1、上亿传媒年度报告：2021-003 1 2020 年度报告 上亿传媒 NEEQ:834992 上海上亿传媒股份有限公司（Shanghai Shangyi Media Corp.）上亿传媒年度报告：2021-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司作为非执行制片方与其他单位联合出品的涉案剧宣判 于 2020 年 1 月 21 日杀青。公司于 2020 年 3 月参投了拓太木医疗科技有限公司。上亿传媒年度报告：2021-003 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析
2、会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8 85 5 上亿传媒年度报告：2021-003 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监
3、事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周岭、主管会计工作负责人周岭及会计机构负责人（会计主管人员）郭寸君保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东
4、、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司持续经营重大不确定性形成的主要原因是：1、公司前期主要经营海外影视剧版权购买和发行，近年来整体宏观经济下行，广电总局接连出台“限播令”、“限娱令”及“一剧两星”政策；2、娱乐业税务风波加速税务政策出台，宏观环境及行业变动均对影视剧行业产生了重大不利影响；3、2020年受疫情影响各大院线暂停放映，电视台放缓电视剧采购，导致公司投资的电视剧和电影在
5、前述多重因素影响下，发行情况不如预期，收入不断下滑。董事会认为：上述非标准审计意见涉及事项不违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定。中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计意见，该报告客观公正地反映了公司 2020 年度财务状况及经营成果，董事会予以理解和认可。针对以上情况，公司将采取以下措施：1、整合公司现有的影视剧剧本和项目资源，与上下游客户开展项目合作，将公司投资的剧和剧本尽快变现；2、尝试新增拓展盈利能力较强的可持续发展业务，提升公司的整体盈利能力；3、结合目前的实际经营状况，积极争取实际控制人的支持，向银
6、行等金融机构融资，获取现金流支持，满足公司生产经营的资金需求。上亿传媒年度报告：2021-003 5 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 政策风险 影视剧行业作为具有意识形态特殊属性的特殊行业，受到国家有关法律、法规及政策的严格监督、管理。国家对电视剧制作、进口、发行等环节实行许可制度，并禁止出租、出借、出卖、转让或变相转让电视剧各类许可证。根据广播电视管理条例、广播电视节目经营管理规定等规定：“设立电视剧制作单位，应当经国家广播电影电视总局批准。制作电视剧必须持有电视剧制作许可证”，“国家广播电影电视总局对电视剧
7、制作单位和电视剧制作许可证实行总量控制，动态管理”，“进口电视剧，由国家广播电影电视总局指定的机构按照规定的程序进行。”国家实行严格的行业准入和监管政策，一方面给新进入影视行业的国内企业和外资企业设立了较高的政策壁垒，保护了公司的现有业务和行业地位；另一方面，随着国家产业政策变化，将使公司目前在影视行业的竞争优势面临新的挑战。公司必须把握好政策导向，适时推出符合政策要求的电视剧作品，避免监管政策给公司正常业务经营带来的风险。因此，公司在未来存在因未能准确把握行业政策导向变化而发生电视剧制作成本无法收回或受到监管处罚的风险。宏观经济、行业政策及新媒体冲击风险 目前我国经济面临宏观经济下行风险。广
8、电总局出台“限播令”、“限娱令”及“一剧两星”政策以来，提升了电视剧在电视台黄金时段的重要性，加剧了电视台对优质电视剧资源的依赖；同时，也间接提高了电视台购买电视剧的成本，故电视台对所购电视剧的题材、质量要求相应增加，对影视行业制作、投资剧本质量要求增加，对影视行业投资及发行带来新的风险；近几年，网络新媒体对传统影视行业冲击较大，影视行业面临发行渠道转型的风险。上亿传媒年度报告：2021-003 6 知识产权侵权和盗版风险 影视剧行业的知识产权种类较多，知识产权的保护是一系列的工作。数字刻录技术以及网络传播技术的迅速发展，使电视剧的盗版价格低廉，获取方便。因此，侵权和盗版现象屡有发生。著作权的
9、侵犯更为隐蔽，对原作者产生的损失难以估算，一旦产生纠纷亦更难处理，给影视剧的制作发行单位带来了极大的经济损失，造成了我国影视行业持续发展动力不足、原创缺乏等一系列问题。打击盗版侵权、规范市场秩序是一个长期的过程，很难在短期见效，各种侵权行为导致行业的恶性竞争，因此，在未来一段时间内，公司仍将面临盗版侵害的风险。适销性风险 影视剧作为一种大众文化消费，与日常的物质消费不同，没有一般物质产品的有形判断标准，对作品的好坏判断主要基于消费者的主观体验和独立判断，而且消费者的主观体验和判断标准会随社会文化环境变化而变化，具备很强的一次性特征。这种变化和特征不仅要求影视产品必须吻合广大消费者的主观喜好，而
10、且在吻合的基础上必须不断创新，以引领文化潮流，吸引广大消费者。影视剧的创作者对消费大众的主观喜好和判断标准的认知也是一种主观判断，只有创作者取得与多数消费者一致的主观判断，影视剧才能获得广大消费者喜爱，才能取得良好的票房或收视率，形成巨大的市场需求。相反，受到题材选择不当、推出时机不佳等因素影响时，影视剧产品的票房或收视率可能会受到巨大的打击，带来较大的投资风险。联合投资制作的风险 联合投资制作已成为影视投资制作的主要形式之一，具有集合社会资金，整合创作、市场资源以及分散投资风险的优点。在联合摄制中，通常约定投资额较大的一方作为执行制片方，全权负责一切具体制作、拍摄及监督事宜，其他各方可以根据
11、合同约定具有对影视摄制过程重大事项的知情权和建议权等。合作对方作为执行制片方的联合摄制时，摄制的具体工作均由执行制片方完成，具体执行工作的好坏对影视作品的出品以及发行成败具有重大的影响。如果执行制片方的具体摄制工作不上亿传媒年度报告：2021-003 7 能达到联合投资制作各方的共同预期要求，导致影视作品发行失败，则损失由各方共同承担，因而公司存在着联合投资制作的控制风险。此外，影视项目在制作过程中可能主创人员、投资额、盈利预期等会发生变化。联合投资制作时，影视项目若发生较大变化，可能需要合作各方重新协商共同决策，从而导致投资额、投资比例、合作方式等发生变化，以使双方能继续双赢合作，也可能发生
12、协商不一致终止合作的情形。因此，联合投资制作项目存在的不确定性仍可能给公司带来风险。制作成本不断上升的风险 近年来，剧本费用、演职人员劳务报酬、场景、道具、租赁费用等电视剧相关制作费用不断提价，而且许多影视公司为了制作精品大片提升作品质量，赢得高收视率，加大投入并延长制作周期，使得影视公司制作成本不断上升。另一方面，由于电视剧市场竞争比较激烈、电视台具备较强的话语权，除少数精品大片电视剧能获得理想的发行价格外，多数普通电视剧的购片价格滞涨、甚至下跌。加之盗版的存在，电视剧的音像销售收入也难取得大的突破，影视制作公司向下转移电视剧制作成本存在一定的难度。因此公司存在着制作成本不断上升的风险。公司
13、资产规模与利润水平较低的风险 2019 年末及 2020 年末，公司净资产分别为 411.71 万元及197.52 万元；2019 年度及 2020 年度公司净利润分别为-566.69万元及-224.20 万元。公司净资产规模与利润水平较低，存在抵御外部变化能力较低的风险。疫情导致的整体行业风险 2020 年初新冠肺炎疫情爆发，导致各大院线关停，原有档期影视剧均无法上映，影视传媒行业遭受重创，公司的影视发行业务同样受到影响，电影捞世界和电视剧我的山河我的血都在一定程度上延长了发行时间，并进一步影响公司收入。目前国内新冠肺炎疫情防控形势持续向好，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作取得积极成效，但
14、国际疫情仍旧存在上亿传媒年度报告：2021-003 8 较大不确定性，国内防疫工作亦未松懈，若疫情反复，公司后续经营情况存在受到疫情影响的风险。持续经营不确定性风险 受整体宏观环境及行业政策影响，公司 2020 年度、2019年度、2018 年度营业收入分别为 2,181,603.74 元、133,830.50元、3,802,462.90 元，净利润分别为-2,241,939.16 元、-5,911,464.28 元、-3,019,697.53 元，近三年连续亏损，截至2020 年 12 月 31 日公司累计亏损达 16,869,578.94 元，同时，2020 年初受新冠肺炎疫情影响，公司原
15、计划发行的影视剧上映进展受到影响，以上事项导致我司存在持续经营能力重大不确定性的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 上亿传媒年度报告：2021-003 9 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、上亿传媒 指 上海上亿传媒股份有限公司 上亿有限、有限公司 指 公司前身“上海上亿文化传播有限公司”拓太木 指 上海拓太木医疗科技有限公司 主办券商、万联证券 指 万联证券股份有限公司 律师 指 上海嘉之会律师事务所 会计师 指 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 公司股东大会、董事会和监事会的统称 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会
16、议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 新媒体 指 网络、手机、数字电视等视频播放平台，如百度、腾讯、乐视、优酷、土豆、爱奇艺、百事通等 自制剧 指 公司参与选题、策划、拍摄、制作的影视剧 外购剧 指 公司购买或代理境内其他影视剧经营机构的剧目相关播映权 境外剧 指 主要来源为韩国、泰国、新加坡、香港、台湾等东南亚地区的电视剧 网络剧 指 以互联网为播放媒介的一类电视剧 网络大电影 指 规模较小，时长超过 60 分钟以上，以互联网为首发平台的电影 上亿网络影视大数据平台 指 集网络剧和电视剧宣传、发行于一体综合服务平台 上亿传媒年度报告：202
17、1-003 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海上亿传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Shangyi Media Corp.Shangyi Media 证券简称 上亿传媒 证券代码 834992 法定代表人 周岭 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 周岭 联系地址 上海市徐汇区漕宝路 80 号光大会展中心 D 座 1205 室 电话 021-33680130 传真 021-33680130 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 上海市徐汇区漕宝路 80 号光大会展中心 D 座 1205 室 邮政编码 200035 公司指定
18、信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市徐汇区漕宝路 80 号光大会展中心 D 座 1205 室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 2 月 8 日 挂牌时间 2015 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-86 广播、电视、电影和影视录音制作业-863 电影和影视节目制作-8630 电影和影视节目制作 主要业务 电视剧及电影的投资、拍摄、发行 主要产品与服务项目 广播电视节目制作、发行，电影发行，音像制品制作，电子出版物制作，数字电影技术开发、技术咨询、技术转让，设计、制作、
19、代理、发布各类广告，文化艺术咨询服务，投资管理。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）15,270,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 上亿传媒年度报告：2021-003 11 控股股东 周岭 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（周岭），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310000569612810W 否 注册地址 上海市嘉定区银翔路 655 号 701 室 否 注册资本 15,270,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）万联证券 主办券
20、商办公地址 广州市天河区珠江东路 11 号 18、19 楼全层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）万联证券 会计师事务所 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 周传金 周炳焱 0年 0年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层1316-1326 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 上亿传媒年度报告：2021-003 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财
21、务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 2,181,603.74 133,830.50 1,530.12%毛利率%8.65%-148.94%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,241,939.16-5,666,864.51 60.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,242,667.52-5,536,188.75 59.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-73.60%-81.53%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-73.62%-79.6
22、5%-基本每股收益-0.15-0.37 60.44%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 6,232,812.13 8,190,841.68-23.91%负债总计 4,257,654.23 4,073,744.62 4.5%归属于挂牌公司股东的净资产 1,975,157.90 4,117,097.06-52.03%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.13 0.27-52.03%资产负债率%（母公司）68.31%49.74%-资产负债率%（合并）68.31%49.74%-流动比率 1.35 2.00-利息保障倍数-7.87-64.29
23、-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,463,560.19-1,849,330.72 20.86%应收账款周转率 0.83 0.02-存货周转率 0.31 0.06-上亿传媒年度报告：2021-003 13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-23.91%-42.88%-营业收入增长率%1,530.12%-96.48%-净利润增长率%-60.44%-87.66%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本
24、15,270,000 15,270,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 728.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 728.36 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 728.36 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯
25、调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、准则变化涉及的会计政策变更 财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 14 号收入（以下简称“新收入准则”）。本上亿传媒年度报告：2021-003 14 公司于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则以及通知，对会计政策相关内容进行调整。新收入准则取代了财政部于 2006 年颁布的企业会计准则第 14 号收入及企业会计准则第15 号建造合同(统称“原收入准则”)。
26、在原收入准则下，本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”，并针对特定交易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准，具体收入确认和计量的会计政策参见附注三、（十七）。本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。依据新收入准则的规定，根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司对收入来源及客户合约流程进行复核以评估新收入准则对财务报表的影响。本公司的收入主要为销售商品取得的收入，且 100%的收入来源于与客户签订的核定价格的商品销售合同，收入仍于向
27、客户交付时点确认。采用新收入准则对本公司除财务报表列报以外无重大影响。本公司根据首次执行新收入准则的累计影响数，调整 2020 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。本公司执行新收入准则对 2020 年 1 月 1 日资产负债表各项目的影响汇总如下：资产负债表项目 会计政策变更前 2019 年 12 月 31 日余额 新收入准则 影响金额 会计政策变更前 2020 年 1 月 1 日余额 负债：预收款项 830,188.66-830,188.66 合同负债 830,188.66 830,188.66
28、 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 上亿传媒年度报告：2021-003 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为影视发行、制作、投资及衍生业务，拥有广播电视节目制作经营许可证，目前业务包括引进剧、电视剧的发行、投资、制作；剧本的开发、授权；电影的投资、制作和发行等，面向的客户主要是电视台、新媒体、广告客户和影视公司。1、影视发行业务。公司通过对市场关注点、演员阵容和海外收视率等方面的分析，引进国外优质影视项目，在项目引进后，再针对境外项目进行后期制作，如配音和剪辑等，最终形成可销售的产品。此外，公司发
29、挥公司发行网络的优势，对国内优质电视剧进行系统评判后通过购买或者独家代理的方式，发行电视剧给电视台。依托于影视文化产业的迅速发展，对市场上具有潜力的电视剧、电影，公司会与其他影视制作公司（合作方）签订其作品在某一区域（全国、省、地区）、某一时间段的独家销售权。通过作品授权给地区的电视台销售获取利润。公司先后发行了 80 多部影视作品，合作电视台 100 余家。2、影视制作及衍生业务。影视制作项目具有制作周期长，投入资金高的特点。拍摄模式上有独家拍摄和联合拍摄等。公司为降低项目风险和抵抗市场不利影响，公司现阶段采取联合拍摄的方式进行。联合拍摄是指由两个或两个以上的投资人联合进行投资，财产为几个投
30、资者共同所有，并根据投资协议来确定各方收益的分配。公司作为主要出品方，制作分为三个阶段：前期的立项、摄制许可审批；中期的拍摄；后期的制作、审查、取得公映许可证。此外，公司也承接了动画制作和演唱会制作等短期项目。影视作品最终形成产品，面向市场销售。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 上亿传媒年度报告：2021-003 16 收入来源是否发生变化 是
31、否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 61,173.98 0.98%262,100.50 3.20%-76.66%应收票据 0 0%1,160,000.00 14.16%-100.00%应收账款 0 0%84,497.95 1.03%-100.00%存货 3,990,001.00 64.02%2,927,414.51 35.74%36.30%投资性房地产 0 0%0 0
32、%0.00%长期股权投资 453,108.77 7.27%0 0%100.00%固定资产 34,290.42 0.55%41,047.35 0.50%-16.46%在建工程 0 0%0 0%0.00%无形资产 0 0%0 0%0.00%商誉 0 0%0 0%0.00%短期借款 0 0%0 0%0.00%长期借款 0 0%0 0%0.00%预付账款 0 0%3,604,716.98 44.01%-100%应付账款 1,143,980.73 18.35%2,113,177.94 25.80%-45.86%合同负债 0 0%830,188.66 10.14%-100.00%其他应付款 3,072,5
33、83.40 49.30%1,058,436.80 12.92%190.29%其他应收款 1,604,000.00 25.73%45,590.00 0.56%3,418.32%资产总计 8,190,841.68-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期末，应收票据变动-100%，系公司原有的 1,160,000.00 元应收票据在报告期内承兑。2.报告期末，应收账款变动-100%，系公司的应收账款账龄长，至本期已全额计提了坏账。3.报告期末，存货变动 36.3%，系公司投资的影视项目形成了可销售的产品，预付款 285 万元转入存货，对超过改编期限的剧本报废处理，140 余万元
34、予以转出。4.报告期内，长期股权投资变动 45.31 万元，主要系公司投资了联营公司上海拓太木医疗科技有限公司。5.报告期末，预付账款变动 3,604,716.98 元，主要系公司投资的电视剧项目我的山河我的血和电上亿传媒年度报告：2021-003 17 影项目捞世界已形成可销售的产品，合计的预付款转入存货；其余款项为电视剧当我们爱在纽约的广告植入项目的预付款，在本期项目完结，予以结转。6.报告期末，合同负债的变动为电视剧当我们爱在纽约的广告植入项目的预收款，在本期项目完结，予以结转。7.报告期末，应付账款变动主要系公司韩剧秘密超过 5 年仍未通过境外剧审核，已过期限，予以结转。8.报告期末，
35、其他应付款变动 190.29%，系公司向个人借款 200 万元。9.报告期末，其他应收款变动 3,418.32%，主要系公司在报告期初投资了电视剧宣判，因出品方未能按照合同约定按期将发行销售许可给予公司，公司与对方达成庭前调解，限期归还投资款项。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 2,181,603.74-133,830.50-1,530.12%营业成本 1,992,924.54 91.35%333,157
36、.54 248.94%498.19%毛利率 8.65%-148.94%-销售费用 429,442.68 19.68%578,523.84 432.28%-25.77%管理费用 1,129,549.94 51.78%1,557,557.34 1,163.76%-27.48%研发费用 0 0%0 0%0.00%财务费用 14,466.42 0.66%64,549.99 48.23%-77.59%信用减值损失-710,636.45-32.57%752,789.65 562.49%-194.40%资产减值损失 0 0%-2,331,540.82-1,742.16%100.00%其他收益 728.36
37、0.03%1,202.57 0.90%-39.43%投资收益-146,891.23-6.73%0 0%-公允价值变动收益 0 0%0 0%0.00%资产处置收益 0 0%0 0%0.00%汇兑收益 0 0%0 0%0.00%营业利润-2,241,939.16-102.77%-3,977,866.81-2,972.32%43.64%营业外收入 0 0%0 0%0.00%营业外支出 0 0 175,436.92 131.09%-100.00%净利润-2,241,939.16-102.77%-5,666,864.51-4,234,36%60.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入 上亿
38、传媒年度报告：2021-003 18 报告期内，公司营业收入较上年增长了 1530.12%，主要原因系在电视剧当我们爱在纽约中的植入广告项目完成，收入增加了 2,075,471.65 元。2.营业成本 报告期内，公司营业成本的变动系营业收入的对应结转成本。3.毛利率 报告期内，公司毛利率 8.65%，系本期公司在电视剧当我们爱在纽约中植入广告项目的毛利润，而上期毛利率-148.94%，系上期电影项目雇佣部队亏损导致的毛利率为负，两者在项目性质上有较大差异，故毛利率变动较大。4.销售费用、管理费用 报告期内，公司的销售费用和管理费用较上年同期都有所下降，系公司精简了费用，减少了部分人员开支。5.
39、财务费用 公司财务费用 14,466.42 元，较上年同期财务费用下降了 77.59%，系公司上年同期偿还了个人借款利息，本期个人借款利息和利息收入抵减后，未新增个人借款利息。6.信用减值损失 报告期内，公司信用减值损失变动-194.40%，系上年同期收到了陈旧欠款安徽广播电视台支付的无尽的爱电视剧的尾款，转回了 75 万元的减值损失，本期因宣判投资款的回款具有不确定性，新增了 67.2 万减值损失。7.资产减值损失 报告期内，公司资产减值损失变动较大，系公司原有剧本存货已在上年同期计提了损失，本年度超过改编期限的剧本存货已进行转出，无新增减值损失。8.投资收益 报告期内，投资收益变动 100
40、%，系公司投资的联营企业在报告期内经营亏损。9.营业利润和净利润 报告期内，营业利润和净利润的变动比例分别为 43.64、60.44%，主要系以下几方面原因，一、上年同期公司对存货计提了大额减值，而本期未新增坏账；二、公司完成了电视剧的项目结算，营业收入相对上年同期增加 204.78 万元；三、公司在本期精简了公司开支，降低了人员成本。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%上亿传媒年度报告：2021-003 19 主营业务收入 2,075,471.65 133,830.50 1450.82%其他业务收入 106,132.09 0
41、 100.00%主营业务成本 1,886,792.45 333,157.54 466.34%其他业务成本 106,132.09 0 100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%影视剧发行-影视剧制作及衍生业务 2,075,471.65 1,886,792.45 9.09%1,450.52%466.34%-106.10%其他业务收入 106,132.09 106,13
42、2.09 0.00%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.主营业务收入 报告期内，公司的主营业务收入较上年同期增加了 1450.82%，主要系电视剧当我们爱在纽约在本期完成了项目结算，故本年度收入大幅度上升，主营业务成本的变动也系相同原因所致。2.其他业务收入 报告期内，公司的其他业务收入变动 10.61 万元，系公司出租了闲置的办公场所，收到的办公室租金。3.毛利率 报告期内，毛利率系本期公司在电视剧当我们爱在纽约中植入广告项目的毛利润，而上期毛利率-148.94%，系上期电影项目雇佣部队亏损导致的毛利率为负，两者在项目性质上差异较大，故毛
43、利率变动较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 东莞市永盛通信科技有限公司 2,075,471.65 95.14%否 2 上海龙芡垫子商务有限公司 63,679.26 2.92%否 3 上海拓太木医疗科技有限公司 36,792.45 1.69%是 4 上海坤晟网络科技有限公司 5,660.38 0.26%否 合计合计 2,181,603.74 100%-上亿传媒年度报告：2021-003 20 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采
44、购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京金荆藤影视文化传媒有限公司 1,858,416.27 94.60%否 2 胡立满 106,132.09 5.4%否 合计合计 1,964,548.36 100.00%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,463,560.19-1,849,330.72 20.86%投资活动产生的现金流量净额-500,000.00-18,695.03-2,574.51%筹资活动产生的现金流量净额 1,762,633.67 986,388
45、.89 78.70%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-146.36 万元，较上年同期增加 20.86%，主要系公司进一步缩减了公司开支和人员成本导致经营性现金流出减少所致。2.报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额下降系公司对联营公司拓太木医疗科技有限公司进行了 50 万元投资。3.报告期内，公司公司筹资活动产生的现金流量净额为 176.26 万元，相较去年同期增加 78.70%，主要系公司在 1 月向个人借款了 200 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公
46、司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海拓太木医疗科技有限公司 参股公司 医疗器械销售、日用口罩（非医用）销售等 4,119,694.71 1,510,362.57 4,722,528.08-489,637.43 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 上亿传媒年度报告：2021-003 21 公司为拓展盈利项目，增加现金流补充渠道，于 2020 年 3 月出资设立上海拓太木医疗科技有限公司，注册资本 1000 万元，公司持有其 20%的股份，系公司参股公司，经营范围：技术服务，技术开发、技术咨询、技术交流、
47、技术转让、技术推广；针纺织品零售；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售，日用口罩（非医用）生产，第一类医疗器械生产，日用口罩（非议用）销售，货物进出口，技术进出口等，与公司主营业务无直接业务关联。2020 年 6 月 23 日，公司以 0 元受让了拓太木股东王丹持有的 10%拓太木股份，受让后公司持有上海拓太木医疗科技有限公司 30%股份。报告期内，上海拓太木医疗科技有限公司实现净利润-489,637.43 元。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三
48、、持续持续经营经营评价评价 公司从事影视剧销售、影视剧制作及其衍生业务。受整体宏观环境及行业政策影响，公司 2020 年度、2019 年度、2018 年度营业收入分别为 2,181,603.74 元、133,830.50 元、3,802,462.90 元，2020年度、2019 年度、2018 年度公司净利润分别为-2,241,939.16 元、-5,911,464.28 元、-3,019,697.53元，连续三年亏损，截至 2020 年 12 月 31 日公司累计亏损达 16,859,578.94 元，同时，2020 年初受新冠肺炎疫情影响，公司原计划发行的影视剧上映进展受到影响，以上事项导
49、致我司存在持续经营能力不确定性的风险。董事会认为，公司持续经营重大不确定性形成的主要原因是：公司前期主要经营海外影视剧版权购买和发行，近年来整体宏观经济下行，广电总局接连出台“限播令”、“限娱令”及“一剧两星”政策，同时娱乐业税务风波加速税务政策出台，宏观环境及行业变动均对影视剧行业产生了重大不利影响，导致公司投资的电视剧和电影在前述多重因素影响下，发行情况不如预期，收入不断下滑。针对以上情况，公司将采取以下措施：1、整合公司现有的影视剧剧本和项目资源，与上下游客户开展项目合作，将公司投资的剧和剧本尽快变现；2、尝试拓展盈利能力较强的可持续发展业务，提升公司的整体盈利能力；3、结合目前的实际经
50、营状况，积极争取实际控制人的支持，向银行等金融机构融资，获取现金流支持，满足公司生产经营的资金需求。公司多年专注经营影视业务，虽受政策、行业等影响，但仍在行业中有较广泛的市场资源，2020年度受疫情影响，公司的影视项目发行放缓，但抗战电视剧我的山河我的血已在缓慢发行回款中；公司投入的院线电影捞世界将在 2021 年正式公映，等待回款。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会均正常召开，公司董事、监事和高管均能正常履职，各项内部制度均能有效执行，公司治理机制进一步完善。报告期内，公司各项业务的开展未因违反法上亿传媒年度报告：2021-003 22 律法规而受到相关部门的处罚。上亿传媒年度报告：20