1、公告编号：2021-011 1 2020 年度报告 谢 馥 春 NEEQ:834882 江苏谢馥春国妆股份有限公司 JIANGSU XIEFUCHUN CHINESE CLASSICAL COSMETICS CO.,LTD 公告编号：2021-011 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、3 月 17 日，根据公司经营发展需要，投资设立全资子公司南京谢馥春化妆品有限公司；2、3 月 17 日，根据公司经营发展需要，公司全资子公司扬州谢馥春古典化妆品有限公司经营范围进行变更。变更后经营范围为：化妆品、护肤护发品、化妆用具、香包、旅游纪念品、工艺纪念品生产、批发、零售；品牌管理；市场营
2、销策划；电子商务网络推广；3、4 月 24 日，公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过关于公司 2019 年年度报告及摘要的议案、关于 2019 年度董事会工作报告的议案、关于 2019 年度总经理工作报告的议案、关于 2019 年度财务决算报告的议案、关于 2020 年度财务预算报告的议案、关于 2020 年度对外投资预算的议案、关于 2019 年度权益分派预案的议案、关于预计 2020 年公司日常性关联交易事项的议案、关于聘请（续聘）2020 年度审计机构的议案、关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案、关于高级管理人员年度基本薪酬的议案、关于修订公司章程及附件的议案、关于修订总经理工作细
3、则的议案、关于修订关联交易管理制度的议案、关于修订对外担保管理制度的议案、关于修订对外投资管理制度的议案、关于修订信息披露管理制度的议案、关于提议召开 2019 年年度股东大会的议案；4、5 月 8 日，根据公司经营发展需要，投资设立控股子公司扬州谢馥春美妆电子商务有限公司；5、12 月 15 日，为响应扬州市委市政府“千企联千村，共走振兴路”号召，公司投资设立全资子公司扬州谢馥春芳香产业园开发有限公司，与仪征市陈集镇沙集村实施村企联建，打造新型农村玫瑰产业综合体；6、12 月 22 日，根据扬州市委市政府关于国有企业改革重组意见要求，公司控股股东将由江苏金茂化工医药集团有限公司变更为扬州运河
4、文化投资集团有限责任公司，公司总股本不变，实际控制人仍为扬州市人民政府国有资产监督管理委员会。公告编号：2021-011 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司
5、治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .115115 公告编号：2021-011 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人阚滨、主管会计工作负责人胡家铭及会计机构负责人（会计主管人员）陈婷婷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本
6、年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、新冠肺炎疫情影响的风险 2020 年，受新冠肺炎疫情全球深度蔓延影响，我国宏
7、观经济增速放缓，居民消费支出也更加趋于谨慎。作为日常消费品,化妆品行业的发展与国民经济发展和居民可支配收入具有高度相关性，且公司门店主要开设于各知名旅游景点,受新冠肺炎疫情影响更为明显。当前，虽然国内疫情得到了有效控制，经济逐步回暖，但消费复苏势头仍然偏弱，加之旅游市场的恢复具有滞后性，公司营业收入增长面临较大压力。2、优秀人才短缺的风险 近年来,随着企业加快发展的需要,公司通过市场化招聘机制陆续引进一些人才，但人力资源结构性短缺矛盾仍旧比较突出,特别是管理、营销、品牌、设计等核心关键岗位人才的紧缺已成为制约公司快速发展的关键瓶颈。3、管理适应性风险 未来随着公司经营规模不断扩大,对公司发展战
8、略和内部治理建设将会提出新的更高要求,如治理机制未能及时进行完善,则可能存在规模迅速扩张导致的管理适应性风险,从而削弱公司竞争力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2021-011 5 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、谢馥春股份 指 江苏谢馥春国妆股份有限公司 谢馥春公司、谢馥春有限 指 扬州谢馥春化妆品有限公司(延续至股份公司阶段)金茂集团、江苏金茂化工 指 江苏金茂化工医药集团有限公司 文投集团、扬州运河文投 指 扬州运河文化投资集团有限责任公司 联环股份 指 江苏联环药业股份有限公司 谢馥春发展 指 扬州谢馥春美妆发展有限公司 谢
9、馥春制造 指 扬州谢馥春美妆制造有限公司 谢馥春北京 指 谢馥春(北京)化妆品有限公司 常州谢馥春 指 常州谢馥春化妆品有限公司 南京谢馥春 指 南京谢馥春化妆品有限公司 谢馥春古典 指 扬州谢馥春古典化妆品有限公司 谢馥春文昌店 指 扬州谢馥春文昌化妆品销售有限公司 谢馥春美妆实业 指 谢馥春（江苏）美妆实业股份有限公司 谢馥春电子商务 指 扬州谢馥春美妆电子商务有限公司 谢馥春芳香公司 指 扬州谢馥春芳香产业园开发有限公司 扬州市国资委 指 扬州市人民政府国有资产监督管理委员会 扬州创投 指 扬州市创业投资有限公司 扬州金融集团 指 扬州市现代金融投资集团有限责任公司 名城公司 指 扬州市
10、名城建设有限公司 城控集团 指 扬州市城建国有资产控股（集团）有限责任公司 扬州城建 指 扬州市城建资产经营管理有限责任公司 扬州运河文都 指 扬州运河文都发展有限公司 剪纸博物馆 指 扬州剪纸博物馆有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师事务所 指 天衡会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商 指 光大证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章
11、程 指 江苏谢馥春国妆股份有限公司章程 报告期内 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2021-011 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏谢馥春国妆股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU XIEFUCHUN CHINESE CLASSICAL COSMETICS CO.,LTD.-证券简称 谢馥春 证券代码 834882 法定代表人 阚滨 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王桂明 联系地址 扬州市东关街 243 号 电话 15205272153 传真 0514
12、-87932919 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 扬州市东关街 243 号 邮政编码 225001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 10 月 8 日 挂牌时间 2015 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-化学原料和化学制品制造业（C26）-日用化学产品制造（C268）-化妆品制造（C2682）主要业务 公司主要从事古典类和现代护肤类化妆品的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 古典类和现代护肤类化妆品 普通
13、股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）40,500,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 江苏金茂化工医药集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为扬州市人民政府国有资产监督管理委员会，无一致行动人 公告编号：2021-011 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91321000778689152B 否 注册地址 江苏省扬州市广陵区东关街 243 号 否 注册资本 40,500,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）光大证券 主办券商办公地址 上海市静安
14、区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）光大证券 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 夏先锋 赵海荣 1 年 3 年 会计师事务所办公地址 南京建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座(14 幢)20 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-011 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期
15、 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 33,377,270.17 64,765,967.26-48.46%毛利率%63.01%69.83%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,911,263.90 12,207,046.99-132.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,848,904.54 11,418,072.76-142.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.29%16.85%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.56%15.75%-基本每股收益-0.10 0.30-133.33
16、%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 80,346,841.35 83,501,495.79-3.78%负债总计 6,870,541.40 6,633,866.27 3.57%归属于挂牌公司股东的净资产 71,299,484.77 76,867,629.52-7.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.76 1.9-7.37%资产负债率%（母公司）24.50%14.31%-资产负债率%（合并）8.55%7.94%-流动比率 5.04 6.44-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例
17、增减比例%经营活动产生的现金流量净额-6,982,401.16 14,754,484.40-147.32%应收账款周转率 67.67 165.25-存货周转率 1.12 1.77-公告编号：2021-011 9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.78%10.71%-营业收入增长率%-48.46%2.84%-净利润增长率%-137.18%-8.78%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,500,000 40,500,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的
18、优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 35,955.16 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）846,544.87 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 359,086.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 450.00 非经常性损益合计非经常性
19、损益合计 1,242,036.32 所得税影响数 304,395.68 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 937,640.64 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 公告编号：2021-011 10 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用（1）重要会计政策变更
20、 执行新收入准则导致的会计政策变更 根据财会（2017）22 号关于修订印发企业会计准则第 14 号收入的通知，财政部对企业会计准则第 14 号收入进行了修订，新收入准则引入了收入确认计量的 5 步法模型，并对特定交易(或事项)增加了更多的指引。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行前述新收入准则。根据新收入准则的相关规定，本公司对首次执行日尚未完成合同的累计影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，未对 2019 年度的比较财务报表进行调整。执行新收入准则对本年年初资产负债表相关项目的影响列示如下：合并财务报表 项 目 2019 年 12 月 31 日 重分类
21、重新计量 2020 年 01 月 01 日 负债：预收账款 127,774.28-127,774.28-合同负债-113,074.58-113,074.58 其他流动负债 547,603.45 14,699.70-562,303.15 执行新收入准则对本年度财务报表相关项目的影响列示如下：项 目 合并 母公司 负债：预收款项-176,365.37-合同负债 156,075.55-其他流动负债 20,289.82-利润：营业成本 1,243,394.31-销售费用-1,243,394.31-（2）重要会计估计变更 报告期内，本公司无会计估计变更。（3）首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报
22、表相关项目情况 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 公告编号：2021-011 11 流动资产：货币资金 14,451,344.94 14,451,344.94-结算备付金-拆出资金-交易性金融资产 15,070,054.79 15,070,054.79-衍生金融资产-应收票据-应收账款 423,795.47 423,795.47-应收款项融资-预付款项 451,316.73 451,316.73-应收保费-应收分保账款-应收分保合同准备金-其他应收款 716,357.83 716,357.83-其中：应收利
23、息-应收股利-买入返售金融资产-存货 11,040,993.63 11,040,993.63-合同资产-持有待售资产-一年内到期的非流动资产-其他流动资产 548,078.88 548,078.88-流动资产合计 42,701,942.27 42,701,942.27-非流动资产：发放贷款和垫款-债权投资-其他债权投资-长期应收款-长期股权投资-其他权益工具投资-其他非流动金融资产-投资性房地产-固定资产 29,529,214.80 29,529,214.80-在建工程-生产性生物资产-油气资产-无形资产 9,192,875.32 9,192,875.32-开发支出-商誉-长期待摊费用 294
24、,722.74 294,722.74-递延所得税资产 1,753,590.66 1,753,590.66-其他非流动资产 29,150.00 29,150.00-非流动资产合计 40,799,553.52 40,799,553.52-公告编号：2021-011 12 资产总计 83,501,495.79 83,501,495.79-流动负债：短期借款-向中央银行借款-拆入资金-交易性金融负债-衍生金融负债-应付票据-应付账款 935,627.79 935,627.79 预收款项 127,774.28-127,774.28 合同负债-113,074.58 113,074.58 卖出回购金融资产款
25、-吸收存款及同业存放-代理买卖证券款-代理承销证券款-应付职工薪酬 1,652,674.13 1,652,674.13-应交税费 1,869,062.62 1,869,062.62-其他应付款 1,501,124.00 1,501,124.00-其中：应付利息-应付股利-应付手续费及佣金-应付分保账款-持有待售负债-一年内到期的非流动负债-其他流动负债 547,603.45 562,303.15 14,699.70 流动负债合计 6,633,866.27 6,633,866.27-非流动负债：保险合同准备金-长期借款-应付债券-其中：优先股-永续债-长期应付款-长期应付职工薪酬-预计负债-递延
26、收益-递延所得税负债-其他非流动负债-非流动负债合计-负债合计 6,633,866.27 6,633,866.27-所有者权益：股本 40,500,000.00 40,500,000.00-其他权益工具-公告编号：2021-011 13 其中：优先股-永续债-资本公积 1,580,155.06 1,580,155.06-减：库存股-其他综合收益-专项储备-盈余公积 6,062,152.77 6,062,152.77-一般风险准备-未分配利润 28,725,321.69 28,725,321.69-归属于母公司所有者权益合计 76,867,629.52 76,867,629.52-少数股东权益-
27、所有者权益合计 76,867,629.52 76,867,629.52-负债和所有者权益总计 83,501,495.79 83,501,495.79-母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数 流动资产：货币资金 578,800.08 578,800.08-交易性金融资产-衍生金融资产-应收票据-应收账款 58,465.06 58,465.06-应收款项融资-预付款项 108,971.09 108,971.09-其他应收款 13,202,461.48 13,202,461.48-其中：应收利息-应收股利 12,88
28、0,000.00 12,880,000.00-存货 476,064.79 476,064.79-合同资产-持有待售资产-一年内到期的非流动资产-其他流动资产 240,185.73 240,185.73-流动资产合计 14,664,948.23 14,664,948.23-非流动资产：债权投资-其他债权投资-长期应收款-长期股权投资 77,964,327.59 77,964,327.59-其他权益工具投资-其他非流动金融资产-投资性房地产-固定资产 179,716.02 179,716.02-公告编号：2021-011 14 在建工程-生产性生物资产-油气资产-无形资产 369,401.27 3
29、69,401.27-开发支出-商誉-长期待摊费用-递延所得税资产 1,546,023.21 1,546,023.21-其他非流动资产-非流动资产合计 80,059,468.09 80,059,468.09-资产总计 94,724,416.32 94,724,416.32-流动负债：短期借款-交易性金融负债-衍生金融负债-应付票据-应付账款 112,255.96 112,255.96 预收款项-合同负债-应付职工薪酬 645,056.27 645,056.27-应交税费 57,297.28 57,297.28-其他应付款 18,586,124.00 18,586,124.00-其中：应付利息-应
30、付股利-持有待售负债-一年内到期的非流动负债-其他流动负债-流动负债合计 19,400,733.51 19,400,733.51-非流动负债：长期借款-应付债券-其中：优先股-永续债-长期应付款-长期应付职工薪酬-预计负债-递延收益-递延所得税负债-其他非流动负债-非流动负债合计-负债合计 19,400,733.51 19,400,733.51-所有者权益：股本 40,500,000.00 40,500,000.00-公告编号：2021-011 15 其他权益工具-其中：优先股-永续债-资本公积 1,580,155.06 1,580,155.06-减：库存股-其他综合收益-专项储备-盈余公积
31、6,062,152.77 6,062,152.77-未分配利润 27,181,374.98 27,181,374.98-所有者权益合计 75,323,682.81 75,323,682.81-负债和所有者权益总计 94,724,416.32 94,724,416.32-(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期新设子公司或结构化主体导致合并范围增加的情况 序号 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%)直接 间接 1 南京谢馥春化妆品有限公司 南京市 南京市 化妆品批发、零售；日用品销售 100.00-2 扬州谢馥春美妆电子商务有限公司 扬州市 扬州
32、市 化妆品批发、零售；日用品销售 100.00-3 谢馥春芳香产业园开发有限公司 扬州市 扬州市 花卉种植；礼品花卉销售；休闲观光 100.00 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司目前主要从事古典及现代类化妆品的研发、生产和销售，根据国民经济行业分类（GB/T47542011），公司属于大类“C 制造业”中的“C2682 化妆品制造”；根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业可归类为：C26 化学原料和化学制品制造业。作为一家拥有悠久历史的本土化妆品企业，公司依托于“谢馥春”中华老字号商标及其江苏省非物质文化遗产保护
33、项目-谢馥春“香、粉、油”制作技艺，通过对广大化妆品消费者的调研，以“国色粉黛，天香本草”为公司产品研发核心，开发多种古典及现代类化妆品，并主要通过直营店、加盟店及网上销售等多种销售方式向广大消费者提供东方化、天然化、人本化的化妆品，从而获得稳定的收入、利润和现金流。报告期内，公司的商业模式和主营业务未发生重大变化，也未对公司经营情况产生重大影响。公告编号：2021-011 16 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化
34、 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 11,060,738.07 13.77%14,451,344.94 17.31%-23.46%应收票据 应收账款 562,630.80 0.70%423,795.47 0.51%32.76%存货 11,019,266.32 13.71%1
35、1,040,993.63 13.22%-0.20%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 29,596,243.88 36.84%29,529,214.80 35.36%0.23%在建工程 97,981.49 0.12%100.00%无形资产 8,950,667.96 11.14%9,192,875.32 11.01%-2.63%商誉 短期借款 长期借款 交易性金融资产 8,128,876.71 10.12%15,070,054.79 18.05%-46.06%其他应收款 1,205,154.90 1.50%716,357.83 0.86%68.23%长期待摊费用 3,258,100.32 4.
36、06%294,722.74 0.35%1,005.48%应付账款 3,541,313.26 4.41%935,627.79 1.12%278.50%应交税费 267,684.11 0.33%1,869,062.62 2.24%-85.68%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金减少339.06万元，同比下降23.46%。主要原因为营业收入的下降使得经营性活动现金流量净额减少，而所支付的工资性费用及营业费用、管理费用与去年同期相比减少幅度较小，导致了资金结余公告编号：2021-011 17 量减少；2、应收账款增加13.88万元，增加金额较小，同比增长32.76%。主要原
37、因为电商平台的应收款略有增加；3、在建工程增加9.80万元，同比增长100%。主要原因为古典公司仓库二期建设的前期费用；4、交易性金融资产减少694.12万元，同比下降46.06%。主要原因为用于理财的闲余资金减少；5、其他应收款增加48.88万元，同比增长68.23%。主要原因为增加实业公司的往来款和芳香园公司的土地租赁保证金等；6、长期待摊费用增加296.34万元，同比增长1005.48%。主要原因为新增实业公司厂房和办公室装修费239万元,新增非遗创意基地装修费57万元；7、应付账款增加260.57万元，同比增长278.50%。主要原因为实业公司在建工程款暂估增加184万元，以及采购业务
38、及电商平台的应付账款有所增加；8、应交税费减少160.14万元，同比下降85.68%。主要原因为营业收入和营业利润的下降，使得应缴纳的增值税及所得税等相对减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润利润构成构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 33,377,270.17-64,765,967.26-48.46%营业成本 12,347,870.55 36.99%19,542,650.82 30.17%-36.82%毛利率 63.01%-69.83%-销售费
39、用 12,375,826.39 37.08%15,178,410.40 23.44%-18.46%管理费用 12,894,576.36 38.63%12,051,074.95 18.61%7.00%研发费用 1,875,633.12 5.62%1,736,965.71 2.68%7.98%财务费用 21,913.98 0.07%17,511.93 0.03%25.14%信用减值损失-94,174.01-0.28%143,056.61 0.22%-165.83%资产减值损失-107,012.66-0.32%-148,033.02-0.23%-27.71%其他收益 846,544.87 2.54%
40、867,517.61 1.34%-2.42%投资收益-公允价值变动收益 359,086.29 1.08%158,561.64 0.24%126.46%资产处置收益 36,267.63 0.11%-汇兑收益-营业利润-5,979,639.25-17.92%16,059,433.84 24.80%-137.23%营业外收入 450.00 0.00%96,861.56 0.15%-99.54%营业外支出 312.47 0.00%72,263.54 0.11%-99.57%净利润-4,538,129.57-13.60%12,207,046.99 18.85%-137.18%项目重大变动原因项目重大变动
41、原因：1、2020 年度，公司营业收入 33,377,270.17 元，同比下降 48.46%。主要原因为：一、受新冠肺炎疫情影响，2020 年上半年全国景区基本处于关闭状态，下半年疫情缓解后景区客流量仍较以往同期明显下降，公告编号：2021-011 18 公司主要布局于全国各大旅游景区的线下实体门店销售受到严重影响，导致加盟和直营渠道营业收入同比减少 2,315.73 万元，下降 57.41%；二、线上平台的收入下降，引导至线上的流量同样因新冠疫情影响，消费者对于非必需品的消费意愿下降，导致电商渠道营业收入同比减少 739.52 万元，下降 32.37%；2、2020 年度，公司营业成本为
42、12,347,870.55 元，同比下降 36.82%。主要原因为：一、随着收入的大幅下降，对应营业成本也随之下降明显；二、根据新收入准则相关规定，自 2020 年 1 月 1 日起运输费作为合同履约成本列报于营业成本,延缓了营业成本的下降幅度。3、2020 年度，公司信用减值损失为-94,174.01 元，同比上升 165.83%。主要原因为：未收回的押金保证金和押金有所增加；4、2020 年度，公司公允价值变动收益为 359,086.29 元，同比上升 126.46%。主要原因为：提取理财资金结算的利息收入；5、2020 年度，公司营业利润为-5,979,639.25 元，同比下降 137
43、.23%。主要原因为：受新冠疫情影响公司营业收入和营业成本均有所下降，但为保证在疫情情况下公司的经营损失下降，管理费用和销售费用相应有所增大；6、2020 年度，公司净利润为-4,538,129.57 元，同比下降 137.18%。主要原因为：受新冠疫情影响，公司开设于景区的门店销售收入大幅减少，虽然随着疫情的好转，客流量逐步恢复，但门店客户消费能力和消费意愿受到一定程度的影响，所以下半年也没有恢复到上年同期水平；同时，为保持公司日常经营所需的管理费用和销售费用较上年未明显减少，故公司 2020 年度净利润亏损 453.81 万元。随着疫情的控制，我国总体经济逐步向好，个人消费能力亦将得到恢复
44、，公司销售业绩亦将有所提升。?(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 32,628,757.13 63,181,344.34-48.36%其他业务收入 748,513.04 1,584,622.92-52.76%主营业务成本 12,058,911.13 19,315,351.98-37.57%其他业务成本 288,959.42 227,298.84 27.13%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期
45、期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减减%非遗类 9,725,349.45 4,146,544.89 57.36%-55.81%-50.95%-4.22%现代护肤类 12,651,964.50 4,846,433.82 61.69%-36.03%-19.23%-7.97%彩妆类 7,631,009.66 2,039,316.42 73.28%-54.77%-41.93%-5.91%套装类 2,620,433.52 1,026,616.00 60.82%-42.05%-23.88%-9.35%合计 32,628,757.13 12,0
46、58,911.13 63.04%-48.36%-37.57%-6.39%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 公告编号：2021-011 19 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减减%华东地区 13,756,078.40 5,626,314.03 59.10%-55.47%-44.59%-8.04%华南地区 68,656.07 29,666.92 56.79%-84.24%-81.91%-5.57%华北地区 1,
47、963,612.39 666,923.21 66.04%-71.52%-70.51%-1.17%华中地区 683,299.39 299,692.39 56.14%9.31%31.99%-7.54%东北地区 53,729.82 23,982.57 55.36%-67.62%-61.62%-6.98%西南地区 359,018.23 203,730.80 43.25%-70.71%-62.64%-12.25%西北地区 239,813.62 106,744.38 55.49%150.67%197.05%-6.95%其他 15,504,549.21 5,101,959.17 67.09%-32.13%-
48、13.03%-7.23%合计 32,628,757.13 12,059,013.49 63.04%-48.36%-37.57%-6.39%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：受新冠肺炎疫情影响，2020 年上半年全国旅游景区关闭，公司绝大部分实体门店基本处于歇业状态，故营业收入总体下降接近 50%。产品结构方面，受疫情影响，个人非必需品的消费意愿受到一定程度的抑制，而必须品，例如现代护肤产品中的洗发水、护手霜等产品的销售额下降幅度小于非遗类等鸭蛋粉的下降幅度。区域结构方面，2020 年度，公司仍然以华东地区为主，华东地区 2019 年度和 2020 年度销售收入占比分别为 48.90%和
49、42.16%；按区域划分，其他收入主要为线上平台销售收入，因实体店受影响较网上平台影响大，虽然线上平台的销售金额有所下降，但 2020 年线上平台的销售收入占比由 2019年的 36.16%上升到了 47.52%。(3)(3)主要主要客户情况客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浙江天猫技术有限公司（含分销）11,269,456.51 34.54%否 2 江苏京东信息技术有限公司 831,932.11 2.55%否 3 杭州起码科技有限公司 651,733.91 2.00%否 4 广陵区佑翎化妆品店 514,4
50、53.96 1.58%否 5 广陵区谢记香粉店 476,023.34 1.46%否 合计合计 13,743,599.83 42.13%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 东莞铭丰包装股份有限公司 1,078,159.12 10.99%否 2 平阳县海泰印业有限公司 976,839.78 9.96%否 3 上海李记包装材料有限公司 579,963.12 5.91%否 4 高邮市墨漫工艺品经营部 420,046.63 4.28%否 5 扬州市康博工艺礼品商贸有限公司 305,