1、1 2020 华阳变速 NEEQ：839946 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 精选层受理通知书 轻量化新产品 荣获优秀供应商荣誉称号 重力铸造生产线 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五第五节节 重大事件重大事件.28 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.32 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及
2、核心员工情况.36 第八节第八节 行业信息行业信息.41 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.42 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.51 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.97 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈伦宏、主管会计工作负责人吴欢及会计机构负责人（会计主管人员）吴欢保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事
3、务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 主要客户较集中风险 公司报告期主要客户是潍柴控股集团下属公
4、司：陕西法士特齿轮有限责任公司、西安法士特汽车传动有限公司和宝鸡法士特齿轮有限责任公司。其中西安法士特汽车传动有限公司占公司收入比例较大，公司主要客户比较集中，公司与以上客户形成了长期稳定的合作关系，尽管公司同现有销售客户关系保持稳定，但仍存在客户依赖的风险。主要原材料价格波动风险 铝合金和钢是公司产品的主要原材料，铝合金和钢供求关系、市场环境等影响，价格会产生波动，如果未来原材料价格出现大幅波动，公司不能够通过原材料库存管理、与客户的签订价格联动协议等方式降低原材料价格波动对采购成本的影响，将对产品成本、销售价格及利润空间产生较大影响，存在原材料价格波动影响获利能力的风险。主要资产被抵押的风
5、险 公司因生产经营需要将部分土地使用权等不动产用于借款抵押，所借款项用于补充公司流动资金，如果公司到期不能归还借款，则公司主要资产将会被债权人处置，导致公司的经营受到影响。国内市场竞争加剧风险 国家对汽车产业的政策支持力度不断加大，尤其是新能源汽车，以及近些年来随着经济水平的不断提高，大众拥有私家5 车的意识逐渐提高，汽车产业具有良好的发展前景，一方面，现有企业不断加大对汽车生产制造领域的投入；另一方面，未来会有越来越多的新能源汽车企业加入竞争，替代产品威胁，促使企业不断加强技术创新与改造，因而导致行业内部竞争加剧，行业平均利润率不断降低，是公司面临行业内部竞争的风险。产品价格波动风险 受市场
6、供求关系、上下游原材料价格变动以及国际市场剧烈变化的影响，公司所处行业产品价格波动幅度相对较大，随着行业周期的变化，产品价格也呈现周期性波动。汽车零部件市场价格涨跌都可能对企业产生不利影响。如果公司不能有效提升产品性能，增加产品附加值，完善销售体系，将对公司未来盈利能力造成一定影响。资金不足 流动性不足风险：公司为汽车零部件生产制造企业，为提升产能扩大生产、不断进行技术改造，经营过程中对资金需求量仍然较大，虽然筹集了部分资金用于公司生产经营，公司仍存在资金不足、流动性不足的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是
7、否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、华阳变速 指 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 会计师事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、总工程师、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员公司 公司章程 指 湖北华阳汽车变速系统股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北华阳汽车变
8、速系统股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei huayang Automobile Gearshift System Co.,Ltd-证券简称 华阳变速 证券代码 839946 法定代表人 陈伦宏 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 尚宗新 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 湖北省郧县城关镇大桥南路 2 号 电话 0719-7300789 传真 0719-7300068 电子邮箱 公司网址 办公地址 湖北省郧县城关镇大桥南路 2 号 邮政编码 442500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国
9、中小企业股份转让系统 成立时间 1994 年 6 月 30 日 挂牌时间 2016 年 11 月 25 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-汽车制造业（C36）-汽车零部件及配件制造（C366）-汽车零部件及配件制造(C3660)主要产品与服务项目 汽车变速系统零部件的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）100,996,443 优先股总股本（股）0 控股股东 陈守全 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈守全、陈守芬），一致行动人为（十堰华阳投资有限公司）7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容
10、 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914200006736730660 否 注册地址 湖北省十堰市郧县城关镇大桥南路 2 号 否 注册资本 100,996,443 否 公司注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长江证券 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 高松林 刘姗姗 3 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座
11、 11层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 公司为高新技术企业，注重公司新技术、新工艺、新材料的研究及运用，尤其致力于汽车零部件等产品的轻量化研究，近年来成果显著，已经成为主营业务收入新的增长点；目前公司共拥有专利 18 件，其中发明专利 1 件。2020 年 6 月 30 日公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的受理通知书(编号：GF2020060029），对公司报送的股票公开发行并在精选层挂牌申请文件予以受理。2020 年 12 月 31 日，因原主办券商受到证监会立案调查，公司精选层项目审核中止，公司及时更换持续督导主办券商。2021 年 3 月 15 日，全国中小企业
12、股份转让系统有限责任公司恢复公司精选层项目审查。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 325,269,367.78 253,907,807.36 28.11%毛利率%25.93 23.64-归属于挂牌公司股东的净利润 52,889,499.06 36,233,922.42 45.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 51,507,315.69 35,060,308.80 46.91%加权平均净资产收益率%（依据归属
13、于挂牌公司股东的净利润计算）30.56%24.77%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）29.76%23.97%-基本每股收益 0.52 0.36 45.97%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 411,492,515.19 304,828,246.91 34.99%负债总计 217,002,728.64 143,028,670.82 51.72%归属于挂牌公司股东的净资产 194,489,786.55 161,799,576.09 20.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.93
14、 1.60 20.20%资产负债率%（母公司）52.74%46.92%-资产负债率%（合并）52.74%46.92%-流动比率 1.39 1.45-利息保障倍数 99.09 53.99-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,686,202.73 17,015,194.73-115.79%应收账款周转率 3.91 3.94-存货周转率 6.41 7.80-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%34.99%24.81%-营业收入增长率%28.11%48.20%-净利润增长
15、率%45.97%119.59%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 100,996,443 100,996,443-计入权益的优先股数量 0 0 0.00-计入负债的优先股数量 0 0 0.00-六、六、境内外会计准则下会计数据差异股本境内外会计准则下会计数据差异股本 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 无差异 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 2,146,913.80 其他-520,815.72 非经常性损
16、益合计非经常性损益合计 1,626,098.08 所得税影响数 243,914.71 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,382,183.37 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 10 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主要从事汽车换挡机构的设计、研发与制造，并致力于汽车零部件轻量化。公司商业模式是主要为整车或汽车变速箱总成厂家定向设计、同步开发、配套生产、准时交付。1、采购模式
17、 公司采购部根据当月生产作业计划，制定采购计划，组织技术部、质量部进行供方的选择和评价，经审批后纳入合格供方清单。与供应商签订采购合同并实施采购。采购品回厂后提交质量部检验和试验，合格的入库，不合格的退货并通知供应商整改。采购部日常对供应商进行管理，实施业绩评价、供应商的年度评价与供应商的再评价。经评价合格的供应商纳入下一年度的合格供方清单。采购工作注重供应链建设，与供应商具有稳定的、长期的合作关系，供应商及公司采购部门均能严格遵守华阳变速供应链管理制度，实施比质比价采购，生产用原辅材料均能得到及时供应。2、生产工艺模式 公司具有完整的生产组织系统，生产、检测设施俱全，采用订单式生产，能保证现
18、阶段所需；公司技术中心下设有色金属铸造研究所、精铸研究所、工艺研究所、标准化所四个研究所，技术队伍稳定、利用本公司 CAD 设计及 CAE 模拟浇注软件提高铸件成型率，自行设计铝合金、铸钢毛坯图纸及生产工艺下发生产车间，生产车间根据生产作业计划、作业指导书加工生产。3、销售模式 公司为根据客户要求，采用订单式生产。对于常规订单，根据客户下达的月采购计划，由销售部下达周生产计划或三天滚动生产计划，并由主管及总经理签字执行。如有变更，调整组织，凭发货申请单到仓库提货、交付；若为口头订单，有现货时提出发货申请，待审批后直接发货；若为非常规订单，需组织评审，销售部跟踪，项目工程师现场服务，待合格入库后
19、，组织发货。公司与东风汽车公司、陕西法士特齿轮有限责任公司等客户建立了良好的配套合作关系，建立了便捷的销售网络，能够即时全面细致的为客户提供产品和技术服务，按时完成客户订单。主要收入来源于销售给客户的产品收入。4、质检模式 公司质检采用“首末件对比法”和“双三检制”和“抽样检查”进行质检。（1）“首末件对比法”：适用于产品质检，用上一班次某道工序加工的最后一件与本班次加工相同工序的第一件同时进行检查，将检查结果与工艺文件的要求进行对比的方法，以防止检验失误和监督上一班次的工序质量。（2）“双三检制”：适用于产品和原材料质检。包括生产者的自检、互检、专（巡）检和检查员的首检、中（巡）检、终检。（
20、3）“抽样检查”：抽样检查按严格程度分为三种：正常检查、加严检查、放宽检查。三种规则转换包括两类：正常检查与加严检查的转换、正常检查与放宽检查转换。5、仓储模式 采购物资实行“零库存”管理，采用物流部代保管制度，即供应商需求预测，将物料送达物流部库房代保管，依据公司生产进度配送，月底汇总领用物料与供应商办理结算手续；公司根据物料种类将仓库划分为成品库，毛坯库，大宗物资库，标件库。生产使用的大宗物资（铝合金、废钢等）经检验合格后按生产作业进度分批次投入车间使用；设备、五金百杂、设备配件、工艺装备（包含工位器具、量检夹辅具、工具、模具等）、记录表格印刷品、劳保用品等定额领用；毛坯及外协半成品入毛坯
21、库；车间加工完工的产品或直接发顾客的半成品（包括外12 协）入成品库。报告期内商业模式及资源要素未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年，公司继续坚持 3事业规划，“疫情防控要严、生产经营要抢、资本市场要冲”，认真做好“超产增收、降本减费、防范风险
22、”三件大事，2020 年度主要经济指标完成情况较好。1、报告期内经营情况回顾 2020 年实现营业收入 325,269,367.78 元，比上年同期 253,907,807.36 元增加 71,361,560.42 元，同比增长 28.11%；实现净利润 52,889,499.06 元,同比增长 45.97%。2020 年 12 月 31 日，公司注册资本100,996,443.00 元，净资产 194,489,786.55 元，总资产 411,492,515.19 元，总资产增长率 34.99%；公司的资产结构较为合理，盈利水平稳步提升。2、报告期内发生的对企业经营有重大影响的事项 公司轻量
23、化产品销量稳中有升，新品逐步上批量，客户订单份额增加,为公司全年效益增长提供了保障。公司购置直接生产设备压铸机、卧式加工中心、数控车床等 32 台套，合计 2,435.87 万元，提升了轻量化铝合金产品生产能力和生产效率，为客户订单的完成提供了有力保障。3、报告期内，公司实现营业收入 325,269,367.78 元，比上年同期 253,907,807.36 元增加13 71,361,560.42 元，同比增长 28.11%。其中：主营业务收入 317,617,439.10 元，较上期增幅 30.94%，主要是进一步优化产品结构，轻量化产品销量的增长所致；其他业务收入 7,651,928.68
24、 元，较上期下降32.56%，主要是自制铝锭的销售收入减少所致。4、报告期内，公司主营业务成本 234,769,898.24 元，比上年同期的 184,117,053.72 元增加50,652,844.52 元，增长 27.51%。因主营业务收入的增长带来采购成本的增加,主要是原材料铝合金、飞边钢等主材及辅料的采购量加大所致。5、报告期内，公司产品毛利率 25.93，较上年同期的 23.64上升了 2.29 个百分点。主要原因是生产性设备的持续投入使生产效率进一步提升，在中重型汽车市场需求的推动下全年营业收入增幅28.11%，摊薄了固定性费用，加之公司不断推行内部挖潜降成本工作，开源节流使产品
25、毛利率有了一定的提升。6、报告期内，营业利润 59,393,214.05 元，较上年同期的 42,049,531.93 元增加了 17,343,682.12元，增幅 41.24%。主要原因是：（1）营业收入较上期增幅 28.11，产品毛利率提升 2.29 个百分点，使得本期营业利润增加。（2）销售费用占营业收入的比率本期为 1.70%,较上期的 1.72%下降 0.02%。（3）管理费用占营业收入的比率本期为 2.53%，较上期的 2.88%下降 0.35%。（4）研发费用占营业收入的比率本期为 3.64%，较上期的 3.60%上升 0.04%。（5）财务费用占营业收入的比率本期为 0.17%
26、，较上期的 0.16%上升 0.01%。四项费用合计占营业收入的比率本期为 8.04%，较上期的 8.36%下降 0.32 个百分点，使得营业利润增加。（6）报告期内，其他收益 3,870,143.84 元。根据财税【2015】78 文件的规定，该项业务符合享受资源综合利用增值税即征即退 30%的政策条件。7、报告期内，经营活动产生的现金流量净额-2,686,202.73 元，较上年的 17,015,194.73 元减少19,701,397.46 元，主要原因是：（1）主营业务收入的增加,使客户回款增加，销售商品提供劳务收到的现金较上期增加14 16,421,940.93 元。（2）收到的税费
27、返还较上期增加 83,228.54 元。（3）收到其他与经营活动有关的现金较上期增加 253,074.67 元。经营活动现金流入较上期增加 16,758,244.14 元。（4）由于主营业务收入增加，采购支出相应增加,购买商品支付的现金较上期增加 20,564,567.67元。（5）支付给职工以及为职工支付的现金较上期增加 12,145,248.52 元。主要是以承兑汇票支付给合美劳务公司的款项减少,公司以现金支付的工资增加所致。（6）主营业务收入增加带来利润总额的增加，缴纳的增值税及附征税和企业所得税较上期增加3,681,905.10 元。经营活动现金流出较上期增加 36,459,641.6
28、0 元。本期将信用等级一般的承兑汇票 28,896,631.64 元列入“收到其他与筹资活动有关的现金”，如果将该部分视同经营活动产生的现金流量,则本期经营活动产生的现金流量净额为 26,210,428.91 元。8、报告期内，投资活动产生的现金流量净额-1,068,205.97 元，较上年减少支出 16,567,650.91 元，主要原因是购置资产以现金支付的情况比上年同期减少所致。9、报告期内，筹资活动产生的现金流量：本期筹资活动产生的现金流量净额 4,374,910.27 元，较上期增加 12,037,564.00 元。（1）银行承兑汇票贴现的金额较上期增加 29,896,631.64
29、元。（2）本年权益分派现金 20,199,288.60 元,较上期的 7,768,957.20 元增加 12,430,331.40 元。（3）2020 年 4 月归还湖北银行借款 3,000,000.00 元。15 (二二)行业情况行业情况 2020 年，宏观经济仍将保持稳定增长，在全面做好“六稳”，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定工作中，中国汽车产业仍将延续恢复向好、持续调整、总体稳定的发展态势。1、汽车轻量化的发展趋势有望推动汽车铝铸件制造企业的发展 铝合金深加工趋势推动汽车轻量化。轻量化是汽车发展的必然趋势，铝合金深加工成熟，有望优先推动轻量化。目前，主要的轻质材料
30、为铝合金、镁合金和碳纤维。铝合金的加工工艺已然成熟，有望优先推动汽车轻量化。一方面，国内当前氧化铝投资过度，库存增加，氧化铝价格处于历史低位，短期内难以大幅度上涨，降低了铝合金深加工企业生产成本。另一方面，国外车企的全球铝合金零部件采购体系逐步把国内企业纳入体系内，并逐步增加订单量。得益于上游氧化铝处于低价位和国际订单的增加，铝合金深加工行业迎来快速发展期，有力地推动了国内汽车轻量化。2、汽车零部件行业发展的方向（1）产品升级：汽车零部件产品升级，主要包括三个方面的驱动因素：消费者对于汽车除了交通工具属性之外更多其它功能属性越来越高的需求；主机厂力图通过产品差异化为用户带来更佳的体验；近年来电
31、子及芯片技术、互联网技术等快速发展并陆续投入到汽车产品上的应用。三个驱动因素的合力共同推动了汽车零部件产品升级。（2）轻量化和节能化：目前，世界范围内汽车排放法规日趋严格，对汽车油耗标准的要求愈发提高。欧盟、美国、日本均出台相关政策，到 2020 年乘用车燃料消耗量标准分别为 3.8L/100km、6.0L/100km、4.9L/100km。根据 12 月 6 日国务院颁布的节能与新能源汽车产业发展规划（2012-2020 年），我国乘用车平均燃料消耗量在 2015 年、2020 年分别要求降至 6.9L/100km、5.0L/100km，另外 中国制造 2025提出到 2025 年我国乘用车
32、平均燃料消耗量要求降至 4.0L/100km。（3）传统的生产制造技术逐渐被新材料技术、新工艺技术和新能源技术等高新技术所取代。其中，汽车零部件采用铝、镁材料是降低汽车排放、提高燃油经济性的最有效的措施之一。铝以优良的性能、良好的生产工艺性和高的材料再生性，铝代替传统的钢铁制造汽车，使整车质量减轻 30%40%，制造发动机可减重 30%，铝质散热器比相同的铜制品轻 20%40%，轿车铝车身比原钢材制品轻 40%以上。用铝材代替铸铁和钢材制造汽车零部件有显著的减重效果。汽车上每使用 1kg 铝，可降低自重 2.25kg，减重效果高达 125%，在汽车整个使用寿命期内，可减少废气排放 20kg。即
33、用铝的减重和排放效果比1:2.25:20。在汽车轻量化的进程中，汽车用铝量逐年增加。3、2020 年商用车产销创历史新高，2020 年，受国汽车淘汰、治超加严以及基建投资等因素的拉动，商用车全年产销呈现大幅增长。2020 年商用车产销分别完成 523.1 万辆和 513.3 万辆，首超 500 万辆，创历史新高，商用车产销同比分别增长 20.0%和 18.7%，产量增幅比上年提高 18.1 个百分点。2020 年全年重卡销量 162.3 万辆，其中整车销量 28.7 万辆，同比增长 13.7%。上述汽车零部件的发展方向，对公司的生产经营是有利的。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分
34、析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 13,951,777.20 3.39%11,961,916.00 3.92%16.63%16 应收票据 72,059,375.09 17.51%72,752,934.50 23.87%-0.95%应收账款 91,104,409.15 22.14%75,323,876.61 24.71%20.95%存货 47,728,275.62 11.60%27,468,392.79
35、9.01%73.76%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 102,424,911.14 24.89%81,869,139.46 26.86%25.11%在建工程 717,576.95 0.17%5,903,720.19 1.94%-87.85%无形资产 9,794,008.89 2.38%10,092,267.09 3.31%-2.96%商誉 短期借款 18,015,534.30 4.38%17,500,000.00 5.74%2.95%长期借款 应收款项融资 65,826,078.06 16.00%15,450,000.00 5.07%326.06%其他应收款 389,005.09 0.0
36、9%273,506.60 0.09%42.23%其他流动资产 3,972,683.75 0.97%263,336.28 0.09%1408.60%其他非流动资产 870,204.90 0.21%2,677,988.82 0.88%-67.51%应付票据 69,134,400.00 16.80%15,000,000.00 4.92%360.90%应付账款 70,798,620.33 17.21%51,091,609.63 16.76%38.57%应交税费 5,402,361.86 1.31%2,980,335.35 0.98%81.27%其他应付款 3,710,296.76 0.90%2,794
37、,897.87 0.92%32.75%递延所得税负债 4,864,611.87 1.18%2,045,560.42 0.67%137.81%盈余公积 12,769,924.87 3.10%7,480,974.96 2.45%70.70%未分配利润 80,683,076.31 19.61%53,281,815.76 17.48%51.43%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货：本年 47,728,275.62 元，较上年的 27,468,392.79 增加 20,259,882.83 元，增长 73.76%。主要是：（1）原材料 8,539,680.27 元，比上期的 5,
38、368,061.47 元增长 3,171,618.80 元。一是由于销量增加，铝合金、飞边钢价格呈上扬趋势，年末适当增加了材料储备；二是保证外购件货源及供货的稳定，适当增加了外购件储备所致。（2）产成品 28,982,602.16 元，比上期的 16,855,779.40 元增加 12,126,822.76 元。客户订单增加，为保证产品及时供货，适当加大了对产成品的储备。储备产品为持续实现收入的产品,客户需求量稳定,产成品存货风险可控。（3）自制半成品 8,530,096.93 元，比上期的 3,973,123.56 元增加 4,556,973.37 元。根据产品工艺要求、生产节拍及客户发交计
39、划，为保证春节过后客户的订单需求，加大了自制半成品的储备。2020 年公司存货周转率 6.41，比上期的 7.80 下降了 1.39 个百分点。上年因疫情的缘故，企业开17 工后面临原材料短缺、存货储备不足的情况，给客户供货受到了较大影响。因此，报告期末根据库存的产品结构以及后期市场需求，年末的存货是满足后期发交的正常储备,存货结构较为合理。2、在建工程：本年 717,576.95 元，较上年 5,903,720.19 元减少 5,186,143.24 元。主要是所建工程已达固定资产使用条件,转入固定资产所致。3、应收款项融资：本年 65,826,078.06 元，较上年的 15,450,00
40、0.00 元增加 50,376,078.06 元,增幅 326.06%。主要是年末库存信用等级较高的票据增加所致。4、其他应收款：年末余额 389,005.09 元，较上年 273,506.60 元增加 115,498.49 元，增幅 42.23%。主要是公司预缴了 2021 年 1 月的社会保险，代扣个人部分的社会保险挂账所致。5、其他流动资产：年末余额 3,972,683.75 元，较上年 263,336.28 元增加 3,709,347.47 元，增幅1408.60%。一是公司在申报精选层项目过程中,支付的中介机构费用 3,150,000.00 元；二是预缴了 2021年 1 月份社会保
41、险 313,683.75 元。6、其他非流动资产：年末余额 870,204.90 元，较上年 3,972,683.75 元减少 1,807,783.92 元，减幅 67.51%。主要是:预付的设备、工程款减少所致。7、应付票据：本年 6,913.44 万元,较上年的 1500 万元,增加 5,413.44 万元增幅 360.90%。报告期内公司在银行开展票据池业务，将客户支付的大面额承兑汇票质押于公司的开户银行，开具承兑汇票用于支付供应商的到期货款。8、应付账款：本年 7,079.86 万元,较上年的 5,109.86 万元,增加 1,970.70 万元增幅 38.57%。主要是营业收入的扩大
42、,采购总量及供应商挂账的货款总额随之增加所致。9、应交税费：本年 5,402,361.86 万元,较上年的 2,980,335.35 元,增加 2,422,026.51 元增幅81.27%。主要是 2020 年 11 月公司向所在税务机关申请办理了增值税税款 2,178,215.41 元延期缴纳的手续所致。该笔税款已于 2021 年 3 月 15 日前缴纳完毕。10、其他应付款：本年 3,710,296.76 万元,较上年的 2,794,897.87 元,增加 915,398.89 元增幅32.75%。主要是当年发生的厂房修建维护、车间厂房屋面防水、员工费用核销的费用挂账所致。11、递延所得税
43、负债：本年 4,864,611.87 万元,较上年的 2,045,560.42 元,增加 2,819,051.45 元增幅 137.81%。主要是 2020 年税前一次性扣除资产净额为 20,256,411.39 元，递延所得税净增加3,038,461.71 万所致。12、盈余公积：本年 12,769,924.87 万元,较上年的 7,480,974.96 元,增加 5,288,949.91 元增幅70.70%。主要是报告期实现的利润增加按 10%计提的金额增加所致。13、未分配利润：本年 80,683,076.31 万元,较上年的 53,281,815.76 元,增加 27,401,260.
44、55 元增18 幅 51.43%。主要是报告期实现的利润增加及权益分配分红减少所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 325,269,367.78-253,907,807.36-28.11%营业成本 240,933,287.39 74.07%193,878,918.89 76.36%24.27%毛利率 25.93-23.64-销售费用 5,518,853.54 1.70
45、%4,357,999.88 1.72%26.64%管理费用 8,233,825.34 2.53%7,316,909.08 2.88%12.53%研发费用 11,850,469.02 3.64%9,151,711.80 3.60%29.49%财务费用 539,170.36 0.17%411,335.45 0.16%31.08%信用减值损失 34,638.83 0.01%108,367.95 0.04%-68.04%资产减值损失 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他收益 3,870,143.84 1.19%4,583,496.39 1.41%-15.56%投资收益-903,215
46、.92-0.28%-378,115.17-0.12%138.87%公允价值变动收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 资产处置收益 0.00 0.00 543,063.85 0.21%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 营业利润 59,393,214.05 18.26%42,049,531.93 16.56 41.25%营业外收入 1,661,806.15 0.51%0.00 0.00 0.00 营业外支出 520,815.72 0.16%444,030.69 0.17 17.29%净利润 52,889,499.06 16.26%36,2
47、33,922.42 14.27 45.97%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用：本年 539,170.36 元，较上年 411,335.45 元增加 127,834.91 元，增幅 31.08%。主要是2020 年 4 月因疫情原因,公司开工后资金较为紧张，为补充流动资金增加了农商银行十堰市开发区支行信用担保贷款 500 万元，增加了财务费用支出 193,187.48 元。2、信用减值损失：报告期末应收账款余额较前期下降，按信用风险特征组合计提坏账准备的金额减少所致。3、投资收益：报告期内用现金支付的款项金额增加，银行承兑汇票贴现金额增加，支出贴现费用903,215.92 元，比上
48、年 378,115.17 元增加了 525,100.75 元。4、营业利润：本年 59,393,214.05 元，较上年 42,049,531.93 元增加 17,343,682.12 元，增幅 41.25%。19 一是营业收入较上期增幅 28.11%，营业成本较上期增幅 24.27%，成本的增幅低于收入的增幅 3.84%，使产品的毛利润增加 1,247.51 万元。二是报告期内销售费用、管理费用、研发费、财务费用占营业收入的比例分别为 1.70%、2.53%、3.64%、0.17%，四项费用合计占营业收入的比例为 8.04%，较上期四项费用占营业收入的比例下降 0.33 个百分点，增加营业利
49、润 106.46 万元。5、所得税费用：本年 7,644,705.42 元，较上年 5,371,578.82 元增加 2,273,126.60 元，增幅 42.32%。主要是报告期利润总额的增加所致。6、净利润：本年 52,889,499.06 元，较上年 36,233,922.42 元增加 16,655,576.64 元，增幅 45.97%。主要是报告期利润总额的增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 317,617,439.10 242,562,025.42 30.94%其他业务收入 7,651,928
50、.68 11,345,781.94-32.56%主营业务成本 234,769,898.24 184,117,053.72 27.51%其他业务成本 6,163,389.15 9,761,865.17-36.86%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%变 速 器 操纵机构 131,342,055.91 89,484,232.00 32.06%12.63%8.06%2.88%变