1、1 潍坊胜达科技股份有限公司潍坊胜达科技股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-00006 6 2019 年度报告 胜达科技 NEEQ:430626 潍坊胜达科技股份有限公司 Weifang Shengda Technology Incorporated Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 11 月 13 日至 17 日，公司参加在深圳举办的第二十一届中国国际高新技术成果交易会，推广新产品。2019 年 12 月 20 日，公司获得环境管理体系认证证书。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二
2、节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2323 第九节第九节 行业行业信息信息 .2525 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2626 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 4 释义
3、释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、胜达科技 指 潍坊胜达科技股份有限公司?胜达塑胶 指 潍坊胜达塑胶有限公司?山东高新投 指 山东省高新技术创业投资有限公司 主办券商 指 江海证券有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 最近一次由股东大会审议通过的潍坊胜达科技股份有限公司章程 元 指 人民币元 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 保护膜 指 覆盖在工业产品表面
4、具有临时保护作用的自粘性塑料薄膜 可剥离性保护膜 指 是一种可粘在被保护物体的表面上起保护作用，而且在结束运输、贮存、加工以及组装等处理之后，可再揭去并没有残留的保护膜 基材 指 制造保护膜的基础材料，主要有纸张和塑料薄膜两大类?压敏胶 指 压敏胶粘剂的简称，是一类具有对压力有敏感性的胶粘剂，按其主要成分可分为橡胶型和树脂型两类 PE 膜 指 是一种聚乙烯膜，该保护膜都采用聚乙烯为基材，主要应用于表牌，铭牌，不锈钢，铝型材，铝塑板等的表面保护?PET 膜 指 是一种聚酯膜，该保护膜采用聚酯为基材，主要应用于纸质防火板热压成型时的表面保护，有优良的耐高温性能?5 第一节第一节 声明与提示声明与提
5、示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人辛胜芝、主管会计工作负责人孙爱霞及会计机构负责人（会计主管人员）孙爱霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无
6、法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 人才流失风险 公司主要从事保护膜的研发、生产、销售，主要业务具有一定的技术含量，除需具备相关专业知识外，同时还须具备多年的行业实践经验。因此，熟悉保护膜行业的科技型人才对于公司来讲尤为重要。而公司的销售人员不仅需要具备较强的市场营销能力，还需要掌握具体产品相关的技术原理、熟悉产品性能指标等。因此，一旦出现关键技术人员或销售人员的大量流失，将会对公司造成较大损失。新产品开发与
7、市场推广风险 保护膜行业由于竞争较为充分，产品更新换代周期较快，因此持续对技术研发的投入和创新，是公司经营发展的关键。近年来，公司依靠主导产品电子保护膜、家电保护膜实现了快速发展。未来，如果公司在技术成果转化为新产品过程中遇到困难，或者新产品不能适应市场需求，导致新产品的推出受阻，将会严重影响公司市场竞争能力。如果公司对技术、产品及市场发展趋势的把握出现偏差，无法及时推出符合客户要求的新产品或改进现有产品，将会导致公司业务损失或客户流失，引致相关的经营风险。现有房产未办理权属证书可能导致的风险 公司位于“潍国用（2012）第 E065 号”、“潍国用（2012）第 E066号”土地上的新建厂房
8、，目前厂房和办公建筑已完工，公司正按要求办理房产手续，该建筑物虽报建手续齐全且目前正在按要6 求办理房产证，但仍存在潜在的不能及时办理房产证的风险。控股股东、实际控制人控制的风险 目前，公司控股股东、实际控制人为辛胜芝先生，直接持有公司 2,240.4 万股，占比 41.49%，辛胜芝先生之子辛峻伟、之女辛俊莉、女婿宋玉林合计持有 2,134.8 万股，辛胜芝家族合计持股比例高达 81.02%，对公司拥有绝对控股权。虽然公司已经建立了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、内部审计制度等各项较为完善的公司治理及内控制度，以防范控股股东、实际控制人操控公司的情况发生，但未来仍
9、存在公司控股股东、实际控制人及其亲属利用其控制地位，损害公司利益或做出不利于公司利益决策的可能。应收账款坏账风险 2017 年末、2018 年末、2019 年末公司应收账款账面余额分别为4,572.34 万元、3,890.79 万元、4,421.00 万元，占当期流动资产的比例分别为 48.08%、43.88%、42.09%，应收账款的控制虽逐年改善，总体占比仍然较高。如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 潍坊胜达科技股份有限公司 英文名称及缩写
10、Weifang Shengda Technology Incorporated Co.,Ltd.证券简称 胜达科技 证券代码 430626 法定代表人 辛胜芝 办公地址 潍坊高新开发区潍安路与凤凰大街交汇处东 500 米 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙爱霞 职务 董事会秘书 电话 0536-7521689 传真 0536-7613976 电子邮箱 公司网址 http:/ 潍坊高新开发区潍安路与凤凰大街交汇处东 500 米，261205 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份
11、转让系统 成立时间 1998 年 11 月 3 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C29 橡胶和塑料制品业-C292 塑料制品业-C2921 塑料薄膜制造业 主要产品与服务项目 可剥离性保护膜的研发、生产与销售以及环保型压敏胶、基膜的研发、生产与销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）54,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 辛胜芝 实际控制人及其一致行动人 辛胜芝 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370
12、7007059633923 否 注册地址 潍坊高新开发区胜达街 99 号 否 注册资本 54,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 江海证券 主办券商办公地址 黑龙江省哈尔滨市松北区创新三路 833 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 荆秀梅、张文荣 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位
13、：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 143,109,354.68 127,620,328.05 12.14%毛利率%26.29%21.95%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,052,777.11 4,967,586.23 142.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,597,295.03 334,206.84 2,173.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.82%3.88%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.56%0.26%-基本每股收益 0.22 0.09 144.
14、44%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 201,303,346.67 186,900,300.05 7.71%负债总计 58,613,808.95 56,263,539.44 4.18%归属于挂牌公司股东的净资产 142,689,537.72 130,636,760.61 9.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.64 2.42 9.09%资产负债率%（母公司）37.99%39.80%-资产负债率%（合并）29.12%30.10%-流动比率 5.43 6.48-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年
15、同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 15,879,655.24 25,189,919.59-36.96%应收账款周转率 3.44 3.02-存货周转率 5.23 5.08-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.71%-1.93%-营业收入增长率%12.14%-13.42%-净利润增长率%142.63%-44.65%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 54,000,000 54,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益
16、损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 6,220.85 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,051,299.62 委托他人投资或管理资产的损益 1,095,692.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-117,524.74 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,035,688.25 所得税影响数 580,206.17 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,455,482.08 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策
17、变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、公司的商业模式具体情况如下：公司所处行业橡胶与塑料制品业，主要从事可剥离性保护膜与环保型压敏胶的研发、生产与销售。公司采取一整套的研发采购生产销售业务模式，经营模式清晰，业务结构完整。公司研发活动主要分为二类：一类是改进型研发。主要根据现有客户对原有产品的个别性能指标的调整进行研发活动，对原有生产工艺进行局部改进。改进型研发周期较短，投入较少，产品研发种类较多，经济效益见效较快。另一类是创新型研发。根据市场需求，对新产品进行相应的研发活动。这类研发活动周期
18、较长，投入较高。改进型研发对提高公司目前产销规模具有重要作用，而创新型研发则为公司未来发展奠定基础。公司生产所需原材料供应较为充分，采购部根据生产计划及库存当量，编制采购计划并经过内部审批流程，实施采购活动。公司产品系工业原材料，销售模式以定向研制、制造为主，以商品化销售为辅，产品直接面向市场独立销售，具有完整的销售业务体系，公司通常直接与目标客户签订销售合同，根据客户要求，也与部分常年发生业务的大客户签订框架协议，每次按照客户的发货通知单确定的型号、数量、金额发货。公司经历多年的发展，掌握了可剥离性保护膜的成套生产工艺，公司以其在可剥离性保护膜方面拥有的多项核心技术，能为客户提供离型膜、涂胶
19、电子膜、静电膜、家电板保护膜、激光切割膜、板材保护膜、地毯膜、型材保护膜、PE 基膜、环保型丙烯酸酯压敏胶、液体保护膜等众多产品，主要产品具有易于黏贴，易剥离，耐候性好，性能稳定等优势。可剥离性保护膜是公司主要销售收入来源，也是构成利润的主要部分。2、报告期内、报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生
20、变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现销售额 14,310.94 万元，实现净利润 1,205.28 万元，两项主要经营指标较去年同期分别上涨了 12.14%和 142.63%。主要原因：一、2019 年度内，聚乙烯、基膜等公司产品的主要原材料价格稳定，长期处于低位，直接采购成本有一定下降；二、公司狠抓产品质量和节能降耗，年度内产品品质稳定，成品率大幅提高，采用太阳能发电等新的节能方式，节能效果明显；三、作为公司主导产12 品的家电板保护膜行业经过前两年的恶性竞争，一批没有核心技术，低价冲击市场的小厂家逐渐被淘汰，行业内优质客户的集中度再度提
21、高；四、公司对内部管理进行了调整和优化，管理费用明显下降。报告期内，公司三会均按照公司章程和相关法律及各项议事规则独立运行，始终贯彻公司内部财务独立、人员独立、业务独立、资产独立的规范要求。并与投资者保持良好互动关系，保证沟通渠道畅通。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 11,268,441.68 5.60%13,855,014.07 7.41%-18.67
22、%应收票据-9,576,755.97 5.12%-应收账款 41,474,985.33 20.60%36,555,488.69 19.56%13.46%存货 19,986,166.37 9.93%17,818,915.95 9.53%12.16%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 75,063,719.09 37.29%84,919,114.60 45.44%-11.61%在建工程 -短期借款-长期借款-资产总计 201,303,346.70 100.00%186,900,300.05 100.00%7.71%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收账款期末较年初增加491.9
23、5万元，增加13.46%，主要系加强了大客户的合作份额，合同账期内押款增加所致；存货期末较年初增加216.73万元，增加12.16%，主要系PE家电产品备货多规格基膜所致；固定资产期末较年初减少985.54万元，减少11.61%，主要系报告期内公司固定资产正常计提折旧所致；资产总额期末较年初增加1440.30万元，增加7.71%，主要系报告期内经营净利润增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业
24、收入的的比重比重%营业收入 143,109,354.68-127,620,328.05-12.14%营业成本 105,490,325.68 73.71%99,605,470.08 78.05%5.91%毛利率 26.29%-21.95%-销售费用 10,580,667.47 7.39%9,307,039.46 7.29%13.68%13 管理费用 7,737,613.09 5.41%8,594,023.90 6.73%-9.97%研发费用 7,902,047.09 5.52%6,733,371.47 5.28%17.36%财务费用 294,418.53 0.21%313,064.35 0.25
25、%-5.96%信用减值损失-404,214.61-0.28%-资产减值损失-984,844.51-0.69%-1,383,216.85-1.08%-28.80%其他收益 4,051,299.62 2.83%3,992,262.95 3.13%1.48%投资收益 1,095,692.52 0.77%201,459.81 0.16%443.88%公允价值变动收益-资产处置收益 10,422.04 0.01%-5,843.36-278.36%汇兑收益-营业利润 13,373,658.60 9.35%4,091,936.55 3.21%226.83%营业外收入 19,847.16 0.01%1,279
26、,548.93 1.00%-98.45%营业外支出 141,573.09 0.10%195,235.78 0.15%-27.49%净利润 12,052,777.11 8.42%4,967,586.23 3.89%142.63%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期营业收入较上期增加 1548.90 万元，增长 12.14%，主要系加大了销售力度以及加强了与大客户的合作所致；报告期营业成本较上期增加 588.49 万元，增长 5.91%，主要系营业收入增长所致；报告期销售费用较上期增加 127.36 万元，增长 13.68%，主要系营业收入增长所致；报告期管理费用较上期减少 85.64 万元，
27、下降 9.97%，主要系 2019 年度全面提升公司管理水平所致；报告期研发费用较上期增加 116.87 万元，增长 17.36%，主要系加大新品研发投入所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 139,968,893.68 125,134,421.16 11.85%其他业务收入 3,140,461.00 2,485,906.89 26.33%主营业务成本 102,764,888.89 97,560,363.34 5.33%其他业务成本 2,725,436.79 2,045,106.74 33.27%按产品分类分
28、析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%保护膜 124,283,937.70 86.85%109,061,302.35 85.46%13.96%基膜 87,862.63 0.06%723,561.18 0.57%-87.86%胶水 15,597,093.36 10.90%15,349,557.63 12.03%1.61%其他 3,140,461.00 2.19%2,485,906.89
29、1.95%26.33%14 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成基本没有发生变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏立霸实业股份有限公司 20,222,313.30 14.13%否 2 日本蝶理株式会社 14,886,002.20 10.40%否 3 合肥河钢新材料科技有限公司 10,792,227.92 7.54%否 4 青岛河钢复合新材料科技有限公司 7,445,373.41 5.20%否 5 天津可成
30、胶粘制品有限公司 6,937,244.36 4.85%否 合计合计 60,283,161.19 42.12%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 淄博乐东经贸有限公司 14,172,412.64 13.83%否 2 潍坊凯祥化工有限公司 13,152,989.43 12.84%否 3 日本蝶理株式会社 7,645,990.09 7.46%否 4 南京亚博联新材料科技股份有限公司 4,929,097.06 4.81%否 5 杭州和顺科技股份有限公司 4,918,927.93
31、4.80%否 合计合计 44,819,417.15 43.74%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 15,879,655.24 25,189,919.59-36.96%投资活动产生的现金流量净额-17,877,910.62-23,034,451.91-22.39%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：报告期经营活动产生的现金流量净额本期较上期减少 931.03 万元，下降 36.96%，主要系大客户多用票据结算，应收账款回收的现金减少所致；报告期投资活动产生的现金流量金额本期较
32、上期减少 515.65 万元，下降 22.39%，主要原因是本期赎回、购买理财产品较上期均有所减少所致。15 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司胜达塑胶基本情况如下：公司名称：潍坊胜达塑胶有限公司(以下简称”胜达塑胶”)统一社会信用代码：913707006931280819 注册资本：150 万元 经营范围：生产、销售：塑料胶粘制品、保护膜（不含化学危险品及易制毒化学品），国家允许的货物进出口贸易、技术进出口贸易，但不含国家限制经营的项目。住所：潍坊高新区胜达街 99 号 公司持有胜达塑胶 100%的股份。因公司正在吸
33、收合并胜达塑胶，相关业务正在向胜达科技转移。截止到2019 年 12 月 31 日，胜达塑胶总资产 20,691,955.53 元，净资产 20,654,100.28 元，2019 年度实现销售收入 0 元,实现净利润-283,936.47 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更（1）财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了关于印发
34、修订的通知（财会20198 号）（以下简称“财会20198 号”），要求所有执行企业会计准则的企业施行修订后的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换。（2）财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了关于印发修订的通知（财会20199 号）（以下简称“财会20199 号”），要求所有执行企业会计准则的企业施行修订后的企业会计准则第 9 号债务重组。（3）财政部于 2019 年 4 月 30 日，发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会(2019)6 号)编制财务报表要求，对财务报表部分项目进行列报调整。（4）财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通
35、知（财会201916 号）（以下简称“财会201916 号”），将财政部关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知（财会20191 号）废止，要求执行企业会计准则的企业按照企业会计准则和财会201916 号的规定编制的规定编制财务报表，企业 2019 年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表均按财会201916 号的规定编制执行。（5）财政部于 2017 年陆续发布了 关于印发修订的通知（财会 2017 7 号）、关于印发修订的通知（财会 20178 号）、关于印发修订的通知（财会20179 号）、关于印发修订的通知（财会201714 号）（以上四项简称“新金融工具准则”），要求其他境
36、内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行修订后的新金融工具准则。（6）财政部 2017 年 7 月 5 日颁布了关于修订印发的通知(财会(2017)22 号),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。根据前述规定，公司于上述文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。16 变更后公司所采用的会计政策 （1）本次会计政策变更后，公司按照财政部于 2019 年 5 月 9 日发布的关于印发修订的通知（财会20198 号）的相关规定执行。（2
37、）本次会计政策变更后，公司按照财政部于 2019 年 5 月 16 日发布的关于印发修订的通知（财会20199 号）的相关规定执行。（3）本次会计政策变更后，公司按照财政部于 2019 年 4 月 30 日发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会(2019)6 号)的相关规定执行。（4）本次会计政策变更后，公司按照财政部于 2019 年 9 月 27 日发布的关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）的相关规定执行。其余未变更部分仍执行财政部前期颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及
38、其他相关规定。（5）本次会计政策变更后，公司按照财政部于 2017 年 4 月 6 日发布的关于印发修订的通知（财会20177 号）、关于印发修订的通知（财会20178 号）、关于印发修订的通知（财会20179 号）以及 2017 年 5 月 15 日发布的关于印发修订的通知（财会201714 号）的相关规定执行。（6）本次会计政策变更后，公司按照财政部于 2017 年 7 月 5 日颁布了关于修订印发的通知(财会(2017)22 号)的相关规定执行。本次会计政策变更对公司的影响：（一）根据关于印发修订的通知（财会20198号）的要求，对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性
39、资产交换，根据修订后的准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整。（二）根据关于印发修订的通知（财会20199 号）的要求，对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据修订后的准则进行调整，对 2019 年 1 月 1日之前发生的债务重组不进行追溯调整。（三）根据关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）及关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）的要求，公司调整以下财务报表项目的列示，并对可比会计期间的比较数据进行相应调整：1、资产负债表、所有者权益变动表：（1
40、）“应收票据与应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”项目；（2）“应付票据与应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”项目；（3）新增“应收款项融资”、“使用权资产”、“租赁负债”、“专项储备”等项目 2、利润表：（1）将“减：资产减值损失”项目调整为“加：资产减值损失（损失以“”表示）”项目；（2）在“投资收益”行项目下增加了“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目；（3）将“资产减值损失”“信用减值损失”行项目的列报行次进行了调整。3、现金流量表：删除了原合并现金流量表中“为交易目的而持有的金融资产净增加额”、“发行债券收到的现金”等行项目。（四）根据新金融工具准则
41、，主要变更内容如下：1、根据金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；2、金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”；17 3、非交易性权益工具投资在初始确认时，可以将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；4、进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；5、套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好
42、地反映企业的风险管理活动；6、金融工具相关披露要求相应调整。新金融工具准则要求从 2019 年 1 月 1 日开始执行，不重述前期可比数，旧数据影响调整 2019 年期初留存收益和其他综合收益。本次会计政策变更不影响公司 2018 年度相关财务指标。本次会计政策变更，将对公司财务报表项目相关列示产生影响，不会对公司财务指标产生重大影响。（五）企业会计准则第 14 号收入（简称“新收入准则”)主要变更内容如下：新收入准则将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交易
43、(或事项)的收入确认和计量给出了明确规定。公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据衔接规定，首次执行本准则的累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新收入准则预计不会对公司经营成果产生重大影响，亦不会导致本公司收入确认方式发生重大变化，不会对财务报表产生重大影响。以上会计政策变更均由董事会批准。2、重要会计估计变更或重大会计差错更正 本公司在报告期内无会计估计变更或重大会计差错更正事项。?三、三、持续持续经营经营评价评价 公司所处的行业具有较好的市场发展前景，下游领域客户群体众多，市场空间大。公司是国内著名的保护膜生产厂商，是一家专
44、业从事保护膜研发、生产、销售的高新技术企业，公司产品广泛应用于建材、家电、电子等领域，市场发展稳定，客户群体稳定，建立了稳定的客户渠道。公司拥有多项专利技术，多年来公司不断改进生产工艺和技术，产品具有一定的技术优势和竞争力。目前公司生产经营稳健运行，资本充裕，公司发展保持良好态势，具有较好的成长能力。公司将紧随市场发展状况，调整公司发展战略，不断加强技术研发，提升竞争力和持续发展能力。公司具备良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、人才流失风险、新产品开发及市场推广风险 公司目前仍面临着人才流失风险，公司加大力度建立健全企业人才良
45、性竞争机制、公平合理的人才使用和激励制度，同时引进研发人才、技术创新人才、市场拓展人才以及复合型高级管理人才。公司积极进行新产品开发工作，但公司对技术成果转化为新产品过程中遇到困难，或者新产品不能适应市场需求，公司对技术、产品及市场发展趋势的把握出现偏差，无法及时推出符合客户要求的新产品或改进现有产品，将会影响公司的竞争能力。解决措施：目前，公司成立技术研发中心，引进研发人才和技术创新人才，同时积极和高校进行课题合作，公司技术研发部门、生产部、销售部三个部门积极沟通，解决生产技术问题，把握市场需求；同时积极引进高端销售人才，夯实营销渠道。18 2、现有房产未办理权属证书可能导致的风险 公司位于
46、“潍国用（2012）第 E065 号”、“潍国用（2012）第 E066 号”土地上的新建厂房，目前厂房和办公建筑已完工，公司正按要求办理房产手续，该建筑物虽报建手续齐全且目前正在按要求办理房产证，但仍存在潜在的不能及时办理房产证的风险。解决措施：公司积极与政府相关部门沟通，并组织专人负责公司房产证办理工作。3、控股股东、实际控制人控制的风险 目前，公司控股股东、实际控制人为辛胜芝先生，直接持有公司股份 2,240.4 万股，占比 41.49%，辛胜芝先生之子辛峻伟、之女辛俊莉、女婿宋玉林合计持有 2,134.8 万股，辛胜芝家族合计持股比例高达 81.02%，对公司拥有绝对控制权，虽然公司已
47、建立各项较为完善的公司治理及内部控制制度，但未来仍存在公司控股股东、实际控制人及亲属利用其控制地位，损害公司利益或做出不利于公司利益决策的可能。解决措施：公司严格执行各项内部控制制度，充分发挥公司监事会成员职责，重点监督是否存在关联交易和控股股东损害公司及中小股东利益的情形。4、应收账款坏账风险 2017 年末、2018 年末、2019 年末公司应收账款账面余额分别为 4,572.34 万元、3,890.79 万元、4,421.00万元，占当期流动资产的比例分别为 48.08%、43.88%、42.09%，应收账款的控制虽逐年改善，总体占比仍然较高。如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司经
48、营业绩和生产经营将产生不利影响。解决措施：公司将应收账款作为销售部门和业务员绩效考核的重点，财务部门及时做好统计，及时催收相应责任人。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增风险因素。19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议
49、过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生
50、的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 800,000.00 432,986.01 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托