1、1 2019古城香业 NEEQ：830837 河北古城香业集团股份有限公司 Hebei Gucheng Incense Group Co.,LtdHebei Gucheng Incense Group Co.,Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019年1月22日荣获河北省文化和旅游厅颁发的“2018 河北省十大文化产业优质产品品牌奖”。2019 年 2 月，古城香业荣获 2018 年度河北省“知名文化企业 30 强”荣誉称号，古城香业副董事长杨雪峰荣获河北省“十佳文化企业家”。古城香业于 2019 年 6 月 4 日，取得清土挂字2019 年第 2 号 02 地块国有建设用
2、地不动产证，编号为冀（2019）保定市清苑区不动产证第 0001226 号。该宗地总面积为 135378.99 平方米。2019 年 11 月 16 日，中国日用杂品工业协会香业分会会员代表大会在福建永春开幕，古城香业总经理杨雪明当选第三届香业分会会长，董事长杨金庆被日杂协会授予“名誉会长”。2019 年 12 月 17 日，菩提香道第八期香道初级班培训课程圆满结束。此次课程由中国日用杂品工业协会香业分会携手中国亚洲经济发展协会香文化产业发展委员会、全国燃香产品标准化分技术委员会、河北省植物保健熏香工程技术研究中心、河北古城香业集团股份有限公司菩提香道馆联合举办。2019 年 12 月 30
3、日，由中国亚洲经济发展协会对外香文化发展委员会组织的云南&沉香文化养生谷项目推介会在保定市清苑区香都国际文化中心圆满举办。古城香业香文化创新博览会暨健康环保产品香博会，2019 年度在全国范围内圆满举办六十二届，有效的宣传和推广了中国传统香文化，助推香文化产品市场转型升级。2020 年 2 月 21 日，保定市第一中心医院援鄂医疗队准备前往湖北疫区，临行前这群最美丽的“逆行者”收到了一份特别暖心的礼物古城香业副董事长杨雪峰和香文化总监杨雪艳送来的辟瘟香囊。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数
4、据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、古城香业、古城香业集团 指 河北
5、古城香业集团股份有限公司 主办券商、财达证券 指 财达证券股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 信息披露细则 指 全国中小企业股份转让系统信息披露细则 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 公司章程 指 河北古城香业集团股份有限公司章程 三会、三会会议 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 河北古城香业集团股份有限公司股东大会 董事会 指 河北古城香业集团股份有限公司董事会 监事会 指 河北古城香业集团股份有限公司监事会 律师事务所 指 北京金诚同达律师
6、事务所 会计师事务所 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨金庆、主管会计工作负责人宗彦苹及会计机构负责人（会计主管人员）宗彦苹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险
7、认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制风险 截至 2019 年 12 月 31 日，杨金庆先生持有公司 16.806%的股权，为公司第一大股东，现任公司董事长。其家族合计持有公司 59.53%股权，其长子杨雪峰任公司副董事长，其次子杨雪明任公司总经理，杨雪圆任公司
8、董事会秘书、副总经理。若实际控制人家族利用控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。为降低实际控制人不当控制风险，公司在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，制定了关联交易管理办法，聘请了独立董事，完善了公司内部控制制度。公司还将通过加强培训等方式不断增强实际控制人和管理层的诚信和规范经营意识，督促大股东遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。2、税收优惠政策变化风险 2018 年 11 月，公司通过了高新技术企业复评，获得编号为“GR201813000925”的省级高新技术企业证书，有效期为三
9、年。根据相关规定，2020 年公司继续享受高新技术企业的相关优惠政策，即按 15%的税率缴纳企业所得税。上述税收政策对公司的发展起到了一定的推动和促进作用。但若国家有关政策发生变动，公司未来适用的税收优惠政策将存在不确定性，可能对公司的税后利润产生影响，因此公司存在因税收政策变化6 而影响公司利润的风险。公司将充分利用目前的税收优惠政策，加快自身的发展速度，扩大公司实力，增强公司收入规模，同时努力降低经营成本，提高盈利水平，减少税收优惠政策变化对公司净利润产生的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北古城香业集团股份有
10、限公司 英文名称及缩写 Hebei Gucheng Incense Group Co.,Ltd 证券简称 古城香业 证券代码 830837 法定代表人 杨金庆 办公地址 保定市清苑区发展东路 030 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 杨雪圆 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0312-8019905 传真 0312-8019905 电子邮箱 公司网址 http:/ 保定市清苑区发展东路 030 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 河北古城香业集团股份有限公司证券部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002
11、年 6 月 12 日 挂牌时间 2014 年 7 月 8 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C41 其他制造业-C411 日用杂品制造-C4119 其他日用杂品制造 主要产品与服务项目 空气清新香、空气卫生香、熏香（香道、香文化用香、礼品香）和传统用香系列产品及原辅材料的生产和销售。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）156,061,700 优先股总股本（股）0 7 做市商数量 4 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 杨金庆家族 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130600601
12、0456772 否 注册地址 保定市清苑区发展东路 030 号 否 注册资本 156,061,700 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财达证券 主办券商办公地址 石家庄市自强路 35 号庄家金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴强、顾庆刚、周仕洪 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、
13、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 158,376,017.71 154,398,076.08 2.58%毛利率%42.95%43.98%-归属于挂牌公司股东的净利润 45,127,842.53 32,540,835.08 38.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 44,601,012.23 31,537,098.64 41.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.12%7.99%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.00%7.75%-基本每股收益
14、 0.29 0.21 38.10%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 594,035,157.83 514,375,640.62 15.49%负债总计 124,279,708.13 89,593,931.99 38.71%归属于挂牌公司股东的净资产 468,495,711.44 423,367,868.91 10.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.00 2.71 10.7%资产负债率%（母公司）19.97%16.38%-资产负债率%（合并）20.92%17.42%-流动比率 1.88 2.4-利息保障倍数 36.92 27
15、.05-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 67,149,141.02 7,526,460.80 792.17%应收账款周转率 16.99 15.88-存货周转率 0.99 0.93-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.49%6.11%-9 营业收入增长率%2.58%-4.63%-净利润增长率%39.15%25.68%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 156,061,700 156,061,70
16、0-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-77,373.07 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,399,772.27 委托他人投资或管理资产的损益 217,120.97 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益。除上述各项之外的其他营业外收入和支
17、出-888,272.77 非经常性损益合计非经常性损益合计 651,247.40 所得税影响数 124,483.64 少数股东权益影响额（税后）-66.54 非经常性非经常性损益净额损益净额 526,830.30 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 交易性金融资产 40,060,624.
18、66 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 40,060,624.66 应收票据 100,000.00 10 应收账款 10,066,087.79 9,277,449.13 应收票据及应收账款 10,066,087.79 9,377,449.13 可供出售金融资产 169,019,157.62 其他权益工具投资 169,019,157.62 应付账款 15,738,625.50 15,129,931.81 应付票据及应付账款 15,738,625.50 15,129,931.81 应付利息 66,458.33 其他应付款 1,752,210.57 1,685,752.24 1,252,
19、569.93 1,319,028.26 短期借款 50,000,000.00 50,066,458.33 管理费用 23,902,972.49 16,433,563.56 研发费用 7,469,408.93 其他收益 579,889.31 590,441.69 营业外收入 73,919.61 63,367.23 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,280,848.64 31,537,098.64 21,153,505.00 26,081,215.63 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.23%7.75%5.60%6.90%基本每
20、股收益（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.14 0.20 0.14 0.17 非经常性损益：非流动资产处置损益-65,592.63-65,592.63-1,621,188.25-1,621,188.25 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）666,013.29 666,013.29 607,889.31 607,889.31 委托他人投资或管理资产的损益 737,589.04 737,589.04 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
21、允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 10,256,250.00-4,927,710.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-19,440.24-19,440.24 5,061.46 5,061.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 604,289.89 604,289.89 -非经常性损益总额 11,441,520.31 1,185,270.31 4,657,062.19-270,648.44 减：非经常性损益的所得税影响数 181,533.87 181,533.87-87,291.47-87,291.47 非
22、经常性损益净额 11,259,986.44 1,003,736.44 4,744,353.66-183,356.97 减：归属于少数股东的非经常性损 11 益净额 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 11,259,986.44 1,003,736.44 4,744,353.66-183,356.97 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是集研发、生产、采购、销售为一体的专业制香企业，主要涉及空气清新香、空气卫生香、香道香文化产品和传统用香四大系列产品。公司经过多年行业探索，把握市场环境，逐渐形成以技术研发为核心、品牌建设
23、为重点的现代化企业集团。公司拥有健全的销售网络，覆盖流通、商超、电子商务、进出口四种主要模式。流通渠道主要为传统产品以全国性的代理经销网络为主，在各省市以及县区设立代理商以及经销商，同时在各地开展专卖店形式的加盟合作。值得一提的是香文化体验店为流通渠道中高端产品销售场所，主要以产品代理经销为基础，公司提供专业香文化服务的合作模式在全国进行推广，服务于有精神需求的香文化群体和高端用香需求人群。商超渠道主要与国内各大知名超市以及地方商超为主，销售贴近百姓生活，家庭用香的产品。互联网渠道以天猫商城、京东旗舰店以及阿里巴巴网批店为主，满足全国不同地区的购物需求及购物便捷性。进出口主要以出口日本、韩国、
24、东南亚等国家和地区，销售符合当地生活习惯的香产品。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 本年度预计实现营业收入 16983.79 万元，完成 15837.60 万元，完成计划的 93.25%；预计净利润3721.58 万元，实现 4497.37 万元，完成计划的 120.8
25、5%。收入的增长主要系公司产品向熏香养生、净化空气的香文化方面转化的增长，净利润的增长主要系投资保定银行分红提高所致。(二二)行业情况行业情况 1、宏观环境 近年来国内消费者环保意识逐渐加强，在选择产品的同时愈发追求品质、环保以及养生等因素。同时国家也越来越重视环保产品，全国各地的制香作坊生产的不符合国家标准和环保标准的产品受到制约。整体市场对环保产品的需求越来越旺盛，正在形成一个新的传统香产品消费习惯。并且随着人们的生活水平上升，物质的满足，消费者的精神需求逐渐增多。提高生活品质、缓解精神疲劳的香文化产品已经悄然在市场上受到追捧，香道文化也逐渐在高端人群中流行开来，形成了以文化养生为主的香文
26、化市场。13 2、疫情期间 受新冠肺炎疫情影响，熏香防疫得到官方认可和追捧，提升了消费者对空气卫生香产品的认知，普及了熏香防疫，对产品销售起到了积极的促进作用。3、行业发展 轻工业“十二五”发展规划明确指出：要大力发展礼仪休闲用品工业，重点发展具有文化内涵的商务广告宣传礼品、节日庆典纪念品等礼品。国家政策的出台为香产业的快速发展提供了良好的政策空间。2009 年 7 月，“中国日用杂品工业协会香业分会”成立，搭建了行业与政府、企业与企业之间的桥梁，促进了行业实现健康性可持续发展；2011 年 2 月，“全国家用卫生杀虫制品标准化技术委员会燃香分会”，正式组建了行业标委会，成立标准起草小组开创了
27、历史上“安全燃香”的里程碑；2017 年 5 月，“中国亚洲经济发展协会国际香文化产业促进会”揭牌成立，该组织以传承、发展、创新、弘扬中国传统香文化为宗旨，为香文化产业的上、中、下游企业和产品的发展、创新服务，为国内外的市场开拓和技术引进、投资搭建一个务实、高效的服务平台。古城香业集团以董事长杨金庆为代表，以自身为表率，以生产并推广“健康、环保、安全”好香为己任，致力于推动香产品行业可持续健康发展，积极参与其中。4、周期波动 本公司所处制香行业无显著的周期性特征，但是受宏观经济、环保政策、消费者需求以及原材料供应的影响整个行业会因这些因素产生一定的正面或者负面影响，但无明显周期波动。5、市场竞
28、争现状 目前我国的香产品市场主要由国内企业占领，受国际市场冲击的因素很小。香行业市场竞争主要集中在品牌、技术以及价格方面。传统香制品行业集中度低、技术要求不高，低端产品集中，劣质低价，竞争激烈。但在中高端产品生产领域，技术与品牌门槛较高，对规模生产、技术以及品牌要求较高。面对传统制香行业低端产品集中、劣质低价、非国标产品充斥市场的现状以及主流香文化产品消费趋势，古城香业集团倡导健康环保香产品的消费理念，积极推进了传统产品的升级换代，回避了非国标低端产品劣质低价竞争对公司经营带来的影响；针对中高端市场，根据市场消费现状，加大技术研发水平，规范生产工艺及质检标准，开辟专业销售渠道并制定切实可行的营
29、销策略。6、发展趋势 我国香道文化逐渐复兴，人们对香产品、香文化产品的需求将日益增大，香产品整体市场需求量急速增加。同时，随着人们对健康生活、精神文明的急切需求，改善空气环境、缓解生活压力的环保无烟香、非点燃类熏香、中高档天然熏香、文化用香等产品逐渐成为市场发展主流趋势，市场潜力巨大。7、重大事件 报告期内，未发生对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的事件。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占
30、总资产的占总资产的比重比重%货币资金 132,393,647.03 22.29%40,817,485.12 7.94%224.36%应收票据-应收账款 8,580,326.13 1.44%10,066,087.79 1.96%-14.76%存货 76,202,995.19 12.83%106,171,700.33 20.64%-28.23%投资性房地产 29,664.88 0.01%44,795.68 0.01%-33.78%长期股权投资-14 固定资产 82,165,584.51 13.83%77,471,085.99 15.06%6.06%在建工程 6,328,438.16 1.07%1,
31、849,422.99 0.36%242.18%短期借款 75,099,687.50 12.64%50,000,000.00 9.72%50.20%长期借款-以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产-40,060,624.66 7.79%-预付账款 706,996.98 0.12%428,210.95 0.08%65.10%其他应收款 1,269,420.88 0.21%1,256,922.52 0.24%0.99%其他流动资产 1,377,987.67 0.23%330,838.31 0.06%316.51%可供出售金融资产-169,019,157.62-其他权益工具投资 169,019,
32、157.62 28.45%-无形资产 88,481,241.28 14.89%10,540,687.52 2.05%739.43%其他非流动资产 24,910,317.00 4.19%52,459,591.00 10.2%-52.52%应付账款 10,136,138.72 1.71%15,738,625.50 3.06%-35.60%预收款项 6,547,320.27 1.1%4,514,010.87 0.88%45.04%应付职工薪酬 6,925,900.67 1.17%6,101,978.75 1.19%13.50%应交税费 3,094,689.79 0.52%4,826,458.67 0
33、.94%-35.88%其他应付款 15,264,993.66 2.57%1,752,210.57 0.34%771.18%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：变动幅度较大资产项目及说明 1、货币资金 13,239.36 万元，较上年期末 4,081.75 万元增加 9,157.61 万元，增幅 224.36%，主要系理财产品到期赎回，短期借款增加以及本期经营活动净现流增加所致。2、预付账款 70.70 万元，较上年期末 42.82 万元增加 27.88 万元，增幅 65.10%，主要系预付供应商采购款增加所致。3、其他流动资产 137.80 万元，较上年期末 33.08 万元增加
34、 104.72 万元，增幅 316.51%，主要系待抵扣进项税和预缴企业所得税增加所致。4、投资性房地产 2.97 万元，较上年期末 4.48 万元减少 1.51 万元，降幅 33.78%，主要系计提折旧所致。5、在建工程 632.84 万元，较上年期末 184.94 万元增加 447.90 万元，增幅 242.18%，主要系购置办公楼装修费增加所致。6、无形资产 8,848.12 万元，较上年期末 1,054.07 万元增加 7,794.05 万元，增幅 739.43%，主要系本期购买土地使用权所致。变动幅度较大负债项目及说明 1、短期借款 7,509.97 万元，较上年期末 5,000.0
35、0 万元增加 2,509.97 万元，增幅 50.20%，主要系本期流动资金贷款增加所致。2、应付账款 1,013.61 万元，较上年期末 1,573.86 万元减少 560.25 万元，降幅 35.60%，主要系应付采购款减少所致。3、预收账款 654.73 万元，较上年期末 451.40 万元增加 203.33 万元，增幅 45.04%，主要系预收客户的购货款增加所致。15 4、应交税费 309.47 万元，较上年期末 482.65 万元减少 173.18 万元，降幅 35.88%，主要系本期末应交增值税和企业所得税减少所致。5、其他应付款 1,526.50 万元，较上年期末 175.22
36、 万元增加 1,351.28 万元，增幅 771.18%，主要系本期向河北古城香业集团房地产开发有限公司购置办公楼尚未办理结算所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 158,376,017.71-154,398,076.08-2.58%营业成本 90,361,317.03 57.05%86,493,840.65 56.02%4.47%毛利率 42.95%-43.98%-
37、销售费用 15,328,070.94 9.68%16,076,247.64 10.41%-4.65%管理费用 16,620,836.36 10.49%16,283,959.22 10.55%2.07%研发费用 7,288,403.80 4.60%7,271,329.24 4.71%0.23%财务费用 843,731.32 0.53%1,369,330.34 0.89%-38.38%信用减值损失 1,403,514.12 0.89%0 0%0%资产减值损失 0 0%-609,777.34 0.39%0%其他收益 1,399,772.27 0.88%661,013.29 0.43%111.76%投
38、资收益 22,097,120.97 13.95%10,860,539.89 7.03%103.46%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 122,957.50 0.08%-9,483.21-0.01%1,396.58%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 50,362,223.52 31.8%35,732,386.36 23.14%40.94%营业外收入 3,732.16 0%12,528.16 0.01%-70.21%营业外支出 1,092,473.06 0.69%83,077.82 0.05%1,215.00%净利润 44,973,741.07 0%32,319,696.1
39、3 0%39.15%税金及附加 2,594,799.60 1.64%2,073,275.26 1.34%25.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：变动幅度较大项目及说明 1、财务费用本期 84.37 万元，较上年 136.93 万元减少 52.56 万元，降幅 38.38%，主要系利息净支出和汇兑净损失减少所致。2、投资收益本期 2,209.71 万元，较上年 1,086.05 万元增加 1,123.66 万元，增幅 103.46%，主要系对外投资取得的收益增加所致。3、资产处置收益本期 12.30 万元，较上年-0.95 万元增加 13.25 万元，增幅 1396.58%，主要系固定资产
40、处置利得增加所致。4、其他收益本期 139.98 万元，较上年 66.10 元增加 73.88 万元，增幅 111.76%，主要系政府补助增加所致。16 5、营业外收入本期 0.37 万元，较上年 1.25 万元减少 0.88 万元，降幅 70.21%，主要系与企业日常活动无关的政府补助及非流动资产毁损报废利得减少所致。6、营业外支出本期 109.25 万元，较上年 8.31 万元增加 100.94 万元，增幅 1215.00%，主要系流动资产毁损损失所致。7、净利润本期 4,497.37 万元，较上年 3,231.97 万元增加 1,265.40 元，增幅 39.15%，主要系利润总额增加
41、1,361.16 万元，所得税费用增加 95.76 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 158,061,367.67 153,985,944.55 2.65%其他业务收入 314,650.04 412,131.53-23.65%主营业务成本 90,313,297.25 86,233,180.06 4.73%其他业务成本 48,019.78 260,660.59-81.58%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同
42、期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%传统香类 27,071,997.90 17.09%27,857,096.14 18.04%-2.82%空气清新香类 117,186,776.37 73.99%112,443,797.54 72.83%4.22%空气卫生香类 5,643,050.37 3.56%5,182,214.73 3.36%8.89%熏香类 6,533,914.08 4.13%7,211,889.09 4.67%-9.4%其他 1,625,628.95 1.03%1,290,947.0
43、5 0.84%25.93%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 DAIKO,INC.3,763,346.83 2.38%否 2 光复路广缘宗教用品商行 3,693,082.95 2.33%否 3 沈阳东北日用杂品市场鑫老何香蜡批发部 3,409,726.30 2.15%否 4 泰州市海陵区群凤文具用品商行 3,398,830.43 2.15%否 5 赤峰市红山区古城香业销售处 2,946,443.50 1.86%否 合计合计 17
44、,211,430.01 10.87%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 17 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州百花香料股份有限公司 3,422,318.47 8.29%否 2 茶陵县浣溪香业有限公司 2,682,999.87 6.50%否 3 国网河北省电力有限公司保定市清苑区供电分公司 2,453,039.43 5.94%否 4 泉州永春达盛香业股份有限公司 1,975,691.08 4.79%否 5 江门市新会区罗坑恒利香行 1,869,282.97 4.53%否 合计合计 12,403,331
45、.82 30.05%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 67,149,141.02 7,526,460.80 792.17%投资活动产生的现金流量净额 1,819,622.99-8,087,996.66 122.50%筹资活动产生的现金流量净额 22,516,874.98-1,679,583.35 1,440.62%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比增加 5,962.27 万元，增幅 792.17%，主要系根据公司生产计划减少的存货采购量和职工薪酬所致。2、投资活动产
46、生的现金流量净额同比增加 990.76 万元，增幅 122.50%，主要系投资收益增加所致。3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加 2,419.65 万元，增幅 1,440.62%，主要系流动资金贷款增加所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 保定银行股份有限公司是我公司的参股公司，投资额 16,901.92 万元，持股比例为 3.65%。本年度从保定银行分红 2,188.00 万元，占公司净利润的比例为 48.65%。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是否 (五五)研
47、发情况研发情况 1.1.研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 7,288,403.80 7,271,329.24 研发支出占营业收入的比例 4.60%4.71%研发支出中资本化的比例-2.2.研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 18 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 116 72 研发人员总计 116 72 研发人员占员工总量的比例 8.5%18.65%3.3.专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 48 38 公司拥有的发明专利数
48、量 10 10 4.4.研发项目情况：研发项目情况：报告期内，公司保持了对新产品和新技术研发的持续投入，根据公司的战略发展需要及高端香产品 的拓展需求，公司有针对性地加大了研发投入，为公司的可持续发展奠定了良好的基础。公司研发投入符合高新技术企业的要求。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。（一）收入确认 1.事项描述 参见财务报表附注“三、重要会
49、计政策及会计估计”22 所述的会计政策、“五、合并财务报表项目注释”28 及“十三、母公司财务报表主要项目注释”4。公司产品销售收入确认模式为：(1)线上销售模式：因网销商品存在七天内无理由退货的特殊性，因此在退货期期满之日确认销售收入；(2)经销销售模式：产品在运抵客户指定目的地并经客户验收之后确认收入；(3)商超销售模式：A 买断模式：产品在运抵客户指定目的地并经客户验收之后确认收入；B.代销模式：公司根据客户提供的产品代销清单按照合同约定的金额确认收入；(4)外销模式：公司在办理出口报关手续后确认收入；由于收入是重要的财务指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有
50、风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。2.审计应对 19 我们对收入确认实施的相关程序包括：(1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性，对销售与收款循环涉及的关键控制点进行穿行测试；(2)从销售收入明细账中选取样本，索取与该笔销售相关的合同、发货单、发票、运输单据等信息进行核对，以核实公司是否按照既定的收入确认政策进行销售收入的确认；(3)对收入和成本执行分析性程序，包括：月度毛利率波动分析，主要产品单位售价、单位成本、毛利率与上期比较分析等分析性程序，关注主要财务指标是否发生异常波动；(4)对于出口销售，索取出口报关单、销售发票、出口结汇单等单据，并从国家外汇