1、河北发那数控机床股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 1 2020 年度报告 发那数控 NEEQ:835245 河北发那数控机床股份有限公司 HEBEI FANA MACHINE TOOL CO.,LTD.河北发那数控机床股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配
2、股份变动、融资和利润分配 .2 21 1 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .116116 河北发那数控机床股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
3、并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周玉海、主管会计工作负责人刘秀媛及会计机构负责人（会计主管人员）周鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按
4、要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人控制风险 公司的实际控制人为周玉海、张凤琴、周鹏，三者签有 一 致行动人协议，实际控制公司的生产经营、重大决策及财务管理等重大事项。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营发展带来风险。税收优惠变动的风险 公司于 2020 年 11 月 5 日由河北省科学技术委员会、河北省财政局、河北省国家税务局及河北省地方税务局共同认定为高新技术企业，（高新技术企业
5、证书编号为 GR202013001787,证书有效期 3 年），根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例的相关规定，公司自 2020 年 1 月 1 日起至 2022 年12 月 31 日止，减按 15%税率缴纳企业所得税。若未来国家有关高新技术企业所得税税收优惠政策发生变化，或者高新技术企业资格有限期结束后复审没有通过，使得公司的所得税税收优惠减少或者取消，将对公司的盈利状况产生不利影响。宏观经济波动风险及政策风险 公司所处行业与我国国民经济整体发展状况具有较强的相关性，下游固定资产投资规模直接影响对公司产品的市场需求。数控机床行业的发展与国家宏观经济形势密切相关,若全球经济进入下行周期或
6、我国经济增长增速显著放缓将直接影响下游固定投资规模，从而影响该行业内公司的销售情况 应收账款的坏账风险 2019 年 12 月 31 日和 2020 年 12 月 31 日的应收账款净额河北发那数控机床股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 4 为 9,726,418.35 元和 14,043,809.21 元，若公司的客户出现经营困难、财务状况恶化或者商业信用发生重大不利变化，公司应收账款产生坏账的可能性增加，可能对公司经营业绩产生重大不利影响。国内中高端机床仍落后于日德等传统制造业强国较多 我国机床行业所面临的现状是高档机床仍严重依赖进口，同时主要的零部件如高端数控
7、系统等也需要从国外购买。这表明我国机床行业的核心技术仍与日德等传统制造业强国的技术落后较多，中国数控机床尤其是高端数控机床还需要在政策扶持下长期发展，方能在技术上逐渐所缩小与日德等国的差距。未弥补亏损超出实收股本总额三分之一 截止 2020 年末,公司经审计合并报表未弥补亏损金额为 14,818,201.20 元，实收股本 30,000,000.00 元，占股本总额 49.39%，超出股本总额三分之一。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业,以及可能
8、导致公司利益转移的其他关系。“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、总经理助理 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公开转让 指 公司股份进入全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开转让 证监会 指 中国证券监督管理委员会 中银证券、主办券商 指 中银国际证券股份有限公司 审计报告 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）亚会审字（2021）第 01110029 号审计报告标准无保留意见的审计报告
9、报告期内 指 2020 年 01 月 01 日至 2020 年 12 月 31 日 公司章程 指 河北发那数控机床股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 股份公司 指 河北发那数控机床股份有限公司 公司、本公司、发那数控 指 河北发那数控机床股份有限公司 誉海机电 指 任丘市誉海机电设备有限公司 控股子公司 指 东莞市发那机床科技有限公司 河北发那数控机床股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 5 董事会 指 河北发那数控机床股份有限公司董事会 监事会 指 河北发那数控机床股份有限公司监事会 东莞发那 指 东莞市发那机床科技
10、有限公司 河北发那数控机床股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北发那数控机床股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei Fana Numerical Controlled Machine Tool co.,Ltd.-证券简称 发那数控 证券代码 835245 法定代表人 周玉海 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 周鹏 联系地址 河北省任丘市经济技术开发区韩星道 602 号 电话 0317-2296882 传真 0317-2296998 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 河北省任
11、丘市经济技术开发区韩星道 602 号 邮政编码 062550 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 10 月 21 日 挂牌时间 2015 年 12 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通用设备制造业（C34）-金属加工机械制造（C342）-金属切削机床制造（C3421）主要业务 公司主要生产加工数控机床及其配件、附件；机床保养及维修。主要产品与服务项目 公司是专业从事金属切削机床研发、设计、制造及销售的高新技术企业,主营产品包括数控
12、龙门铣床、龙门加工中心、数控光机、立式车床等金属切削机床设备，机床保养及维修。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 周玉海 河北发那数控机床股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 7 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（周玉海、周鹏、张凤琴），一致行动人为（周玉海、周鹏、张凤琴）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911309007681001990 否 注册地址 河北省沧州市任丘市经济开发区韩星道 60
13、2 号 否 注册资本 30,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中银证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中银证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李亚东 李彦斌 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 中国北京丰台区丽泽路 16 号院聚杰金融大厦 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 河北发那数控机床股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号
14、：2021-008 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 32,170,016.29 18,276,212.09 76.02%毛利率%13.84%17.56%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,122,019.21-3,601,231.80-14.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,215,216.75-4,040,193.94-4.33%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净
15、利润计算）-23.40%-16.65%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-23.93%-18.68%-基本每股收益-0.14-0.12-16.67%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 59,736,872.29 49,120,083.88 21.61%负债总计 43,889,535.55 29,240,417.66 50.10%归属于挂牌公司股东的净资产 15,554,837.24 19,676,856.45-20.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.52 0.66-21.21
16、%资产负债率%（母公司）65.90%49.67%-资产负债率%（合并）73.47%59.53%-流动比率 107.24%129.21%-利息保障倍数-2.70-4.33-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,131,924.79-3,230,140.49 3.04%应收账款周转率 181.58%125.16%-存货周转率 114.41%75.58%-河北发那数控机床股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2
17、1.61%5.94%-营业收入增长率%76.02%-61.52%-净利润增长率%-14.46%-835.12%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 307.69 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定
18、，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外。102,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,349.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 109,657.23 所得税影响数 16,445.54 少数股东权益影响额（税后）14.15 非经常性非经常性损益净额损益净额 93,197.54(八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大
19、会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 河北发那数控机床股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 10 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。（2）重要会计估计变更 本公司在报告期内无重要会计估计变更事项。执行新收入准则的主要变化和影响如下：本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。对 2
20、020 年 1 月 1 日财务报表的影响 报表项目 2019 年 12 月 31 日（变更前）金额 2020 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预收账款 5,530,950.69 4,049,330.00 合同负债 4,875,515.93 3,564,347.18 其他流动负债 655,434.76 484,982.82 负债合计 5,530,950.69 4,049,330.00 5,530,950.69 4,049,330.00 对 2020 年 12 月 31 日/2020 年度的影响 采用变更后会计政策编制的 2020 年 12 月 31 日合
21、并及公司资产负债表各项目、2020 年度合并及公司利润表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，受影响项目对比情况如下：A、对 2020 年 12 月 31 日资产负债表的影响 报表项目 2020 年 12 月 31 日 新收入准则下金额 2020 年 12 月 31 日 旧收入准则下金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预收账款 11,610,135.97 7,966,842.80 合同负债 10,265,279.84 7,041,126.58 其他流动负债 1,344,856.13 925,716.22 负债合计 11,610,135.97 7,966,842.80
22、 11,610,135.97 7,966,842.80 B、对 2020 年度利润表的影响 执行新收入准则对 2020 年度利润表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 河北发那数控机床股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务属于通用设备制造行业，是国家重点支持的高新技术领域中的高档数控机床的研发与制造、销售于一体的高新技术及“专精特新”企业。公司主要采用“以销定产”的模式，公司基于客户订单的特殊要求设计数控机床，组织生产，量身定做满足客户不
23、同的需求，并通过客户销售订单来确定生产规模，生产并销售给终端客户。公司主要从事机床和各类机床产品的研发、制造和销售，机床设备的大修、改造，机床配件、机床工具制造销售，自成立以来专注于数控机床行业，长期钻研数控机床的研发与设计，具有较强的设计及生产工艺，积累了一定的机床核心技术，培育出了较强的生产能力，公司先后获得 17 项实用新型专利，2 项计算机软件著作权，2 项发明专利、5 项外观专利。公司从机床用户需求角度出发，研发设计了标准型数控龙门铣床系列、经济型数控龙门铣床系列、轻切削数控龙门铣床系列、横梁升降式数控龙门铣床系列四大系列产品，可满足于汽车、摩托车等大型模具加工制造及军工、石油、矿山
24、机械加工等多个行业领域的各类金属切削作业需求。经过多年市场培育，公司已在中高端重型数控机床市场拥有了一定的竞争优势。公司依托多年数控机床研发、设计、生产经验，严格把控生产流程，在有效降低生产成本的同时，为客户提供优良的产品品质和完善的售后服务。同时公司依托多年设计经验，可以根据客户差异化需求，为客户提供最符合作业条件的机床产品，并以此实现公司的盈利。公司具备持续研发生产能力，具备相当规模的经销网络和完整的售后服务体系，形成了稳定的商业模式。报告期内，公司的商业模式较上年没有变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生
25、变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 河北发那数控机床股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 12 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,371,589.66 2.30%289,565.
26、22 0.59%373.67%应收票据 200,000.00 0.33%应收账款 14,043,809.21 23.51%9,726,418.35 19.80%44.39%存货 25,515,359.86 42.71%22,933,935.26 46.69%11.26%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 11,080,715.63 18.55%10,557,315.88 21.49%4.96%在建工程 无形资产 2,415,128.65 4.04%2,481,373.93 5.05%-2.67%商誉 短期借款 5,594,830.00 9.37%5,955,500.00 12.12%-6.0
27、6%长期借款 预付账款 2,727,180.67 4.57%2,018,221.99 4.11%35.13%其他应收款 943,689.61 1.58%557,842.99 1.14%69.17%应付账款 13,667,964.62 22.88%12,944,177.02 26.35%5.59%预收账款 10,265,279.84 17.18%5,530,950.69 11.26%85.60%预计负债 267,915.75 0.45%155,889.78 0.32%71.86%其他应付款 7,947,430.48 13.30%150,000.00 0.31%5,198.29%长期应付款 1,1
28、74,948.26 1.97%1,824,174.49 3.71%-35.59%应付职工薪酬 1,430,009.44 2.39%1,264,636.13 2.57%13.08%其他流动负债 1,344,856.13 2.25%655,434.76 1.33%105.19%资产合计 59,736,872.29-49,120,083.88-21.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比上年期末增长 373.67%，主要系公司于 2020 年 12 月中下旬收到客户华中科大学付来机床预付款 840,000.00 元及泊头市后尧五金制品厂机床预付款 797,381.00
29、 元，该款用于采购材料,在年末尚未全部支付于供应商所致。2、应收账款比上年期末增长 44.39%，主要原因是为能更好的拓宽销售市场及长期合作，对部分老客户，大客户采购机床，放宽了信用政策。且子公司随销售收入增加，应收账款也随之增加所致。3、预付账款比上年期末增长 35.13%，主要是为 2020 年下半年新签订单在 2021 年初能按时交付,考虑 到春节及疫情的原因，对主要紧缺且生产周期长的材料提前预付款；其次是子公司营业收入同比上期增长 62.20%，子公司销售订单的增加，且为了缩短工期，对试用于华南周边市场需求的成熟产品通用材料提前储备所支付材料预付款所致。4、其他应收款比上年期末增长 6
30、9.17%，主要原因是公司以设备类固定资产作为标的物，向海通恒信 国际租赁有限公司（以下简称“海通恒信”）申请融资租赁业务，向其支付 288,000.00 元保证金所致。5、其他应付款比上年期末增长5198.29%，主要系因公司于2020年8月向股东周玉海借款200万元，年 利率 为4.65%；2020年10月向股东周鹏借款90万元，年利率为5.22%，借款期限壹年；2020年12月向解河北发那数控机床股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 13 松庆借款200万元，年息10%，借款期限三年；2020年12月向刘清臣借款100万元，年息10%，借款期限三年，且子公司向微
31、众金融机构借款133万元，因生产经营所需上述借款均用于采购材料的资金周转，致使金额增长。6、预收账款比上年期末增长85.60%，主要原因是在2020年末新签订单收到机床订金350余万元，其次是子公司年末新增销售订单收到机床订金200余万元所致。7、预计负债比上年期末增长 71.86%，公司对所有销售订单均有 1-2 年免费维修期，根据以往历史经验数据，按照当期收入的 0.8%确认预计负债，而今年预计负债增长的主要系子公司营业收入的增加因此相应增加售后服务费用。8、长期应付款期末金额比上年期末减少了 35.59%，主要原因是长期应付款是由固定资产融资性售后回租业务产生且每期向融资公司偿还融资租赁
32、费致使长期应付款减少的原因。9、其他流负债比上年期末增长 105.19%，主要原因是公司依据新收入会计准则将预收账款拆分为合同负债及其他流负债而来。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 32,170,016.29-18,276,212.09-76.02%营业成本 27,716,437.22 86.16%15,067,368.56 82.44%83.95%毛利率 13.84%-17.56%-销售费用 706,8
33、99.19 2.20%1,773,103.54 9.70%-60.13%管理费用 4,417,084.14 13.73%3,003,989.19 16.44%47.04%研发费用 1,196,817.98 3.72%1,379,713.21 7.55%-13.26%财务费用 1,101,772.67 3.42%669,662.75 3.66%64.53%信用减值损失-932,684.01-2.90%-425,468.69-2.33%-119.21%资产减值损失 0-0-其他收益 20,673.86 0.06%272,525.39 1.49%-92.41%投资收益 0-0-公允价值变动收益 0-
34、0-资产处置收益 307.69 0.00%145,533.98 0.80%-99.79%汇兑收益 0-0-营业利润-4,130,290.55-12.84%-3,834,175.35-20.98%-7.72%营业外收入 125,290.69 0.39%296,268.61 1.62%-57.71%营业外支出 15,941.15 0.05%2,773.06 0.02%474.86%净利润-4,032,329.48-12.53%-3,551,185.12-19.43%-13.55%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期金额 32,170,016.29 元，同比增长 76.02%，主要原因
35、是控股子公司在 2020 年初,疫情期间为华南生产口罩设备的厂家销售了多台母机(机床),因此华南市场的需求增加，同时子公司营河北发那数控机床股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 14 业收入同比上年增长 62.20%。2、营业成本本期金额 27,716,437.22，同比上期增长 83.95%，营业成本增长的主要原因是受新冠肺炎疫情影响，原材料环控及运输受限使材料成本、人工成本增加，其次是控股子公司的营业收入增长，营业成本随之增长所致。3、销售费用本期金额为 706,899.19 元，同比上期下降 60.13%，主要原因是依据新收入会计准则将销售费用中的机床运输费用
36、525,037.87 元调整至营业成本致使销售费用减少的原因。4、管理费用本期金额为 4,417,084.14 元，同比上期增长 47.04%，主要原因是在 2020 年为了加强经营管理,对关键岗位人员业务培训发生的咨询服务费 525,037.87 元,其次是子公司营业收入的增加，从而管理费用随之增加所致。5、研发费用本期金额为 1,196,817.98 元，同比上期下降 13.26%，主要原因是 2020 年初因疫情的原因国家对企业减免由公司担负的社保,其中减免公司研发人员社保 134,330.69 元，致使研发费用减少主要的原因。6、报告期内信用减值损失本期金额为-932,684.015
37、元，同比上期增长了 119.21%，主要是原因是母子应收账款新增的原因，且账龄达 3-5 年以上的计提比例提高，致使报告期内计提应收账款信用减值损失的增加。7、财务费用本期金额为 1,101,772.67 元，同比增长了 64.53%，主要原因是因生产经营发展需要，向任丘市农村信用合作联社营业部申请了 460 余万元贷款，及向股东借款 290 万元，用于补充公司发展的资金需求从而使利息费用的增加所致。8、其他收益为 20,673.86 元，同比上期下降 92.41%，主要是在 2019 年产品嵌入自主研发软件收入的增加，根据财税2011100 号文件第一款第（一）条规定，增值税一般纳税人销售其
38、自行开发生产的软件产品，按 16%/13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策，而 2020 年营业收入中有部分机床不含软件收入，软件收入的减少使得增值税即征即退税费返还收入减少所致。9、营业外支出本期金额为 15,941.15 元，同比上期增长了 474.86%，主要原因是 2020 年度支付泊头市沧海焦炉化产设备制造有限公司产品延期款所致。10、营业外收入本期金额为 125,290.69 元，同比上期下降了 57.71%，主要是公司在 2019 年度收到任丘市科技局对新认定或复审通过的高新技术企业补贴款 100,000.00 元,两期相比较从而使得本期减少的
39、原因。11、净利润为-4,032,329.48，同比上期下降 13.55%，主要是突如其来的新冠疫情及国外疫情持续恶化，生产时停时续，其次是由于环保管控，公司的铸件、锻件及外协件、配套件等不能按时加工装配，同时不能按时交付，造成成本增加致使净利润下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 31,533,716.79 17,282,682.20 82.46%其他业务收入 636,299.50 993,529.89-35.96%主营业务成本 27,661,436.37 14,630,192.79 89.07%其他业务成
40、本 55,000.85 437,175.77-87.42%河北发那数控机床股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 15 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%数控机床 31,533,716.79 27,661,436.37 14.00%82.46%89.07%-4.13%合计 31,533,716.79 27,661,436.37 14.00%82.
41、46%89.07%-4.13%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%华东 3,746,902.67 3,527,361.26 6.22%100.00%100.00%6.22%华北 12,713,539.80 11,448,517.40 11.05%106.17%117.03%-5.85%华中 557,522.12 549,377.88 1.48%-72.12%-58.92%
42、-48.06%华南 14,515,752.20 12,136,179.83 19.61%63.65%55.75%5.77%西南 0 0-100.00%-100.00%-8.92%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司产品主要用于金属切削、锻造成型加工领域，目前主要客户为汽车模具与零部件生产企业，是根据客户的产品需求量身定做（以销定产）机械设备。2020 年度收入构成与 2019 年度基本无重大特殊变化，产品主要区域性划分，分为华东地区、华北地区、华中地区、华南地区、西南地区。1、华南地区 2020 年度销售收入较 2019 年度同期增长了 63.65%,主要原因系控股子公司(简称:东莞发
43、那)立足华南区域，东莞发那 2020 年度营业收入同比上年增长 62.20%，子公司收入的增加致使增长的原因。2、华东地区 2020 年度销售收入比 2019 年度同期增长了 100.00%，主要原因系该区域的市场需求增加所致。3、华北地区2020年度销售收入比2019年度同期增长了106.17%，主要原因是华北区域(泊头)汽车模具市场机床的需求增加，致使营业收入的增长。4、华中地区2020年度销售收入比2019年度同期下降了72.12%，主要原因系因客户的需求不同，产品配置不同，价格也会有差异，华中地区销售市场与上年度无较大变化。5、西南地区 2020 年度销售收入比 2019 年度同期下降
44、了 100.00%，主要原因是客户的需求减少所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 河北发那数控机床股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 16 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 河北华烨机械科技有限公司 5,150,442.47 16.01%否 2 泊头市路通机床工具有限公司 2,185,840.71 6.79%否 3 东莞市台为智能装备有限公司 1,946,902.64 6.05%否 4 东莞市九垓五金有限公司 1,389,380.48 4.32%否 5 东莞市台阳精密机械有限公司 1
45、,166,371.63 3.63%否 合计合计 11,838,937.93 36.80%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 河源市巨鑫铸造有限公司 3,508,524.89 12.98%否 2 东莞市松博机械有限公司 1,226,341.72 4.54%否 3 上海踏是路自动化设备有限公司 1,178,805.30 4.36%否 4 东莞市台川数控科技有限公司 1,166,650.14 4.32%否 5 沧州鸿玺机械有限公司 1,082,797.05 4.01%否 合计合
46、计 8,163,119.10 30.21%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,131,924.79-3,230,140.49 3.04%投资活动产生的现金流量净额-467,118.00 202,330.71-330.87%筹资活动产生的现金流量净额 4,681,067.23 871,968.56 436.84%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额-467,118.00 元,同比上期下降了 330.87%,与上年相比变动的主要原因是控股子公司购入固定资产，支付固定资产款项
47、所致。2、筹资活动产生的现金流量净额 4,681,067.23 元,同比上年增长了 436.84%,与上年相比变动的主要原因是因生产经营发展需要，向任丘市农村信用合作联社营业部申请了 460 余万元贷款，用于补充公司发展的资金需求，其次是子公司向银行贷款 985,000.00 元用于日常经营周转原因所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 东莞控股研发、加17,059,689.17 2,302,
48、856.14 21,251,096.28 183,040.27 河北发那数控机床股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 17 市发那机床科技有限公司 子公司 工、生产、销售、维修：数控机床设备及配件；数控系统的研发、技术服务；货物进出口、技术进出口。主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 控股子公司名称：东莞市发那机床科技有限公司；子公司类型：控股子公司；持股比例：51%；注册资本：500 万元；主营业务经营范围:研发、加工、生产、销售、维修：数控机床设备及配件；数控系统的研发、技术服务；货物进出口、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
49、营活动），法人代表:刘小涛,成立于2016年11月7日，社会信用统一代码：91441900MA4UXH0N60。截至报告期末，公司持有子公司 51%股权，资产总额 17,059,689.17 元，营业收入 21,251,096.28元，利润总额 194,428.74 元。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，新冠疫情影响严重，行业内竞争激烈，国内机床行业经济运行总体呈现下滑趋势，公司虽受市场影响，但公司主动采取应对
50、措施，拓展机械产品加工市场，优化客户结构、公司持续加大研发投入积极与科技院校合作。以院校的人才资源与公司的技术及设备资源紧密结合，为共同研发 3D打印机床打好基础工作。报告期内，公司业务、行政、财务等机构完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工无重大违法、违规行为。1、公司营运情况 报告期内，公司实现营业收入 32,170,016.29 元，较上年同期增长 76.02；毛利率 13.84%。主要原因是控股子公司在 2020 年初为华南生产口罩设备的厂家销售了