1、北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-016 1 证券代码：证券代码：870796 证券简称：斯科瑞证券简称：斯科瑞 主办券商：恒泰证券主办券商：恒泰证券 2019 年度报告 斯科瑞 NEEQ:870796 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 BEIJING SIKERUI NEW MATERIALS TECHNOLOGY CO.,LTD.北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-016 2 一、公司全资子公司临沂斯科瑞聚氨酯材料有限公司于 2019 年 2 月 13 日取得山东省建设项目备案证明，项目名称：临沂斯科瑞聚氨酯材料有限
2、公司年产 1 万吨甘油项目。符合公司打通上游原料渠道的规划，也有利于公司更好的服务于产品与客户。目前项目紧张施工中，预计 2020 年可实现生产。二、公司全资子公司临沂斯科瑞聚氨酯材料有限公司于 2019 年 3 月份取得由山东省科学技术厅、山东政厅、国家省财税务总局山东省税务局联合颁发的高新技术企业证书证书原件，证书编号：GR201837002146，有效期三年。三、公司联营企业山东行知聚氨酯新材料发展服务有限公司与中国聚氨酯工业协会、郯城县政府共同打造的专业生产园区-山东鲁南聚氨酯新材料产业园，集科研、孵化、生产、制造为一体，专注服务于聚氨酯上下游企业。园区基建与招商工作已正式展开。四、公
3、司正式上线水性涂料产品（品牌：普润帮），产品属于水性涂料，以水为分散介质，无毒、无味、无污染，对人体无害。产品主要针对建筑涂料和金属防腐应用。符合公司拓展下游产品应用的规划，也有利于更好的服务于产品与客户。公司年度大事记公司年度大事记 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-016 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六
4、节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-016 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、斯科瑞 指 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 临沂斯科瑞、子公司 指 临沂斯科瑞聚氨
5、酯材料有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）及相关规则文件 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、
6、副总经理、财务总监、董事会秘书等的统称 恒泰证券、主办券商 指 恒泰证券股份有限公司 本报告 指 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 30 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-016 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任
7、。公司负责人韩志成、主管会计工作负责人韩志成 及会计机构负责人（会计主管人员）翟宇娜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风
8、险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争的风险 公司专注于新型聚氨酯材料和3D打印新材料的研发、生产、加工与销售。2019 年子公司生产运转正常稳定，产品品种及数量将大幅提升。若公司在快速发展的过程中未能实现产品质量、市场拓展、配套资金方面的同步跟进，公司未来的盈利和发展将会受到不良影响，存在一定的市场竞争风险。2、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为韩志成，持有公司 20,430,000 股股份，持股比例为 40.86%。虽然公司已在制度安排方面加强防范控股股东及实际控制人操控公司现象的发生，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、
9、人事、财务等实施不当控制，从而可能损害公司及中小股东的利益。3、原材料价格波动风险 聚氨酯原料为石油加工品，近年来国际市场石油价格波动剧烈，导致聚氨酯行业主要原料的价格也随之发生较大变化，行业内生产企业成本和库存控制的难度加大；且随着环保、安监等部门的从严要求，一部分不符合国家环保政策的产能会被淘汰，会对原材料的供需带来一定影响，进而可能对公司的日常生产经营活动的稳定性产生不利影响。4、知识产权风险 公司已拥有多项自主知识产权,并积极进行知识产权的申请。虽然公司在知识产权保护方面已加强管理和投入保护，但部分公司正在使用的技术尚未及时申请专利保护，可能存在知北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 20
10、19 年年报 公告编号：2020-016 6 识产权风险。5、核心技术泄密及核心人才流失风险 报告期内，公司产品生产采取原料预制及原料编号等一系列，保密措施，但因整体生产流程环节较多，涉及人员较多，仍存在生产工艺流程泄密引起的技术泄密风险；公司拥有一支经验丰富的研发人才队伍，具有较强的研发能力。虽然公司已提供有竞争力的福利薪酬、晋升机制与员工培训计划，并与相关技术人员签署竞业禁止及竞业限制协议，但仍存在核心技术泄密及核心人才流失风险，对公司正常生产经营和发展造成不利影响。6、存货余额较大的风险 公司期末存货余额为18,025,746.33元，存货周转率为 1.53。报告期内存货周转率相对较低。
11、存货余额较大主要是期末准备生产所备原料，符合公司原料储备计划。若存货不能及时流转，则将会对公司的经营造成一定影响，同时可能造成存货减值风险。7、业绩下滑的风险 报告期内受环保治理行动及国庆阶段停产影响，下游客户开工率降低，且报告期内石油化工市场行情波动，上下游原料和产品均有下滑，全资子公司安环手续齐全，虽可保证持续稳定生产，但产能未能全部释放，且研发投入较上年同期显著增加，主营业务收入32,306,950.62元，主营业务成本26,405,088.68元，分别较上年同期减少 52.55%、53.07%，公司期末净利润为-44,200.65 元，较同期下滑-102.63%。存在业绩下滑的风险。8
12、、公司子公司涉及诉讼被采取诉讼保全措施的风险 报告期内，天元建设集团有限公司（原告）诉临沂斯科瑞聚氨酯材料有限公司（被告）建设工程合同纠纷。原告向法院申请诉讼财产保全，临沂斯科瑞聚氨酯材料有限公司银行存款1590 万元或查封同等价值的财产，截止目前，山东建筑工程司法鉴定中心已就工程的质量问题和未与施工的隐蔽工程出具了司法鉴定意见书，法院委托第三方根据司法鉴定意见书就未做工程和存在工程质量问题部分的扣减核算正在进行中。全资子公司财产仍处于冻结和查封状态，银行账户已解除冻结。对公司经营带来一定风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期新增风险事项：1、业绩下滑的风险 2、公司子公司涉及诉讼被采取
13、诉讼保全措施风险 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-016 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 BEIJING SIKERUI NEW MATERIALS TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 斯科瑞 证券代码 870796 法定代表人 韩志成 办公地址 北京市丰台区芳群园四区 22 号楼 1501 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张婷 职务 董事会秘书 电话 010-67684585 传真 010-67675052 电子邮箱 公司
14、网址 联系地址及邮政编码 北京市丰台区芳群园四区 22 号楼 1501 100078 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 3 月 26 日 挂牌时间 2017 年 2 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业(C26)-合成材料制造(C265)-其他合成材料制造(C2659)主要产品与服务项目 聚酯多元醇、聚氨酯组合料、定向产品、3D 打印材料 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,000
15、,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 韩志成 实际控制人及其一致行动人 韩志成 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-016 8 统一社会信用代码 911101068022163210 否 注册地址 北京市丰台区芳群园四区 22 号楼1501 否 注册资本 50,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市新城区海拉尔东街满世尚都办公商业综合楼 主办券商投资者沟通电话 010-56673926 报告期内主办
16、券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 肖宝强、张琼 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-016 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 35,343,002.58 68,377,419.86-48.31%毛利率%18.33%17.
17、43%-归属于挂牌公司股东的净利润-44,102.02 1,869,448.81-102.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,722,505.86 1,871,244.12-192.05%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.08%3.60%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.26%3.61%-基本每股收益-0.001 0.04-100.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 74,766,504.24 76,314,631.46-2.
18、03%负债总计 21,981,496.89 23,485,522.09-6.40%归属于挂牌公司股东的净资产 52,785,007.35 52,829,109.37-0.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.06 1.06-0.08%资产负债率%（母公司）7.51%16.65%-资产负债率%（合并）29.40%30.77%-流动比率 1.18 1.37-利息保障倍数 0.57 3.35-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,616,651.99 5,422,886.86 3.57%应收账款周转率 9.36 33.33-
19、存货周转率 1.53 2.39-北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-016 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.03%-2.13-营业收入增长率%-48.31%11.89-净利润增长率%-102.36%228.01-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-越权审批，
20、或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,079,400.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,115,198.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,194,598.50 所得税影响数 516,19
21、4.66 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,678,403.84 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-016 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 二、营业总成本 65,073,278.22 64,732,846.99-资产减
22、值损失 340,431.23-加：其它收益-资产减值损失（损失以“-”号填列-340,431.23-会计政策变更会计政策变更情况：情况：（一）一）执行金融工具准则导致的会计政策变更执行金融工具准则导致的会计政策变更 由于执行新金融工具准则导致的会计政策变更，财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第
23、 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。（二）二）其他会计政策变更其他会计政策变更 财政部于 2019 年 5 月发布的
24、 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 20196 号）。1、受影响的报表项目名称：（1）资产负债表 1）将原“应收票据及应收账款”项目行拆分“应收票据”和“应收账款”行项目；2）将原“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”和“应付账款”行项目；3）在“其他综合收益”和“盈余公积”之间增加“专项储备”项目反应高危行业企业按国家规定提取的安全生产得的期末账面价值。（2）利润表：1）“资产减值损失”项目位置下移至“公允价值变动收益”下一行，并更为为“资产减值损失（损失以“-”号填列）”。2）“研发费用”项目增加了计入管理费用的自行开发无形资产摊销金额。2、影响金额：财
25、务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响（三）三）结论结论 本次会计政策变更，是根据财务部相关文件要求进行的变更，符合企业会计准则的相关规定，本次变更不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-016 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于“C26 化学原料和化学制品制造业”，是新型聚氨酯材料的生产、销售及服务提供商。目前公司的主要产品和服务主要分为：聚酯多元醇、聚氨酯组合料、定向产品、3D 打印材料。
26、1、研发模式 公司注重基于自有技术及工艺的研发。经过多年的发展与积累，公司掌握了生产新型聚氨酯材料的一些关键性技术同时形成了一套完整的生产工艺流程，报告期内，公司拥有 3 项发明专利，2 项实用新型发明专利，15 项在申发明专利。为充分满足顾客多元化材料需求，公司以市场需求为导向，与北京化工大学及上海交通大学合作设立聚氨酯功能材料工程技术联合研究中心和 3D 打印材料研发中心，与高校的紧密合作，建立产学研的模式，针对客户的特殊需求提供针对性的解决方案。2、采购模式 公司采购的产品主要为生产及经营所用。公司通过积累的供应商的资源搭建供应平台，每种产品供应商在 2 家以上，以保证能及时供应采购高质
27、量的合格产品。在生产用原料，公司根据生产计划批量采购，常规性原料每月保证 1.5 倍原料供应；经营用原料及生产用非常规原辅料，公司视实际需求及库存量灵活进行货物补充。3、生产模式 公司根据年销售计划制定生产计划，随销售实际情况调整变动细分月度生产计划。公司由销售部统计订单（已有/预期订单），提报公司系统流程批准后，由技术部确认配方及投料比例，汇总至生产部，进行产品制备，成品检测合格后，即安排入库，再交由后勤部门完成出库发运手续。每一批次货，均做留样观察。4、销售模式 公司对于不同的产品采取不同的销售方式，产品销售以直销终端用户与区域代理相结合。产品销售价格由公司月内统一定价，并根据市场波动统一
28、调整。客户维护工作由销售人员划分片区负责开展。销售区域遍布国内外，主要集中在华北、华东及华南及东南亚地区。同时，为扩大公司行业影响力，公司不断参加行业展会，专业期刊及平台投放广告，均取得良好效果。报告期内以及报告期后至本报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 北京斯科瑞新材料科技股份有限公司
29、2019 年年报 公告编号：2020-016 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层根据年度经营计划，积极推进战略规划、继续加强研发投入、稳健提升内部管理、保证生产供应稳定、加大产品市场拓展与营销体系建设。报告期内，公司实现销售收入35,343,002.58元，同比减少48.31%；营业成本 28,866,297.16元，同比下降48.87%；净利润亏损44,102.02元，同比下滑102.36%。由于报告期内受环保治理行动及国庆阶段停产影响，下游客户开工率降低，且报告期内石油化工市场行情波动，上下游原料和产品均有下滑，全资子公司安环手续齐全，虽可
30、保证持续稳定生产，但产能远未能全部释放；根据公司经营计划，报告期内继续加强水性漆项目研发投产，以及其他经营项目研发力度，年内研发费用2,493,539.13元，较上年同期增加56.42%。报告期内，期末资产总额 74,766,504.24元，较期初下降2.03%，期末负债总额21,981,496.89元，较期初下降6.40%;本期预付账款,1570,614.81元，存货余额18,025,746.33元，分别较期初下降69.20%、6.55%。本期受环保治理行动及国庆阶段停产停工影响，且报告期内石化市场行情存在波动，公司生产运营稳定，但产能未完全释放，且公司一直控制采购进货节奏，预付账款金额较同
31、期下降较多，期末进行了常备库存准备，存货余额较期初略有下滑，在正常备货库存范围内。报告期内新增年产1万吨甘油建设项目基建，在建工程报告期内5,322,469.30元，较期初增加276.28%，主要是年产1万吨甘油提纯项目的基建工作，目前工程进展顺利，预计年内可实现满足自用需求与新增销售收入贡献。本期应付账款 1,904,371.49 元、预收款项 2,295,216.65 元，相较期初分别减少 54.11%，增加 102.71%。应付账款减少主要是由于控制了公司与子公司往来款的发生；预收款项增加，主要是由于客户预订货，提前支付了货款，暂未提货出库。经营活动现金流量净额为 5,616,651.9
32、9元，较上期增加3.57%。经营活动现金流入本期45,520,973.49元，较上期减少34.13%，经营活动现金流出小计39,904,321.50元，较上期减少37.34%，主要是受石化产品市场环境影响，较期初本期营收及成本同比下滑48.31%和48.87%，且本期新增向关联方韩志成资金拆借的还款1,000,000.00元，以及本期研发费用支出增加56.42%。报告期内，虽营收均有下滑，但公司继续保持主营业务项目不变，同时积极探索上游原料渠道拓展，与下游水性产品的拓深，为2020年的经营提供稳固基础。报告期内，公司紧跟国家政策要求，继续完善各项手续，各项经营手续完备，生产及供应未受环保及安监
33、政策影响，并通过不断深化内部管理、改进工艺、完善流程，降低运营成本及费用。在研发上，公司着力新材料、新技术的研究，不断提高产品质量，降低产品成本，公司全资子公司已获得高新技术企业资格认定，并建立了公司 ISO9001、ISO14001、OHSAS18001 体系建设。报告期内子公司已运行并有效推进双重预防体系建设工作，将开展背景、工作程序、基础知识等信息制作巨幅展板，在厂区明显位置进行公示，营造双重预防体系建设工作氛围，构建起预防事故发生的双重机制，有效遏制事故的发生。公司在内部运营方面主要有以下突出表现：1、合理控制成本与费用 报告期内，公司整合已有采购及物流渠道，通过多元供应，期现货结合，
34、灵活的库存预警细分机制，及内贸复式运输等措施，降低了采购及销售成本，也提升了全员成本控制意识。2、加大研发投入 报告期内，公司随着继续深化同大学及业内专家合作，在聚酯多元醇及定向产品上，都进行了细化和丰富，新增多项研发项目（如水性漆、新型水胶等定向产品），并针对客户需求进行技术及产品支持。3、成立项目组认真落实项目实施工作 报告期内，根据业务经营，公司内部继续施行项目负责制，分别由专人负责聚酯多元醇、异氰酸酯、北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-016 14 3D 打印材料、聚氨酯工程、甘油、水性漆、进出口及新产品项目组，极大的调动公司员工积极性，取得良好效
35、果。报告期内公司主营业务、主要产品和服务、商业模式未发生重大变化，成本结构、收入模式未变动，核心技术团队稳定。公司所处行业受国家政策调整有一定改变，但整体未发生重大变化，季节性、周期性特征不明显。?(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,608,841.98 3.49%2,197,531.37 2.88%18.72%应收票据 0 0%0 0.00%-应收账款
36、 3,486,188.52 4.66%3,827,909.46 5.02%-8.93%存货 18,025,746.33 24.11%19,290,219.75 25.28%-6.55%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 2,742,252.18 3.67%2,497,102.51 3.27%9.81%固定资产 32,414,224.50 43.35%32,153,686.81 42.13%0.81%在建工程 5,322,469.30 7.12%1,414,482.97 1.85%276.28%短期借款 13,872,434.29 18.55%14,200,00
37、0.00 18.61%-2.31%长期借款 0 0.00%0 0.00%-应收款项融资 167,996.28 0.22%0 0.00%100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金公司本年期末货币资金余额为 2,608,841.98 元，较上年同期增加 18.72%。主要原因：（1）本年期末部分客户为备货预付货款；（2）期货原料采购期末持仓损益。2、应收款项融资：为本期应收票据计入项目，公司本年期末应收票据为 167,996.28 元，较上年同期增加 100%。主要原因：公司本年对部分信誉较好客户采取赊销政策，并收取承兑汇票，使得期末增加应收票据。3、存货：公司本
38、年期末存货为 18,025,746.33 元，较上年同期减少 6.55%，主要原因：2019 年子公司生产运营正常，生产供应稳步提升，销售周期较快，原材料采购也受市场价格波动影响，公司进行正常囤货储备，未发生较大变动。4、在建工程：公司本年期末在建工程为 5,322,469.30 元，较上年同期增加 276.28%，主要原因：全资子公司报告期内新增在建工程项目年产 1 万吨甘油项目基建产生。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重
39、%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 35,343,002.58-68,377,419.86-48.31%北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-016 15 营业成本 28,866,297.16 81.67%56,461,541.49 82.57%-48.87%毛利率 18.33%-17.43%-销售费用 1,318,546.31 3.73%1,499,618.41 2.19%-12.07%管理费用 3,322,814.64 9.40%3,807,815.18 5.57%-12.74%研发费用 2,493,539.13 7.06%1,594,
40、146.78 2.33%56.42%财务费用 694,484.88 1.96%758,258.69 1.11%-8.41%信用减值损失-1,200,049.85-3.40%0 0.00%-100.00%资产减值损失 335,371.58 0.95%-340,431.23 49.79%198.51%其他收益-投资收益 409,998.50 1.16%-873,500.01 1.28%146.94%公允价值变动收益 705,200.00 2.00%-675,996.00-0.99%204.32%资产处置收益-汇兑收益-营业利润-390,413.18-1.10%1,754,645.63 2.57%-
41、122.25%营业外收入-营业外支出 0.00 0.00%2,393.75 0.00%-100.00%净利润-44,102.02-0.12%1,869,448.81 2.73%-102.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期营业收入 35,343,002.58 元，较上年同期减少 48.31%，主要原因是：受环保治理行动及国庆阶段停产影响，以及石油化工市场行情波动，下游需求减弱，子公司产能未能全部释放，上游原材料和下游成品市场价格都有下滑，报告期内销售收入、营业成本及利润均有下滑。2、营业成本：本期营业成本 28,866,297.16 元，较上年同期减少 48.87%，主要
42、原因同于营业收入下滑原因。3、研发费用：本期研发费用 2,493,539.13 元，较上期同期增加 56.42%，主要原因是：加大经营项目研发力度，对新型专利技术的项目开发加大资金投入并进行委外研发项目，子公司报告期内已取得 高新技术企业认定。4、信用减值损失：本期信用减值损失-1,200,049.85 元，较上年同期减少 100.00%，主要原因是会计政策变更，科目调整所致。5、投资收益：本期投资收益 409,998.50 元，较上年同期增加 146.94%，主要原因是：期货原料采购平仓交割累计损益。6、公允价值变动收益：本期公允价值变动收益为 705,200.00 元，较上年同期增加 20
43、4.32%，主要原因是：期货原料采购期末持仓损益。7、营业利润：本期营业利润为-390,413.18 元，较上年同期减少 122.25%，主要原因同于营业收入下滑原因。8、营业外支出：本期未发生营业外支出。9、净利润：本期净利润-44,200.65 元，较上年同期减少 102.36%，主要原因是：（1）本期研发费用增加；(2）报告期内受环保治理行动及国庆阶段停产影响，下游客户开工率降低，且报告期内石油化工市场行情波动，上下游原料和产品均有下滑，全资子公司安环手续齐全，虽可保证持续稳定生产，但产能远未能全部释放。报告期内销售收入、营业成本及利润均有下滑。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 北
44、京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-016 16 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 32,306,950.62 68,084,821.59-52.55%其他业务收入 3,036,051.96 292,598.27 937.62%主营业务成本 26,405,088.68 56,265,017.44-53.07%其他业务成本 2,461,208.48 196,524.05 1,152.37%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变
45、动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%异氰酸酯类产品 696,697.38 1.97%12,868,249.33 50.29%-94.59%聚酯多元醇类产品 29,712,364.16 84.07%47,370,195.28 49.29%-37.28%组合料类 1,897,889.08 5.37%338,963.88 0.00%459.91%其它 0 0.00%7,507,413.10 10.98%-100.00%合计合计 32,306,950.62 91.41%68,084,821.59 99.57%-
46、按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入：本期主营业务收入 32,306,950.62 元，较上年同期减少 52.55%,主要原因是，报告期内受环保治理行动及国庆阶段停产影响，下游客户开工率降低，且报告期内石油化工市场行情波动，上下游原料和产品均有下滑，全资子公司安环手续齐全，虽可保证持续稳定生产，但产能远未能全部释放，同期应收及成本都有所下滑。2、其他业务收入：本期其他业务收入 3,036,051.96 元，较上年同期增加 937.62%，主要原因是本期子公司新增代工项目客户产生的收入。3、主营业务成本：本期主营业务成本 26,40
47、5,088.68 元，较上年同期减少 53.07%，主要原因同于主营业务收入下滑原因。4、其他业务成本：本期其他业务成本 2,461,208.48 元，较上年同期增加 1,152.37%。主要原因是本期子公司新增代工项目产生的成本。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 麦克玛尼（天津）国际贸易有限公司 5,887,814.75 16.66%否 2 临沂红阳管业有限公司 1,695,079.50 4.80%否 3 山东赢聚高分子材料有限公司 1,202,526.38 3.40%否 4
48、山东大城防腐保温安装工程有限公司 1,188,000.00 3.36%否 5 常州市楚弘化工有限责任公司 1,123,655.00 3.18%否 合计合计 11,097,075.6 31.40%-北京斯科瑞新材料科技股份有限公司 2019 年年报 公告编号：2020-016 17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江阴华西村商品合约交易中心有限公司 5,232,120.00 17.76%否 2 邢台旭阳化工有限公司 1,856,849.00 6.30%否 3 新泰市中泰新
49、材料科技有限公司 1,802,560.00 6.12%否 4 常州市楚弘化工有限责任公司 1,747,058.42 5.93%否 5 河北雷捷化工产品销售有限公司 1,652,281.00 5.61%否 合计合计 12,290,868.42 41.72%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,616,651.99 5,422,886.86 3.57%投资活动产生的现金流量净额-5,656,528.01-6,549,178.98 13.63%筹资活动产生的现金流量净额 322,164.55 1,
50、357,555.76-76.27%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额：公司本期投资活动产生的现金流量净额为-5,656,528.01 元，较上年同期增加 13.63%，主要原因是：（1）期货交易保证金之减少；（2）同时年内新增甘油项目建设产生的固定资产投入 5,479,616.63 元；（3）子公司投资参股的 2 家联营公司，经营良好产生盈利 268,492.00 元。2、筹资活动产生的现金流量净额：公司本期筹资活动产生的现金流量净额 322,164.55 元，较上年同期减少 76.27%，主要原因公司归还银行贷款及贷款利息，新增子公司归还参股公司拆借款项 3,600,0