1、1 2019 年度报告 中航大记 NEEQ:838078 深圳市中航大记股份有限公司 SHENZHEN CATIC TAI KEE CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 6 月获得深圳市市场监督管理局颁发的 2018 年度广东省守合同重信用企业称号 技术创新、产品革新一直稳步前行，累计获得发明专利 10 项，实用新型专利 36项，外观专利 4 项，计算机软件著作权12 项等 公司持续变革、稳步发展中，年初投入产品自动化生产线，产品质量、制作效率、生产能力大幅 8 月引入专业咨询团队，开展业绩倍增项目，全方位进行管理变革，成效显著。7 月，因环境公司净化设备真材实料、安全可靠，深圳地
2、铁六号线选配了我司自主研发的交通轨道机房空气净化设备和公共卫生间除臭设备。用于解决车站内部的室内空气问题，给乘客提供安全的站内空气环 2019 年底，参与了深南电路股份有限公司阻焊车间空气环境改善工程。为客户提供室内空气检测服务、制定室内空气问题改善方案、安装室内空气净化设备。设备利用磁控靶向等离子机技术，可有效消除空气中的气态污染物，最终将室内空气中苯系物含量及 TVOC 含量降至 0.5mg/m。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论
3、与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、我司、本公司 指 深圳市中航大记股份有限公司 环技公司、环境技术公司 指 深圳市中航大记环境
4、技术有限公司 中航合伙 指 深圳市中航大记投资合伙企业（有限合伙）中楚投资 指 深圳市前海中楚投资管理有限公司 股东大会 指 深圳市中航大记股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市中航大记股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市中航大记股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 挂牌 指 经全国股份转让系统公司审查通过后在全国中小企业股份转让系统挂牌的行为 报告期 指 2019 年度 3C 阀 指 3C 认证的全称为“强制性产品认证制度”,它是中国政府为保护消费者人身安全和国家安全、加强产品质量管理、依照法律法规实施的一种产品合格评定制度。所谓 3C 认证,就是中 国 强 制 性
5、 产 品 认 证 制 度,英 文 名 称ChinaCompulsoryCertification,英文缩写 CCC。“3C 阀”即需要国家强制认证的防火排烟阀门。民用建筑 指 供人们居住和进行公共活动的建筑的总称。民用建筑按使用功能可分为居住建筑和公共建筑两大类。公共建筑 指 包含办公建筑(包括写字楼、政府部门办公室等),商业建筑(如商场、金融建筑等),旅游建筑(如酒店、娱乐场所等),科教文卫建筑(包括文化、教育、科研、医疗、卫生、体育建筑等),通信建筑(如邮电、通讯、广播用房)以及交通运输类建筑(如机场、高铁站、火车站、汽车站等)。居住建筑 指 供人们日常居住生活使用的建筑物。包括:住宅、别
6、墅、宿舍、公寓。中央空调系统 指 中央空调系统主要由制冷压缩机系统、冷媒(冷冻和冷热)循环水系统、冷却系统水系统、盘管风机系统、冷却塔风机系统等组成。制冷压缩机组将制冷剂压缩成液体送到蒸发器,冷冻循环水系统通过冷冻水泵将常温水泵入蒸发器盘管中与制冷剂进行间接热交换,原来的常温水变成低温冷冻水,冷冻水被送到各风机风口的冷却盘管中吸收盘管周围的空气热量,产生的低温空气由盘管风机吹送到各个房间,从而达到降温的目的。冷却循环水系统将常温水通过冷却水泵泵入冷凝器交换盘管后,再将已变热的冷却水送到冷却塔上,由冷却塔对进行自然冷却或通过冷却塔风机对其进行喷淋式强迫风冷,与大气之间进行充分热交换,使冷却水变回
7、常温,以便再循环使用。在冬季需要制热时,中央空调系统仅需要通过冷热水泵将常温水泵入蒸汽热交换器的盘管,通过与蒸汽的充分热交换后再将热水送到各楼层的风机盘管中,即可实现向用户提供热风。5 中央空调末端 指 在中央空调系统中,对空气进行加热、加湿、冷却、去湿、净化和消声等各种处理的装置组合,称为空气热湿处理设备,俗称中央空调末端设备。中央空调末端设备包括:各式风机盘管(立式明装风机盘管、卧式暗装风机盘管,壁挂式风机盘管,立柜式风机盘管,卧式明装风机盘管),变风量空气处理机组(新风机)、新风换气机(窗式新风换气机、壁挂式新风换气机,落地式新风换气机),组合式空调器、冷却塔。具体来说,主要是指新风系统
8、、风机盘管、温控开关、水流控制阀(二通阀)。6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人贺勇、主管会计工作负责人廖玲及会计机构负责人（会计主管人员）廖玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
9、事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款较大的风险 报告期末公司应收账款净额为 34,087,526.66 元,较上年末新增40.02%。主要是中建系统单位对账、审批时间长造成;另有部分货款是由项目转包,转包单位未能及时收到钱,造成付不出货款情况发生。原材料价格波动风险 公司主要原材料包括钢材、铝材、镀锌板等。报告期内直接材
10、料占产品生产成本比重为 63.29%,较高。近年来,大宗商品价格波动较大从而会导致公司钢材、铝材等直接材料的采购价格波动较大,进而影响公司经营业绩的稳定性。依赖细分市场的风险 公司是一家专业致力于为工业建筑及民用建筑的中央空调系统提供其末端配套产品的研发、设计、制造、维护的高新技术企业，公司主要产品囊括中央空调系统末端中的通风管道、防火排烟阀、消声器及通风空调风口，市场针对性强，因此公司的业务发展状况与中央空调系统市场的发展息息相关，虽然目前整个中央空调行业发展态势良好，但如果出现行业市场下滑，中央空调末端市场亦将受到不利影响，从而造成公司的客户数量减少，进而会影响公司的收入水平，因此公司存在
11、依赖该细分行业的风险特征 实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人为贺勇。贺勇直接持有公司 55.00%股份、目前担任公司董事长兼总经理职务，且其配偶唐雪任公司董事会秘书，其在公司决策、监督、日常经营管理上拥有绝对的控制能力，7 若公司控股股东、实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他中小股东带来风险。公司治理风险 公司自股份公司设立以来积极建立现代法人治理体系，根据公司章程，公司设立了股东大会、董事会、监事会，并结合自身业务特点和内部控制要求设置内部机构，但由于股份公司成立时间尚短，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行
12、尚需在实践中证明和不断完善。随着公司经营规模的不断扩大、市场范围不断扩展、人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求，因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市中航大记股份有限公司 英文名称及缩写 SHEN ZHEN CATIC TAIKEE CO.,LTD.证券简称 中航大记 证券代码 838078 法定代表人 贺勇 办公地址 深圳市福田区华富路南光大厦第五层(东/西座)510 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事
13、务负责人 唐雪 职务 董事会秘书 电话 0755-83351808 传真 0755-83365321 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市福田区华富路南光大厦第五层(东/西座)510 室 邮编：518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1985 年 3 月 14 日 挂牌时间 2016 年 7 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-制造业-C34通用设备制造业-C342金属加工机械制造-C3429其他金属加工机械制造 主要产品与服务项目
14、 中央空调末端产品（风口、阀门等）普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,748,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 贺勇 实际控制人及其一致行动人 贺勇 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 914403006188120519 否 注册地址 深圳市福田区华富路南光大厦第五层(东/西座)510 室 否 注册资本 20,748,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太(集团
15、)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 傅伟兵、秦兵 会计师事务所办公地址 中国北京西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 56,597,860.31 54,832,808.50 3.22%毛利率%23.04%24.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,626,296.26 2,472,406.12 6.22%归属于挂牌
16、公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,435,624.68 1,713,575.28-16.22%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.96%11.07%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.99%7.67%-基本每股收益 0.14 0.18-16.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 50,904,222.34 47,268,146.63 7.69%负债总计 26,240,269.24 24,193,089.79 8.46%归属于挂牌公司股东的净资产 2
17、4,663,953.10 23,075,056.84 6.89%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.19 1.33-10.53%资产负债率%（母公司）49.32%51.44%-资产负债率%（合并）51.55%51.18%-流动比率 1.82 1.84-利息保障倍数 5.08 5.04-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,805,737.68 411,110.31-539.23%应收账款周转率 1.94 2.39-存货周转率 6.57 5.69-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资
18、产增长率%7.69%24.30%-营业收入增长率%3.22%27.50%-净利润增长率%6.22%-15.24%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,748,000.00 17,290,000.00 20%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,
19、416,342.66 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 91,796.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-105,816.92 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,402,322.68 所得税影响数 211,651.10 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,190,671.58 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情
20、况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 交易性金融资产 1,560,000.00 应收票据 1,700,605.56 应收账款 26,045,892.67 24,345,287.11 其他流动资产 2,487,680.82 927,680.82 其他应收款 557,800.39 557,800.39 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式
21、 公司是中央空调末端产品专业制造商、维护商，拥有核心技术和专业生产团队，为建设单位、各类 机电、消防安装商提供高质量的优质产品和售后服务；报告期内还是以销定产的生产模式，环境技术公 司作为股份公司全资子公司，承担着为各类业主提供中央空调末端产品维护、节能及室内空气洁净环保 服务。借助机器人、工业吸尘器、相关检验设备等工具和手段，公司为建筑中的中央空调提供维修和护 理服务并由此向客户收取服务费，公司收入主要来源还是产品销售。报告期内，公司的商业模式同上年度相比无变化 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或
22、服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司签订订单目标为6800万元，实际签订订单6137万元，完成率为90.25%；产值目标为6800万元，实际产值6237 万元，完成率为91.72%；收款目标为6700 万元，实际收款5133 万元（含 汇票等），完成率76.62%；营业收入目标6000万元，实际收入5659.79 万元，完成率94.33%；净利润 目标400 万元，实际净利润262
23、.63 万元，完成率65.66%。2019 年，公司对于年初制定的经营计划完成较好。但由于原材料价格上涨、外购部分产品及配件 的增加等因素导致营业成本增加较多，毛利率有所下降，加上营业收入未完成计划目标，导致净利润的 完成不够理想。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,055,071.32 6%7,011,924.55 14.83%-56.43%应收票据
24、882,272.00 1.73%1,700,605.56 3.6%-48.12%14 应收账款 34,087,526.66 66.96%24,345,287.11 51.5%40.02%存货 5,774,503.85 11.34%7,488,951.78 15.84%-22.89%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 2,786,783.34 5.47%2,246,498.67 4.75%24.05%在建工程 短期借款 11,880,000.00 23.34%11,880,000.00 25.13%0%长期借款 资产总计 50,904,222.34 47,268,146.63 7.69%资产负
25、债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：一、货币资金 报告期末货币资金较去年期末减少395.68 万元。主要是由于报告期内中建系统单位对账、审批时间长造成，加之外部环境较差（贸易战），导致我司回款进度慢，属于正常的经营活动。二、应收票据 报告期末应收票据较去年期末减少81.84万元。主要是由于报告期内票据到期导致应收票据减少。三、应收账款 报告期末应收账款较去年期末增加974.22万元。主要是由于报告期内中建系统单位对账、审批时间长造成，加之外部环境较差（贸易战），导致我司回款进度慢，应收账款增加。截止至2020年1月底，我司回款金额846.31万元，期末应收账款余额为2882.15万元。
26、应付措施：公司在报告期内梳理了客户账期，增加了对客户信誉度的查核工作，对信誉不佳或订单额较小的客户实行款到发货的政策；对重要的大合同，加强合同合规性及有效性的管理，要求合同、发货单、对账单的有效及合法性，规避法律风险，在客户确实不能按期付款时，可以通过法律手段维护公司权益；如客户拖欠款超过信用额度，则停止发货，避免损失加大，同时加派专人协助市场人员跟进货款回收。四、固定资产 报告期末固定资产较去年期末增加54.03万元,。主要是由于报告期内购买了防火阀生产设备约100万 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期
27、金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 56,597,860.31-54,832,808.50-3.22%营业成本 43,559,513.49 76.96%41,431,482.18 75.56%5.14%毛利率 23.04%-24.44%-销售费用 2,454,593.87 4.34%2,421,342.04 4.42%1.37%管理费用 3,724,408.91 6.58%4,250,075.19 7.75%-12.37%研发费用 3,922,734.04 6.93%3,449,573.27
28、6.29%13.72%财务费用 702,232.62 1.24%679,913.61 1.24%3.28%信用减值损失-324,025.16 5.70%0 0%资产减值损失 0 0%-376,600.84 0.69%15 其他收益 991,724.98 1.75%830,736.38 1.52%19.38%投资收益 91,796.94 0.16%14,723.39 0.03%523.48%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 2,520,182.70 4.45%2,544,453.32 4.64%-0.95%营业外收入
29、616,418.28 1.09%225,556.48 0.41%173.29%营业外支出 297,617.52 0.53%178,215.06 0.33%67.00%净利润 2,626,296.26 4.64%2,472,406.12 4.51%6.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、投资收益 针对自有的闲散资金，我司授权财务部进行理财，同时改变理财策略，导致投资收益增加。二、营业外收入 营业外收入具有不稳定性，属于日常经营活动的营业外收入2019年计入其他收益。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 56,
30、512,610.77 54,830,614.84 3.07%其他业务收入 85,249.54 2,193.66 3,772.73%主营业务成本 43,208,190.70 41,430,282.16 4.30%其他业务成本 351,322.79 1,200.02 291.75%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%管道/配件 6,186,964.23 10.93%11,50
31、5,606.51 20.98%-46.23%消声器 7,417,579.57 13.11%5,717,502.64 10.43%29.73%阀门 26,247,330.39 46.38%28,131,035.91 51.31%-6.70%风口 15,059,139.51 26.61%7,877,699.85 14.37%91.16%维修收入 4,070.79 0.01%1,598,769.93 2.91%-99.75%工程收入 1,597,526.28 2.82%合计 56,512,610.77 54,830,614.84 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构
32、成变动的原因：16 一、报告期内主营业务占比构成指标无重大变动。二、报告期内其他业务占比构成指标变动较大的原因是本期出售原材料较多，出售原材料收入为 7.84 万元；本期其他业务收入与其他业务成本成本金额相差较大的原因是本期出售呆滞原材料结转了收入与成本，出售呆滞原材料收入为 7.23 万元，出售呆滞原材料结转成本为 34.52 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国建筑第二工程局有限公司深圳分公司 4,568,829.16 8.07%否 2 深圳中集天达空港设备有限公司
33、4,465,780.80 7.89%否 3 深圳恒安消防工程有限公司 2,939,530.80 5.19%否 4 深圳市成大机电科技有限公司 1,648,378.53 2.91%否 5 中建三局第二建设有限公司广州分公司 1,506,281.37 2.66%否 合计合计 15,128,800.66 26.72%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山市永盛空调设备有限公司 5,726,131.70 18.25%否 2 全南天诺行钢铁有限公司 3,889,155.79 12
34、.39%否 3 深圳市龙鑫旺钢材贸易有限公司 2,851,710.44 9.09%否 4 深圳市增悦钢板有限公司 2,183,656.00 6.96%否 5 江苏科力博自动化设备有限公司 1,947,223.00 6.21%否 合计合计 16,597,876.93 52.90%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,805,737.68 411,110.3-539.23%投资活动产生的现金流量净额-444,722.80-1,816,205.56-75.51%筹资活动产生的现金流量净额-1,70
35、7,323.26 4,343,490.25-139.31%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 报告期末经营活动产生的现金流量净额较去年期末减少221.68万元。主要是2019年我司回款减少。2、投资活动产生的现金流量净额 报告期末投资活动产生的现金流量净额较去年期末增加137.15 万元.主要是报告期末我司有100 万闲置自有资金在进行委托理财。3、筹资活动产生的现金流量净额 17 报告期末筹资活动产生的现金流量净额较去年期末减少 605.08 万元。（1）2018 年筹资活动产生的现金流量情况：2018 年公司向银行贷款1500 万元，偿还贷款904 万元，支付现金股利
36、98.8 万元，支付贷款利息 62.91 万。（2）2018 年筹资活动产生的现金流量情况：2019 年公司向银行贷款1300 万元，偿还贷款1300 万元，支付现金股利103.74万元，支付贷款利息66.99 万。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 深圳市中航大记环境技术有限公司为深圳市中航大记股份有限公司的全资子公司，注册资本500万元，报告期内实现销售收入319.88万元，实现净利润-41.08 万元，其相互间交易及母子公司交易已做抵销。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含
37、私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 一、会计政策变更 1.2019 年报表格式变更 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）、2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)，对一般企业财务报表和合并财务报表进行了修订，拆分部分资产负债表项目，调整部分利润表项目列报行次。本公司已经根据新的企业财务报表格
38、式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。序号 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 1 在资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目，拆分为“应收票据”和“应收账款”项目 已批准 此会计政策变更对公司 2018年度财务报表采用追溯调整法，重要报表项目影响如下。2 在资产负债表中将“应付票据及应付账款”行项目，拆分为“应付票据”和“应付账款”项目 已批准 3 将原合并利润表中“资产减值损失”“信用减值损失”行项目的列报行次进行了调整 已批准 本公司按照上述文件的要求对财务报表格式的相关内容
39、进行了相应如下变更：原列报报表项目及金额 （2018新列报报表项目及金额 （201918 年 12 月 31 日）年 1 月 1 日）应收票据及应收账款 26,045,892.67 应收票据 1,700,605.56 应收账款 24,345,287.11 应付票据及应付账款 8,093,117.30 应付票据 应付账款 8,093,117.30 2、执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178
40、号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。经本公司董事会决议通过，本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金
41、融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准
42、则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：本公司持有的某些理财产品、信托产品、股权收益权及资产管理计划等，其收益取决于标的资产的收益率，原分类为其他流动资产。由于其合同现金流量不仅仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付，本公司在 2019 年 1 月 1 日及以后将其重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产。本公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，既以收取合
43、同现金流量又以出售金融资19 产为目标，因此，本公司在 2019 年 1 月 1 日及以后将该等应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产类别，列报为应收款项融资。二、会计估计变更 无 三、前期差错更正 无。三、三、持续持续经营经营评价评价 1.公司持续变革、稳步发展中，年初投入产品自动化生产线，产品质量、制作效率、生产能力大幅上升。2.坚持诚信对待上下游供应商和客户，2019年6月获得深圳市市场监督管理局颁发的2018年度广东省守合同重信用企业称号。3.2019年7月，国家对原已获得的防火排烟阀门【强制性产品认证证书】，要求先行注销，再重新颁发自愿性认证证书，即【消防产品
44、认证证书】。公司积极响应，10月已申请领取到更换的新证书24份。4.2019年8月引入专业咨询团队，开展业绩倍增项目，全方位进行管理变革，成效显著。5.技术创新、产品革新一直稳步前行，累计获得发明专利9项，实用新型专利30项，外观专利4项，计算机软件著作权12项。6.室内空气净化事业快速发展，为公司培育新的增长点打下了坚实基础。6.1）7月，因环境公司净化设备真材实料、安全可靠，深圳地铁六号线选配了我司自主研发的交通轨道机房空气净化设备和公共卫生间除臭设备。用于解决车站内部的室内空气问题，给乘客提供安全的站内空气环境。6.2）科技创新是企业的第一生产力。9月，环境公司着手研发ANTIGERMS
45、空气消毒净化设备，为大空间的公共场所，如酒店大厅、医院门诊、地铁站点，提供快速的室内空气净化消毒。通过四级消毒技术，可有效杀灭空气中99.99%的病菌。经国家权威第三方检测机构检测，对空气中H1N1病毒的灭杀率高达99.98%，净化效果明显。6.3）公司坚持自主创新技术，为客户提供更优质、更先进的产品及服务。为解决深圳地铁六号线轨道交通机房空气净化设备维保的难题，在19年10月中旬开展集尘模块清洗方法研发项目，项目成果申请国家发明专利。在2019年下半年的时间内，公司共申请1项发明专利、6项实用新型专利及9项软著，已获得5项软著授权。6.4）2019年底，参与了深南电路股份有限公司阻焊车间空气
46、环境改善工程。为客户提供室内空气检测服务、制定室内空气问题改善方案、安装室内空气净化设备。设备利用磁控靶向等离子机技术，可有效消除空气中的气态污染物，最终将室内空气中苯系物含量及TVOC含量降至0.5mg/m以下，数值优于国家标准。服务过程受到客户的一致好评，并定于在2020年5月针对其他车间的室内空气问题，做进一步的深度合作。总之，公司未来发展前景良好，具备充足的持续经营能力，会不断提高企业价值。20 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、应收账款较大的风险 报告期末公司应收账款净额为34,087,526.66元,较上年末新增40.02%。主要是
47、中建系统单位对账、审批时间长造成;加之外部环境较差（贸易战），导致我司回款进度慢。应对措施：公司在报告期内梳理了客户账期，增加了对客户信誉度的查核工作，对信誉不佳或订单 额较小的客户实行款到发货的政策；对重要的大合同，加强合同合规性及有效性的管理，要求合同、发 货单、对账单的有效及合法性，规避法律风险，在客户确实不能按期付款时，可以通过法律手段维护公 司权益；如客户拖欠款超过信用额度，则停止发货，避免损失加大，同时加派专人协助市场人员跟进货 款回收。二、原材料价格波动风险 公司主要原材料包括钢材、铝材、镀锌板等。报告期内直接材料占产品生产成本比重为63.29%,较 高。近年来,大宗商品价格波动
48、较大从而会导致公司钢材、铝材等直接材料的采购价格波动较大,进而影 响公司经营业绩的稳定性。应对措施：公司随时关注原材料价格的走势，在材料价格上升太大时，提前进行采购备料，以降低 原材料成本，如今年初铝材、镀锌板价格快速上升，公司快速同供应商签订购货合同，锁定价格，减少 了原材料价格上升带来的风险。三、依赖细分市场的风险 公司是一家专业致力于为工业建筑及民用建筑的中央空调系统提供其末端配套产品的研发、设计、制造、维护的高新技术企业，公司主要产品囊括中央空调系统末端中的通风管道、防火排烟阀、消声器 及通风空调风口，市场针对性强，因此公司的业务发展状况与中央空调系统市场的发展息息相关，虽然 目前整个
49、中央空调行业发展态势良好，但如果出现行业市场下滑，中央空调末端市场亦将受到不利影响，从而造成公司的客户数量减少，进而会影响公司的收入水平，因此公司存在依赖该细分行业的风险特征。应对措施：1、大力做强、做精现有产品及阀门智能生产线，使阀门系列产品成为公司的拳头产品，成为行业的引领产品。2、积极拓展新产品，引入环保概念，从年初开始环保装饰风口等新产品的研发工作，新开发几款环保装饰风口已开始投放市场。3、关注新的行业趋势，室内空气品质越来越受到大家的关注和重视，目前欧美等发展国家新风普及率达到70%以上，而我国还不到1%。公司今年参与新风 净化系统行业标准的编写工作，室内智能、环保新风送风器、是公司
50、大力发展的方向，目前正积极开展 相关工作，为公司下一步拓展新风市场领域提前打好基础。4、环境技术公司作为公司的全资子公司，21 2018 年除了油烟清洗、空调维保、中央空调风管清洗业务稳步发展外，下半年开始逐步向室内空气治理方案提供商转变。四、实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人为贺勇。贺勇直接持有公司55.00%股份、目前担任公司董事长兼总经理 职务，且其配偶唐雪任公司董事会秘书，其在公司决策、监督、日常经营管理上拥有绝对的控制能力，若公司控股股东、实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当 控制，可能会给公司经营和其他中小股东带来风险。应对措施：