1、1 2019 年度报告 博阳智电 NEEQ:870499 江苏博阳智慧电气股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 8 月完成董事会、监事会及高级管理人员的换届。2、2019 年 12 月 6 日公司正式获得江苏省科技厅等部门颁发的江苏省高新技术企业证书，有限期三年。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股
2、本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、博阳智电 指 江苏博阳智慧电气股份有限公司 公司章程 指 江苏博阳智慧电气股份有限公司章程 股东大会 指 江苏博阳智慧电气股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏博阳智慧电气股份有限公司董事会 监事会
3、 指 江苏博阳智慧电气股份有限公司监事会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、报告期内 指 2019 年度、2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 中兴财光华、会计师 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）粤开证券 指 粤开证券股份有限公司 断路器 指 能够关合、承载和开断正常回路条件下的电流，并能在规定的时间内承载和开断异常回路条件
4、下的电流的开关装置。变频器 指 是应用变频技术与微电子技术，通过改变电机工作电源频率方式来控制交流电动机的电力控制设备。继电器 指 是一种电控制器件，是当输入量的变化达到规定要求时，在电气输出电路中使被控量发生预定的阶跃变化的一种电器。接触器 指 工业电中利用线圈流过电流产生磁场，使触头闭合，以达到控制负载的电器。成套 指 根据建设、生产、科研需要，将单一机器中的各种零部件配组成一台机器设备。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
5、带责任。公司负责人徐青峰、主管会计工作负责人徐青峰及会计机构负责人（会计主管人员）李勤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称
6、重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 股权集中及实际控制人不当控制的风险 公司股东、实际控制人徐青峰与李勤夫妇直接合计持有公司97.03%的股份，股权高度集中。徐青峰在公司担任董事长、总经理兼法定代表人，李勤在公司担任监事会主席，若其利用控股股东及实际控制人的控制地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营、投资、人事、财务等进行不当控制，可能会对公司的利益产生不利影响，存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的风险。市场竞争加剧的风险 国内工业自动化行业中高端市场基本被跨国企业所占据，国内厂商集中于低端市场，企业数量多且规模较小，市场竞争激烈，对行业发展造成不利影响。目前国
7、内工业自动化控制系统技术与质量还很难与国际大企业相比，这对国内企业也形成了较大的威胁。如果公司不能处理好以上问题，可能对公司今后的发展带来不利影响。应收账款余额较大风险 公司 2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日应收账款净额分别为 10,469,230.35 元和 9,392,613.41 元，占当期总资产的比例为 40.20%和 39.55%。截止到目前为止，公司应收账款账龄结构合理，账款回收正常，不存在无法收回的风险。但随着公司业务的扩展，公司销售收入的增加，如果公司不控制应收账款的金额和比例，加快货款回收，今后可能会产生应收账款无法正6 常收回的风险。客户较
8、为集中风险 公司 2018 年度、2019 年度前五大客户合计销售额占当期主营业务收入比例合计为 78.20%和 71.07%，公司对前五大客户的销售额占当期营业收入的比例较高。有几家公司与公司形成了持续、稳定的合作关系，这为公司提供了稳定的利润来源，但如果客户的经营状况发生变化或是改变合作对象，将影响本公司的经营业绩。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏博阳智慧电气股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 博阳智电 证券代码 870499 法定代表人 徐青峰 办公地址 江阴市澄江街道斜泾路 45 号 二、二、联系方式
9、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李勤 职务 董事、财务总监兼董事会秘书 电话 0510-86299275 传真 0510-86299272 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 江阴市澄江街道斜泾路 45 号 214432 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 3 月 30 日 挂牌时间 2017 年 1 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C40-仪器仪表制造业 主要产品与服务项目 工业自动化控制系统、电气控制系统、数字
10、化排水信息管理平台的研发、生产、销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,100,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 徐青峰、李勤 实际控制人及其一致行动人 徐青峰、李勤 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 913202817859774272 否 注册地址 江阴市澄江街道斜泾路 45 号 否 注册资本 10,100,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 粤开证券 主办券商办公地址 广州市黄埔区科学大道 60 号开发区金控中心 23 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师
11、事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘永、李铁庆 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 13,885,362.05 16,594,576.45-16.33%毛利率%19.08%22.05%-归属于挂牌公司股东的净利润-931,707.33-328,866.93-183.31%
12、归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,424,841.26-541,891.93-162.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-7.49%-2.52%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-11.46%-4.15%-基本每股收益-0.09-0.03-200.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 23,746,941.72 26,042,897.55-8.82%负债总计 11,781,025.93 13,145,274.43-10.38%归属于挂牌公
13、司股东的净资产 11,965,915.79 12,897,623.12-7.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.18 1.28-7.44%资产负债率%（母公司）49.61%50.48%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.60 1.89-利息保障倍数-2.70-0.39-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,247,685.35 1,188,336.45 173.30%应收账款周转率 1.40 1.38-存货周转率 1.94 2.43-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增
14、长率%-8.82%1.41%-营业收入增长率%-16.33%-12.49%-净利润增长率%-16.33%-133.46%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,100,000 10,100,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 655,870.60 其他营业外收入和支出 1,707.97 非经常性损益合计非经常性损益合计 657,578.57 所得税影响数 164,444.64 少数股东权益影响额（税后）-非经常性
15、非经常性损益净额损益净额 493,133.93 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 12,591,610.35-应收票据-2,122,380.00 应收账款-10,469,230.35 11 应付票据及应付账款 4,878,657.81-应付票据-应付账款-4,878,657
16、.81 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为仪器仪表制造业，主营业务是工业自动化控制系统、电气控制系统、数字化排水信息管理平台的研发、生产、销售。1、采购模式 公司的采购过程由生产部、商务部、技术部协同完成，技术部负责提供有关采购信息，参与对供方的评价和选择，商务部负责采购的归口管理，组织对供方的评价和选择，制定和实施采购计划，生产部负责采购产品的验证，参与对供方的评价和选择。技术部根据所需物资对产品的影响程度将采购物资分为重要物资类、一般物资类和辅助物资类，并规定不同种类物资的采购标准。对重要物资的采购，需要供方通过
17、质量管理体系认证或产品认证，对顾客要求控制的采购品，商务部会同技术部、生产部根据 产品供方评审表进行评审，之后进行采购、评价并填写供方业绩评价表，如果评分合格则在归入合格供方名单，选择合格供应商签订合同。公司依据销售订单制定采购计划，物资库存量较小，公司企管部负责对采购过程的审计与监督。2、研发模式 公司的研发模式主要有两种，分别为自主研发和合作研发。自主研发是公司研发团队根据客户要求进行项目的调研、设计、编程和测试，研发完成后拥有完全的自主知识产权，目前所有的专利技术均是通过自主研发方式取得。公司研发前会在充分的市场调研与客户沟通基础上，结合公司自身的特点，选择相应的细分行业深入研究。合作研
18、发是公司与客户公司技术、研发部门协作完善控制工艺，共同对产品、技术进行研究、改进。合作研发多在客户公司已有相关较为成熟的技术，或针对公司相对不熟悉的市场需求时使用。3、生产模式 公司主要采用以销定产的生产模式，公司一般在与客户签订合同以及技术协议之后组织采购、生产。公司针对下游客户提供的工程类服务主要包括软件程序的设计开发、元器件采购、组装、软件调试、检验、包装出货以及售后服务等。在纺织行业，公司产品接近标准化生产，产品安装较为简单，因此不承担工程施工业务，公司只负责进行现场调试。对于其他行业的产品则个性化较强，由公司委派技术人员参与安装。为了确保产品服务质量，公司严格执行 ISO9000 质
19、量管理体系标准，从产品设计、原材料采购、生产计划、内部质量控制、质检验收等多个环节保证产品服务质量。公司产品中应用的柜体外壳采用外协加工模式，外协产品生产技术含量较低，且由公司提供技术和图纸支持，成本占比较低，不存在对外协厂商的依赖。4、销售模式 公司主要产品与服务的销售方式为直销，公司的目标市场主要以国内制造业市场为主，部分产品随机械装备制造企业出口到国外，公司产品服务广泛应用于纺织、冶金、环保、机械制造等多个行业。公司定价时会根据项目的技术要求确定预算成本和基础利润空间，同时考虑客户的议价能力和个性化需求，以及市场竞争等因素定价。工程项目一般以招标方式或议价方式取得，对于其他长期合作的单位
20、，通常以议价方式确定合同金额。公司由商务部和技术部共同进行客户管理，商务部负责交货期、合同事宜，技术部负责产品质量、技术支持事宜。公司定期对客户进行满意度调查，对已经销售的产品进行跟踪、回访，对于需要现场技术调试的项目，公司组织专业人员对客户进行培训。5、商业盈利模式 公司是集工业自动化控制系统研发、生产和销售于一体的企业，与数家相关企业形成了长期稳定的合作关系，通过专业的生产流程和可靠的产品品质，逐渐积累了一批忠实客户，并在行业中取得了一定的市场知名度。公司形成了一整套完善的业务流程体系，构建了相应的采购与销售渠道，构建了令客户13 满意的服务体系。公司收入主要来源于工业自动化控制系统的生产
21、销售，公司通过积极的研发投入、产品优化来满足客户的各类需求，加强产品综合竞争力，以达到盈利的目标 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司主营业务收入总体稳定，资产状况良好，各项管理制度趋于完善且能够得到有效的实施，人员结构稳定、配比合理。2019 年受中美贸易
22、摩擦及宏济下行等宏观因素影响，公司的收入规模较上年度下滑，但是总体上下滑还处于合理的区间。同时还将持续关注行业新动向，加大研发力度，争取在产品创新上取得成果和突破。公司产品所处行业隶属于仪器仪表制造业，产品用途广泛，市场容量广阔。公司拥有自主核心制造技术，具有较强的研发能力和市场开拓基础，形成了一定的竞争优势及市场影响力。公司 2019 年实现营业收入 13,885,362.05 元，较 2018 年减少-16.33%。公司全年实现净利润 -931,707.33 元，较 2018 年减少 183.31%。公司营业收入及净利润大幅下降的主要原因是受宏观经济环境对制造业的影响，公司营收规模有所下降
23、，虽然营业成本同步有所下降，但是员工工资费用上升，原材料成本所有上升，研发费用和管理费用增长，综合导致公司净利润大幅下降，产生较大亏损。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,377,196.38 10.01%4,174,692.75 16.03%-43.06%应收票据 830,130.00 3.50%2,122,380.00 8.15%-60.89%应收账
24、款 9,392,613.41 39.55%10,469,230.35 40.20%-10.28%存货 5,785,046.55 24.36%5,827,691.49 22.38%-0.73%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 3,970,210.34 16.72%985,670.19 3.78%302.79%14 在建工程-短期借款 6,000,000.00 25.27%7,000,000.00 26.88%-14.29%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末公司货币资金余额占总资产比例为 10.01%，较上期减少 43.06%。减少的主要原因在于公司本年银
25、行贷款较上年减少 100 万元；此外受经济环境影响，下游客户回款速度变慢，本年度应收账款回款较上期没有明显增加。2、报告期末公司应收账款余额占总资产比例为 39.55%，较上期减少 10.28%。公司应收账款在总资产中的比例没有发生重大变化，其中 2018 年占比 40.20%、2019 年占比 39.55%，较为稳定。本年度余额较上期略有下降，主要原因是本年销售规模下降，营收减少，应收账款规模同步下降。3、报告期末公司存货余额占总资产比例为 24.36%，较上期减少 0.73%，减少幅度微小。存货总体结构没有发生变化，受宏观经济环境和外部因素对制造业的影响，公司订单持续减少，导致部分产品滞库
26、，同时采购策略未及时调整，引起原材料多备。此外公司存货结构中，一半大是产成品，报告期期末时点部分尚未完成发货。此外，公司存货在总资产中的比例没有发生重大变化，其中 2018 年占比 22.38%、2019 年占比 24.36%，较为稳定。4、报告期末公司固定资产占总资产比例为 16.72%，较上期增加 302.79%。增加的主要原因在于公司于2019 年建造了一栋办公楼所致。5、报告期末短期借款占总资产比例为 25.27%，较上期减少 14.29%。短期借款主要是银行贷款，较上期下降的主要原因在于银行贷款减少 100 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元
27、 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 13,885,362.05-16,594,576.45-16.33%营业成本 11,236,337.16 80.92%12,935,748.35 77.95%-13.14%毛利率 19.08%-22.05%-销售费用 0-管理费用 2,925,929.92 21.07%2,792,993.59 16.83%4.76%研发费用 994,837.39 7.16%925,246.72 5.58%7.52%财务费
28、用 335,251.34 2.41%421,920.89 2.54%-20.54%信用减值损失-148,249.14-1.07%-资产减值损失 0-82,286.32 0.50%-其他收益 93,241.31 0.67%91,333.34 0.55%2.09%投资收益 0-公允价值变动收益 0-资产处置收益 0-汇兑收益 0-15 营业利润-1,743,849.30-12.56%-559,220.34-3.37%-211.84%营业外收入 564,537.26 4.07%232,700.00 1.40%142.60%营业外支出 200.00 0.00%30,000.00 0.18%-99.33
29、%净利润-931,707.33-6.71%-328,866.93-1.98%-183.31%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入较上年同期减少 16.33%，主要原因是受宏观经济环境和中美贸易摩擦等因素对制造业的影响，下游客户订单持续减少。2、报告期内营业成本较上年同期减少 13.14%，主要原因是营业收入规模下降，营业成本同步减少。3、报告期内公司管理费用占营收比例为 21.07%，较上年同期增长 4.76%，波动不大。管理费用主要系员工工资、业务招待费、中介结构费用等等。4、报告期内营业利润较上年同期减少 211.84%，主要原因在于受宏观经济环境和中美贸易摩擦等因素对制
30、造业的影响，公司营收规模有所下降，虽然营业成本同步有所下降，但是原材料成本上升，员工工资上升，研发费用和管理费用费用增长，导致营业利润大幅下滑。5、报告期内营业外收入较上年同期增加 142.60%，主要原因在于政府补助增加，2019 年公司通过江苏省高新技术企业认定审查，获得政府相关部分给予的高新技术企业认定奖励金 40 万元，以及高新技术企业入库培育资金 6.34 万元、高质量企业奖励金 8.8 万元。6、报告期内公司的净利润较上年同期减少 183.31%。主要原因在于受宏观经济环境和中美贸易摩擦对制造业的影响，公司营收规模有所下降，虽然营业成本同步有所下降，但是原材料成本上升，员工工资上升
31、，研发费用和管理费用费用增长，导致营业利润大幅下滑，亏损扩大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 13,885,362.05 16,594,576.45-16.33%其他业务收入-主营业务成本 11,236,337.16 12,935,748.35-13.14%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业
32、收入 的比重的比重%电气控制系统 13,674,865.35 98.48%16,330,020.42 98.41%-16.26%数字化排水信息管理平台 210,496.70 1.52%264,556.03 1.59%-20.43%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：16 收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏精亚环境科技有限公司 4,262,858.85 30.70%否 2 上海金自天正信息技术有限公司 1,
33、928,534.50 13.89%否 3 江阴兴澄特种钢铁有限公司 1,622,662.45 11.69%否 4 凯澄起重机械有限公司 1,430,567.65 10.30%否 5 江苏万事达液压机械有限公司 623,992.06 4.49%否 合计合计 9,868,615.51 71.07%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江阴市科尔特电气有限公司 1,188,565.00 10.00%否 2 江阴市耐克斯电气有限公司 854,771.40 7.19%否 3 江阴博瑞
34、国际贸易有限公司 740,662.00 6.23%否 4 海得电气科技（无锡）有限公司 701,479.18 5.90%否 5 无锡市永隆电器有限公司 601,586.00 5.06%否 合计合计 4,087,063.58 34.38%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,247,685.35 1,188,336.45 173.30%投资活动产生的现金流量净额-3,726,471.77-60,380.00 6,071.70%筹资活动产生的现金流量净额-1,318,709.95 1,262,0
35、33.50-204.49%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额较上期增长 173.30%，主要原因在于公司与客户增加货币资金结算，减少票据结算，同时加强对应收账款的管理，各项业务回款能够得到保证，因此整体公司的经营性现金流较好。公司本年度净利润为-931,707.33，主要原因在于受宏观经济环境和中美贸易摩擦对制造业的影响，公司营收规模有所下降，虽然营业成本同步有所下降，但是原材料成本上升，员工工资上升，研发费用和管理费用费用增长，导致营业利润大幅下滑，亏损扩大。2、报告期内公司投资活动产生的现金流量净额较上期增长 6,071.70%，主要原因在于本年度公司营建
36、了一栋办公楼，因此购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金，比上年度增加 3,666,091.77 元。3、报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 204.49%，主要原因在于本年度偿还银行贷款700 万元。17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用
37、 不适用 1、会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施
38、行日 2019 年6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新
39、金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”）。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成
40、本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担
41、保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进18 行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1日的留存收益或其他综合收益。本公司执行上述会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号序号 受影响的报表项目名称受影响的报表项目名称 影响影响 20182018 年年 1212 月月 3131 日日/2018/2
42、018 年度金额年度金额 增加增加+/+/减少减少-1 应收票据+2,122,380.00 应收账款+10,469,230.35 应收票据及应收账款-12,591,610.35 2 应付票据 应付账款+4,878,657.81 应付票据及应付账款-4,878,657.81 新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表没有影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司产品所处行业隶属于仪器仪表制造业，产品用途广泛，市场容量广阔。公司拥有自主核心制造技术，具有较强的研发能力和市场开拓基础，形成了一定的竞争优势。报告期内，公司营业收入较为稳定，虽有下滑，但是波动不大，资产状况良好，各项管
43、理制度趋于完善且能够得到有效的实施，研发能力增强，人员结构稳定，配比合理。公司 2019 年实现营业收入 13,885,362.05 元，较 2018 减少-16.33%。公司全年实现营业利润-1,743,849.30 元，较 2018 年减少 211.84%，最终实现净利-931,707.33 元，较 2018 减少 183.31%。主要原因在于受宏观经济环境和中美贸易摩擦对制造业的影响，公司营收规模有所下降，虽然营业成本同步有所下降，但是原材料成本上升，员工工资上升，研发费用和管理费用费用增长，导致营业利润大幅下滑，亏损扩大。虽然产生微亏，但是总体来讲，公司经营稳定，财务状况良好。综上所述
44、，公司业务明确，短期业绩波动，不影响可持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、股权集中及实际控制人不当控制的风险 公司股东、实际控制人徐青峰与李勤夫妇直接合计持有公司 97.03%的股份，股权高度集中。徐青峰在公司担任董事长、总经理兼法定代表人，李勤在公司担任监事会主席，若其利用控股股东及实际控制人的控制地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营、投资、人事、财务等进行不当控制，可能会对公司的利益产生不利影响，存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的风险。拟采取的措施：公司将借助挂牌新三板的契机，引入现代化的管理制度，通过将公司运行制度
45、化、透明化来降低股权集中及实际控制人不当控制的风险。2、市场竞争加剧的风险 国内工业自动化控制系统行业中高端市场基本被跨国企业所占据，国内厂商集中于低端市场，企业数量多且规模较小，市场竞争激烈，对行业发展造成不利影响。目前国内工业自动化控制系统技术与质量还很难与国际大企业相比，这对国内企业也形成了较大的威胁。如果公司不能处理好以上问题，可能对公司今后的发展带来不利影响。拟采取的措施：通过技术创新，既可以扩大现有产品销售规模，又可以进行前瞻性研究，不断开发出技术含量高、附加值高的产品和应用技术。未来几年，公司将吸引高端技术人才、完善公司的创新体19 系，广泛与国内外科研院所、高校合作等手段不断开
46、发完善公司产品，使新技术、新产品不断转化成为公司新的利润增长点。3、客户较为集中风险 公司2018年度、2019年度前五大客户合计销售额占当期主营业务收入比例合计为78.20%和71.07%，公司对前五大客户的销售额占当期营业收入的比例较高。有几家公司与公司形成了持续、稳定的合作关系，这为公司提供了稳定的利润来源，但如果客户的经营状况发生变化或是改变合作对象，将影响本公司的经营业绩。拟采取的措施：未来公司将进一步加强市场培育、拓展销售渠道，让更多客户了解和使用公司产品，以提升公司行业内的影响力，扩大销售额，降低公司对现有主要客户的销售比例。4、应收账款余额较大风险 公司 2018 年 12 月
47、 31 日、2019 年 12 月 31 日应收账款净额分别为 10,469,230.35 元和 9,392,613.41元，占当期总资产的比例为 40.20%和 39.55%。截止到目前为止，公司应收账款账龄结构合理，账款回收正常，不存在无法收回的风险。但随着公司业务的扩展，公司销售收入的增加，如果公司不控制应收账款的金额和比例，加快货款回收，今后可能会产生应收账款无法正常收回的风险。拟采取的措施：公司一方面将加强客户管理，维护、加强与现有客户的关系，以确保公司应收账款的顺利回收。另一方面则在经营过程中选择优质的客户进行合作，降低应收账款无法正常收回的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告
48、期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查
49、封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3
50、3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）13,000,000.00 11,544,000.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 21 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主