和其他运输代理业 主要产品与服务项目 公司是专业提供艺术品展览配套服务和艺术品保管服务的综合服务
12、运营商 普通股股票转让方式 集合竞价转让集合竞价转让 普通股总股本（股）8,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张润 实际控制人及其一致行动人 张润 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-015 9 统一社会信用代码 913100007970859957 否 注册地址 上海市普陀区梅岭北路 400 弄 29号 215 室 否 注册资本 8,500,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所
13、 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 郭海龙、冯飞军、侯绍丽 会计师事务所办公地址 上海市浦东新区世纪大道 88 号金茂大厦 13 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-015 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 40,309,704.86 36,990,160.18 8.97%毛利率%11.76%8.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 15
14、9,041.73 47,919.90 231.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-348,581.26-368,112.78 5.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.13%0.65%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.84%-5.15%-基本每股收益 0.02 0.01 100.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 25,160,998.31 24,329,435.79 3.42%负债总计 17,627,640.05 16,955,
15、119.26 3.97%归属于挂牌公司股东的净资产 7,533,358.26 7,374,316.53 2.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.89 0.87 2.29%资产负债率%（母公司）61.52%60.35%-资产负债率%（合并）70.06%69.69%-流动比率 1.1764 1.1278-利息保障倍数 1.44 1.47-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,277,140.00-1,215,668.85-5.06%应收账款周转率 10.45 9.26-存货周转率 42.58 68.62-公告编号：202
16、0-015 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.42%-5.14%-营业收入增长率%8.97%12.39%-净利润增长率%231.89%-95.93%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 8,500,000 8,500,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)450,900.16 委托他人投资或管理资产的损
17、益 70,103.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 155,826.70 非经常性损益合计非经常性损益合计 676,830.66 所得税影响数 169,207.67 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 507,622.99 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2020-015 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 一、销售模式 1.销售主要由市场部负责。通过线下的客户拜访，电话营销
18、，举办行业研讨会和培训会等发展新客户，维护老客户。2.近年来，公司建立了自己的微信平台，加大利用社交网络进行产品和服务的推广，并获得了良好效益。3.此外，现场操作人员会通过其优质服务引导客户之间的口碑相传，获得新客户的询价。4.4.国家博物馆和美术馆基本通过公开招标来选择运输供应商，为此公司成立了招标小组，参加数量繁多的政府采购招标项目。二、采购模式 公司的采购分为运输业务采购、固定资产采购和日常办公用品采购。1.运输业务采购：对于超过公司运输能力范围的运输服务，公司严格挑选具有专业运输资质、合格的运输车辆、专业的运输人员的供应商进行合作，保证运输质量。2.固定资产采购：运输车辆。物流运输部门
19、主管提出申请，报总经理、副总经理、财务总监审批后，由采购人员进行采购；专用设备采购。公司部门负责人根据业务需求、仓库保管要求等提出采购申请，由总经理审批，有采购人员挑选具有相应资质的供应商进行采购。3.日常办公用品采购：由各部门负责人提出采购申请，报行政主管审批后，由采购人员统一采购。三、服务内容 目前公司的主要经营范围，包括专业艺术品运输、保管、保险（代理）等。2015 年公司依托保管和运输业务积累的大量艺术家资源和藏品资源，收购了平阁文化，进军艺术收藏和活动、展览策划和推广领域。经过长期的业务经营、开发和创新，公司形成了有自身特色的服务模式，主要包括如下方面：1.艺术品展览配套服务 艺术品
20、展览综合配套服务提供包括艺术品包装、布撤展和运输的一站式服务。客户通过微信平台或电话下单，项目部确认订单后，由运输部安排车辆、包装材料，现场操作人员到客户处进行运输和包装。公司可针对整个展览服务过程进行收费，也可仅针对展览配套服务中的单项服务收费。2.艺术品保管服务 一方面，公司通过加强与艺术品展览配套服务客户的联系，深挖艺术品保管服务潜在客户；另一方面，随着国内艺术品行业的兴起，许多个人艺术家将其创作交给专业的艺术品保管机构保存。公司拥有国内先进的艺术藏品管理系统，可以为客户提供多种类型的藏品保管服务。3.藏品库建设 利用多年运营藏品库的经验，承接博物馆和美术馆的藏品库的新建和改造，包括硬件
21、设备的安装和软件系统的实施。4艺术展览和活动策划 平阁文化公司利用特锐艺术的艺术家和场馆资源，推广第三方策划的展览或者在自身独立策划的展览，同时承接上海市政府的公共文化配送项目，为各区县群众艺术馆提供艺术类相关活动。报告期内变化情况：报告期内变化情况：公告编号：2020-015 13 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营
22、经营计划计划 1.特锐公司全年销售额4030.97万，收入第一次突破4000.00万元，与2018年3699.01万相比，增长 8.97%，但是在此总收入里，其中有 400 万为库房改造的收入，如果扣除这一块，销售额为 3600 万，超过年初预设的 3400 万目标，物流版块销售收入比 2018 年增加了 10%。2.回款速度较快，当期准时回款率(在合同约定日期内回款)超过 86%，应收账款由2018 年末的 397.55 万，降至 2019 年末的 374.08 万。应收账款周转天数大幅降低，由 54.5 天降至 33.4 天。3.2019 年的运输主营业务毛利率由 2018 年的 8.9%
23、，上升至 11.7%。物流板块整体收入也比 2018 年度提升 10%。同比上升的原因有两点，第一，2018 年度是近五年来困难最大的一年，当年消化了大量前期成本，导致毛利率触底。2019 年度正常经营的前提下，毛利率会回复到正常水平。第二，2019 年度继续坚持了减员增效，以同样规模的人员支撑了更大的销售收入，成本控制较好。4.公司整体项目操作数量持平，北上广三地操作项目合计由 2018 年度的 359 个，微增至 2018 年度的 362 个。平均每单价格从 2018 年度的 7 万/单上升至 8.28 万/单。仍然体现出抓大放小的趋势，同时也说明我们对大客户的依存度继续上升。5.2019
24、 年度，公司总体在编人数为 62 人，比 2018 年度 63 人，略减 1 人，保持稳定。6.通过合理安排操作时间，加强一线操作员的定期培训，强化责任落实到个人等规章制度，2019 年整体破损事故相对 2018 年度减少，无大额理赔（5 万以上）。7.2019 年度重要项目总结，以销售金额和行业影响力论，年度重要项目包括湖北美术馆全年项目，武汉美术馆全年项目，重庆美协雕塑展，海澜美术馆时代经典雕塑邀请展，深圳设计互联“亚洲动漫大展”，清华艺术博物馆“上合肖像展”6 个国家及国内展品往返运输，上海历史博物馆梅森瓷器巡展，2019 年大同曾竹韶奖学金雕塑展，浙江大学艺术与考古博物馆开馆展，201
25、9 年威尼斯双年展中国国家馆展览运输。综上，2019 年度的公司业务，在人员稳定的情况下，顺利完成 2019 年初制订的预定目标，并且大幅的改善了现金流的情况。是 2016 年以来经营局面最好的一年。公告编号：2020-015 14 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期本期期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,189,003.36 16.65%3,820,299.89 15.70%9.65%应收
26、票据 0.00 0.00%0.00 0.00%应收账款 3,740,890.74 14.87%3,975,578.58 16.34%-5.90%存货 1,079,983.57 4.29%825,483.57 3.39%30.83%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%固定资产 1,779,279.62 7.07%2,254,711.72 9.27%-21.09%在建工程 0.00 0.00%970,151.90 3.99%-100.00%短期借款 5,000,000.00 19.87%3,000,000.00 12.33%6
27、6.67%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%其他应收款账面价值 5,634,864.89 22.40%4,867,112.15 19.34%15.77%预收款项 5,799,198.72 23.05%4,301,222.00 17.67%34.83%合计 32,802,732.51 29,450,158.43 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：存货本期期末金额1,079,983.57元与上年期末相较上涨30.83%原因为：客户破产，其保管物资抵扣仓库保管欠费，导致存货增加。在建工程本期期末金额0.00元与上年期末相较减少100.00%原因为：报告期无新增在建工程
28、。短期借款本期期末金额5,000,000.00元与上年期末相较上涨66.67%原因为：增加民生银行短期借款200万。预收款项增加17.67%,主要为业务增加导致公司收取客户海关保证金和贸促会保证金数量增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 40,309,704.86-36,990,160.18-8.97%营业成本 35,567,329.16 88.24%33,687,3
29、11.02 91.07%5.58%毛利率 11.76%-8.93%-销售费用 0.00 0.00%0.00 0.00%管理费用 4,632,039.88 11.49%4,317,793.26 11.67%7.28%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%财务费用 227,348.05 0.56%245,254.50 0.66%-7.30%信用减值损失-338,358.32-0.84%0.00 0.00%资产减值损失 0.00 0.00%-4,570.59-0.01%100.00%其他收益 450,900.16 1.12%975,000.00 2.64%-53.75%投资收益 70,1
30、03.80 0.17%42,087.69 0.11%66.57%公告编号：2020-015 15 公允价值变动收益 0.00 0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%营业利润-77,040.35-0.19%-393,977.09-1.07%80.45%营业外收入 161,086.70 0.40%502,641.72 1.36%-67.95%营业外支出 5,260.00 0.01%25,229.31 0.07%-79.15%净利润 159,041.73 0.39%47,919.90 0.13%231.89%项目重大变动原因项目重大变动原因：其
31、他收益本期期末金额 450,900.16 元与上年期末相较减少 53.75%原因为：报告期政府（上海文创基金扶持）补贴减少。营业利润本期期末金额-77,040.35 元与上年期末相较上涨 80.45%原因为：公司压缩经营成本，并维持销售收入规模增加。营业外收入本期期末金额 161,086.70 元与上年期末相较减少 67.95%原因为：营业外收入主要是为艺术家提供各类展览服务，而获得的与服务等值作品。本期公司加大现金回收，减少了以作品抵扣服务的操作模式。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 40,309,704.8
32、6 36,990,160.18 8.97%其他业务收入 0.00 0.00 主营业务成本 40,569,390.85 38,396,654.37 5.66%其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京中展丹青展览有限公司 3,498,600.00 8.68%否 2 上海大剧院 1,730,816.04 4.29%否 3 湖
33、北美术馆 1,517,782.00 3.77%否 4 中国雕塑博物馆 1,419,000.00 3.52%否 5 武汉美术馆 1,319,196.00 3.27%否 合计合计 9,485,394.04 23.53%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。公告编号：2020-015 16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安盛天平财产保险股份有限公司 1,270,975.09 5.29%否 2 上海弘韬建设发展有限公司 1,
34、060,841.75 4.41%否 3 淮安佳华珍品物流有限公司 889,157.99 3.70%否 4 中国平安财产保险公司股份有限公司 874,429.91 3.64%否 5 北京高教科仪科技有限公司 839,874.43 3.49%否 合计合计 4,935,279.17 20.53%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,277,140.00-1,215,668.85-5.06%投资活动产生的现金
35、流量净额-174,760.81 388,908.02-144.94%筹资活动产生的现金流量净额 1,821,360.00-174,543.75 1,143.50%现金流量分析现金流量分析：活动产生的现金流量净额本期期末金额-174,760.81 元与上年期末相较减少 144.94%原因为：公司仓库建设项目未在报告期完成验收，影响尾款回收，导致经营活动产生的现金流量减少。筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额 1,821,360.00 元与上年期末相较上涨 1,143.50%原因为：归还上海银行借款 300 万，向民生银行新增借款 500 万，新增银行借款 200 万。(三三)投资状况投资状况分
36、分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 上海平阁文化艺术传播有限公司（以下简称“平阁文化”）系由公司收购的全资子公司。平阁文化于 2013 年 11 月成立，注册地址：上海市虹口区东大名路 687 号 1 幢 2 层 218 室，注册资本为人民币伍佰万元整，特锐艺术控股 100%。平阁文化经营范围：文化艺术交流策划，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），会务服务，展览展示服务，公关活动组织策划，舞台设计、布置，设计、制作、代理各类广告，从事软硬件技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，室内装潢设计施工，从事货物及技术的进出口业务，商务咨询；字画（
37、除文物）、工艺品、计算机、软件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）、办公用品、办公设备的销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。2018 年度实现营业收入 164.7 万元，净利润 97.2 万元。上海臻趵供应链管理有限公司（以下简称“臻趵”）系由公司投资设立的全资子公司。臻趵于 2017年 01 月批准成立，注册地址：上海市金山区金山卫镇学府路 589 号 7 幢 245 号库，注册资本为人民币伍佰万元整，特锐艺术控股 100%，臻趵经营范围：供应链管理，道路货物运输（普通货运，除危险化学品），国际货物运输代理，货物运输代理，仓储服务（除危险化学品）；装卸服务，
38、打包服务，搬运服务，五金交电，汽摩配件，建筑装潢材料，办公文化用品，日用百货销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。2018 年度实现营业收入 356.2 万元，较上年同期下降了 5%；净利润-103,391.22 元。西安特锐艺术展览服务有限公司（以下简称“西安公司”）系由公司投资的参股公司、西安公司于 2018 年 8 月批准成立，注册地址：西安经济技术开发区凤城八路十字西南角国金华府，注册资本为人民币壹佰万元整，特锐艺术参股 20.00%，限公司经营范围：货物运输代理，仓储（易燃易爆危险公告编号：2020-015 17 品除外）；普通货物运输；展览展示；艺术品装裱
39、、修复（除文物）；包装设计；包装服务；报关报检代理服务；建筑及室内装饰工程设计、施工。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）会计政策变更 1.本公司自 2019 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式 的通知（财会20196 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下
40、：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将“应收票据及应收账款”拆分为应收账款与应收票据列示 合并应收票据列示 2019 年 1 月 1 日金额 0.00 元，列示 2019年 12 月 31 日金额 0.00 元；母公司应收票据列示 2019 年 1 月1 日金额 0.00 元，列示 2019 年 12 月 31 日金额 0.00 元；合并应收账款列示 2019 年 1 月 1 日金额 3,975,578.58 元，列示 2019 年 12 月 31 日金额 3,740,890.74 元；母公司应收账款列示 2019 年 1
41、月 1 日金额 3,680,711.68 元，列示 2019 年 12月 31 日金额 3,422,438.06 元。将“应付票据及应付账款”拆分为应付账款与应付票据列示 合并应付票据列示 2019 年 1 月 1 日金额 0.00 元，列示 2019年 12 月 31 日金额 0.00 元；母公司应付票据列示 2019 年 1 月1 日金额 0.00 元，列示 2019 年 12 月 31 日金额 0.00 元；合并应付账款列示 2019 年 1 月 1 日金额 1,187,789.98 元，列示 2019 年 12 月 31 日金额 1,486,670.53 元；母公司应付账款列示 201
42、9 年 1 月 1 日金额 815,829.85 元，列示 2019 年12 月 31 日金额 664,710.40 元。将“资产减值损失”项目位置下移，作为加项，损失以“-”填列 合并资产减值损失列示 2018 年度金额-4,570.59 元，列示2019 年度金额 0.00 元；母公司资产减值损失列示 2018 年度金额 33,408.71 元，列示 2019 年度金额 0.00 元。2.本公司自 2019 年 1 月 1 日采用 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会 20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计
43、（财会20179 号）以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 新增“信用减值损失”报表科目 合并信用减值损失列示 2018 年度金额 0.00 元，列示 2019 年度金额-338,358.32 元；母公司信用减值损失列示 2018 年度公告编号：2020-015 18 金额 0.00 元，列示 2019 年度金额-321,021.50 元。3.本公
44、司自 2019 年 6 月 10 日采用企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198 号）相关规定，公司对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据准则规定进行调整。公司对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更对本期报表无影响。4.本公司自 2019 年 6 月 17 日采用企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号）相关规定，公司对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据准则规定进行调整。公司对 2019 年 1 月 1 日之前发
45、生的债务重组，不需要进行追溯调整。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更对本期报表无影响。（二）会计估计的变更 无。（三）前期会计差错更正 无。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的 能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要 财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发 生。因此，公司经营稳定，业务持续增长，资产负债结构合理，具备持续经营能力。报告期内，不存 在影响公司持续经营能力的不利因素。四、四、风险风险因素因素 (一一
46、)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）经营管理风险 从外部环境分析，2019 年文物艺术品市场竞争日趋激烈，主要体现在政府采购招标参加公司数量增加，各家之间技术和商务评分差距减少，中标则更多依赖价格以及投标公司和采购人之间的长期合作关系。由此导致项目的平均毛利率不断下降，个别有影响的或者规模大的招标项目几乎没有利偶润。同时，各省市博物馆的年度预算规模都以 5%左右速度递减，也直接导致运输项目数量的减少，和平均单价的降低。从内部管理分析，2019 年是公司推行各地分公司独立核算的第三年。各分公司拥有独立的业务决策权和分公司员工派遣权。在操作旺季，某个分公司的巡展项目需要各地分公司配
47、合，否则不仅会大幅增加操作成本，而且严重时会因人手不足会导致项目无法操作。这就需要总部建立一个合理的利润分配机制和便捷的结算制度，兼顾每个分公司的个体利益，通过经济手段而费行政命令完成跨地区大型项目的操作。在磨合过程中，稍有不慎就会出现客户投诉，更致命的是客户投诉后，因涉及两个分公司而导致两地负责人互相推诿，没有及时处理。公告编号：2020-015 19 （二）人力资源风险 公司核心技术人员的稳定性是公司在行业保持竞争优势的重要条件。能否保持公司核心技术骨干的稳定性,并不断吸引优秀人才加盟,关系到公司能否持续稳定健康发展。行业中普遍现象是公司经营越成功，对核心技术员工的依赖就越大，核心技术人员
48、的离职对公司的打击也越大。公司的核心技术人员主要包括资深现场操作员（在公司服役 5 年以上）和各分公司负责人（兼具业务和领导能力）。公司不仅要留下核心技术人员，还要发挥他们的传帮带的作用，让他们培养自己的助手，甚至是接班人。否则，旺季的时候，因业务极其繁忙人手不足，会导致核心技术人员士气低落，从而影响整个团队的斗志。（三）公司治理风险 2015 年 6 月 8 日,整体变更设立为股份有限公司后,公司建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构及相应的议事规则,制定了对外投资决策制度、对外担保管理制度、关联交易决策制度等各项管理制度。但由于股份公司成立时间较短,公司管理层和员工尚需学习和贯彻新制
49、定的各项管理制度。此外,随着公司经营规模扩大、员工数量增加,公司的组织结构也愈加复杂,。若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行,可能存在因公司治理不足而影响公司持续成长的风险。（四）新业务开发风险 2018 年开始公司介入藏品库建设和藏品保护领域，为艺术机构设计施工和管理运营藏品保管库房。该新业务具有很大的市场潜力,且为国家产业政策所支持。但是，新业务设计的产业链较长，外协公司多，专业性更强。规模化则必须建立完整团队，从研发、市场、品控到售后服务各环节全方位的投入。短期内投入如果无法带来足够的项目,可能会影响公司整体的业绩表现。2019 年，公司新增藏品库建设项目两个，截止报告期，均尚未完成
50、验收。需要在 2020 年度持续投入专业的人力资源，配合项目验收以及后续的维护保养。（五）仓库未取得房产证，且未办理消防备案的风险 公司目前租赁的仓库是上海马陆葡萄园和北京李桥仓库。该地块均为农村集体用地,故无法取得房产证,导致公司无法办理消防备案,且因产证问题造成公司经营场所不稳定,继而影响公司持续经营能力。（六）应收账款收回风险 报告期末公司应收账款净额为 374 万元,较 2018 年同期 397 万元略有减少。但是公司仍有部分应收账款账龄超过 1 年，存在无法回收和坏账的风险,可能会给公司经营活动造成不利影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020