1、1 2020 弘扬软件 NEEQ：839009 弘扬软件股份有限公司 HONGYANG SOFTWARE CO.,LTD.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 根据 2019 年第一次股票定增工作的推进，对公司营业执照进行变更，公司注册资本由5000 万元变更为 5191 万元。2020 年 1 月，公司设立全资子公司福建鹿米软件有限公司。2020 年 1 月，公司获得CMMI3 资质证书。2020 年 3 月，公司通过科技型中小企业系统入库，入库登记编号：20203501030D000614。2020 年 5 月，公司由新三板基础层调入创新层。2020 年 7 月，公司荣获“福州市专家
2、工作站”荣誉称号。2020 年 7 月，由长威信息科技发展股份有限公司、弘扬软件股份有限公司等 8 家联合体投标并中标工业和信息化部信息技术发展司的2020 年协同攻关和体验推广中心项目-融合应用软件三（公共卫生、生态环境、气象灾害预警、智慧农业）项目，弘扬软件公司将承担公共卫生部分。2020 年 10 月，公司通过了高新技术企业复评，证书编号：GR202035001444。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五
3、节第五节 重大事件重大事件.30 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.33 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.38 第八节第八节 行业信息行业信息.41 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.45 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.51 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.135 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
4、并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈瑞典、主管会计工作负责人黄智能及会计机构负责人（会计主管人员）吴勇州保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披
5、露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 应收账款余额较高的风险 2019 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日，公司应收账款净额分别为 10,799.75 万元、10,762.43 万元，占资产总额的比例分别为73.00%和 67.08%，其中，一年以内的应收账款所占比例分别为82.82%和 63.31%。公司大部分应收账款账龄在 1 年以内，虽然公司的客户主要为资金和信用状况良好的医疗机构，但若催收不力，将可能使公司面临应收账款不能及时收回的风险。市场竞争风险 医疗健康信息化行业正处
6、于飞速发展的阶段，行业内机遇与挑战并存。目前，国内从事医疗健康信息化产品研发的企业众多，绝大多数企业规模较小。市场基本特征还是以各大城市为中心的区域性优势，最具有先发优势的医疗健康信息化企业具有较强的客户黏性，外部企业较难涉足本领域。近年来，深化医改、资源整合以及新 IT 技术和商务模式的迭代，促进市场竞争呈现多样化，这给公司发展增加有利因素。但市场竞争逐步向头部集中。如果不能快速成长，市场竞争风险将随之增大。供应商集中的风险 2019 年度和 2020 年度，公司向前五大供应商采购额分别占总采购额的 43.75%、31.96%。公司一般采用定点采购的模式，该模式下有利于提高供应商与公司业务推
7、进的配合效率，虽然呈现逐年下降趋势，但仍然容易产生供应商集中的风险。5 增值税即征即退政策变化风险 根据财税2011100 号，财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率（2018 年 5 月 1 日开始按 16%税率，2019 年 4 月 1 日开始按 13%税率）征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。2019 年度、2020 年度，收到的增值税退税分别为 364.82 万元、471.36 万元，占当期利润总额的比例分别为 13.83%和 414.55%。若未来该项税收优惠政策发生不利变化，
8、仍将给公司经营业绩带来一定影响。企业所得税税收优惠政策变化风险 2020 年 12 月 10 日公司取得由福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局和福建省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（编号 GR202035001444），有效期为三年，即 2020年至 2022 年。根据相关税法规定，公司按 15%税率缴纳企业所得税。若未来国家企业所得税税收优惠政策发生不利变化，或公司未来未能通过高新技术企业资格复评，将对公司经营业绩带来一定影响。实际控制人不当控制的风险 公司股东陈瑞典直接持有公司股份 27,280,000.00 股，通过弘扬激励控制公司表决股份达到 2,800,000.00
9、 股，通过弘扬基石控制公司表决股份达到 2,360,000.00 股，合计控制公司表决股份达62.49%，为公司控股股东、实际控制人。且陈瑞典除担任公司董事长兼总经理，还担任弘扬激励、弘扬基石的执行事务合伙人，鉴于公司存在的股份集中状况，若实际控制人陈瑞典利用其在公司的股权优势及控制权优势对公司的发展战略、经营管理决策以及利润分配等进行不当控制或进行利益输送，将影响公司的独立性和规范化经营，从而可能损害公司或其他少数权益股东的利益。公司治理风险 公司基本建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 关联交易管理制度 对外担保管理制
10、度等治理制度，但由于股份公司成立时间较短，管理层规范治理意识有待加强，公司治理和内部控制体系仍需要在日常经营过程中逐渐磨合完善。公司近几年及未来规模化发展，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，进而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司所处行业易产生商业行贿的风险 公司所处的医疗信息化行业面对的客户主要为各级医疗保健机构及卫健行政主管部门，虽然公司已采取了一系列反商业贿赂措施，但在整个大环境的背景下，仍然容易产生商业行贿的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业
11、重大风险行业重大风险 6 无 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、公司 指 弘扬软件股份有限公司 弘康、研究院、健康大数据研究院 指 福建弘康大数据技术有限公司 鹿米、鹿米软件 指 福建鹿米软件有限公司 弘扬基石 指 福州市马尾区弘扬基石投资合伙企业（有限合伙）弘扬激励 指 福州市马尾区弘扬激励投资合伙企业（有限合伙）股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 公司章程 指 弘扬软件股份
12、有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 本期期初 指 2019 年 12 月 31 日 报告期未、本期期未 指 2020 年 12 月 31 日 上年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 HIS 指 即 Hospital Information System，医院信息系统 MCHIS 指 即 Material and Child health inform
13、ation System，妇幼保健信息系统 BHIS 指 即 Basic Health information System，基层卫生信息系统 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 弘扬软件股份有限公司 英文名称及缩写 HONGYANG SOFTWARE CO.,LTD.HONGYANG SOFTWARE CO.,LTD.证券简称 弘扬软件 证券代码 839009 法定代表人 陈瑞典 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 黄智能 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 福州市仓山区金工路 28 号捷福产业园 4 号楼 9 层 电话 059
14、1-83897721 传真 0591-83898045 电子邮箱 公司网址 办公地址 福州市仓山区金工路 28 号捷福产业园 4 号楼 9 层 邮政编码 350028 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 3 月 17 日 挂牌时间 2016 年 8 月 12 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I-信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 医院信息系
15、统、区域卫生信息系统 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）51,910,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈瑞典 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈瑞典），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350100789014863T 否 注册地址 福建省福州市台江区鳌峰路184-186 号桂园怡景二期 3 号楼 4层 69 单元 否 注册资本 51,910,000 是 因 2019 年股票定增，导致股本及注册资本增加。五、五、中介机构中介机构 主办券
16、商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈航晖 李立凡-2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 6-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 80,566,
17、488.97 102,689,673.34-21.54%毛利率%64.99%66.07%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,194,654.39 24,020,140.96-86.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-128,768.26 22,105,611.34-100.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.79%25.56%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.11%23.52%-基本每股收益 0.0621 0.4804-87.07%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期
18、末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 160,436,258.70 147,944,843.29 8.44%负债总计 40,788,923.89 44,862,162.87-9.08%归属于挂牌公司股东的净资产 119,647,334.81 103,082,680.42 16.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.30 2.06 11.65%资产负债率%（母公司）24.81%30.02%-资产负债率%（合并）25.42%30.32%-流动比率 3.75 3.15-利息保障倍数 21.80-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金
19、流量净额-13,853,644.92-22,719,673.17 39.02%应收账款周转率 0.68 1.31-存货周转率 2.51 5.63-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.44%38.52%-营业收入增长率%-21.54%34.57%-净利润增长率%-86.70%40.35%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 51,910,000 50,000,000 3.82%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会
20、计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入损益的政府补贴（与企业密切相关，按照国家统一标准定额或宣享受的政府补助除外）3,966,753.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-75,849.45 其他符合非经常性损益定义的损益项目 19,031.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,909,935.56 所得税影响数 586,512.91 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额
21、3,323,422.65 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 107,997,494.60 99,659,299.91 合同资产 8,338,194.69 预收款项 712,575.64 合同负债 630,597.91 其他流动负债 81,977.73 12 第四节第四节
22、 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家医疗健康信息化应用软件和解决方案提供商，主要产品包括智慧医院系列产品和区域信息化系列产品两大体系，提供智慧医院解决方案、医院集成平台解决方案、区域业务协同平台解决方案、基层卫生信息化解决方案、医联体/医共体/总医院信息化解决方案、云 HIS解决方案、区域妇幼健康平台解决方案、妇幼健康云解决方案、妇幼健康联盟解决方案和智慧专科系统解决方案、互联网医院解决方案等。公司利用丰富的行业经验及强大的自主研发技术能力，采用直接销售为主间接销售为辅的方式为各级医疗机构、妇幼保健机构、基层医疗机构和卫健行政主管部门提供
23、适宜的软件产品、配套硬件及技术服务从而获得收入。（1）研发模式 公司新技术、新产品以研发以产品中心、软件研发中心、健康大数据研究院和产品型事业部为主，以自主研发为主，融合第三方软件为辅，建立了以市场需求为导向的研发体系，完成满足用户需要的新产品和解决方案研发。公司坚持培养与引进相结合的技术团队建设方针，近几年来加大投入研发技术人才的培养，并着眼于长期发展战略目标，与多所高校建立了校企合作关系，开展毕业生定向培养，为公司的研发和生产能力提供了人才保障。（2）采购模式 公司的采购模式以向定点厂家采购为主，采购内容主要为第三方软件、本地化技术服务、系统配套零部件等。公司购买的第三方软件，如合理用药、
24、临床药学、医学影像系统等系统，在市场已获得认可，购买后即可部署使用，无需另行研发。公司根据医院用户的应用需求，在提供医院信息化软件的同时配套销售就诊卡、阅读器等硬件和材料。（3）销售模式 公司软硬件产品的销售采用直销为主，代理商销售为辅的模式。公司各个事业部下设销售团队，以省市为销售区域，面对客户直接销售，同时发展面向代理商的渠道销售。公司营销中心制订统一的营销策略和价格体系。在妇幼健康信息化细分领域，公司推出具有专业特色、易于应用的产品和解决方案，在国内处于先进水平。通过参加客户的招投标环节，中标后与客户签订业务合同，由公司事业部工程技术团队负责对项目进行现场工程实施，在计划周期内完成项目实
25、施，并通过项目验收取得收入。项目完13 成后，公司事业部运维服务技术团队对用户系统应用情况进行跟踪，了解用户的反馈和需求后，对用户进行售后服务，包括产品更新、换代、增加模块等二次开发服务。报告期内至本报告披露日，公司商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划
26、计划 2020 年，新冠疫情给我国的经济造成了前所未有的冲击，公司主营业务开展也受到较大的影响，主营收入和净利润有不同程度的下降。但公司努力克服困难，通过合理市场布局，强化销售管理，保持总体稳定运行发展。1.报告期内公司财务状况 报告期内公司主营业务稳定发展，销售市场有一定的拓展，公司将继续加强项目工程的监督、完善内控管理制度建设，控制成本，加速公司发展。(1)公司财务状况：截至 2020 年 12 月 31 日，公司资产总额 16,043.63 万元，同比增长 8.44%，主要因应收账款增加，以及未完工的在建项目增加带来的存货增加所致；负债总额 4,078.89 万元，同比减少 9.08%，
27、资产负债率 25.42%，同比减少 4.90%，主要 2019 年公司收到的募集资金 1,029.00 万元于本报告期办理股权登记手续，转入股本及资本公积所致。净资产总额 11,964.73 万元，同比增长 16.07%，主要是上年末定向增发，募集资金在本期办理验资及备案手续，转入股本及资本公积，以及利润增加共同所致。（2）公司经营成果：2020 年度实现营业收入 8,056.65 万元，同比减少 21.54%，公司净利润 319.47万元，同比减少 86.70%，主要是由于受新冠肺炎疫情影响，业务洽谈推迟，项目现场实施困难，造成在14 建工程项目延期交付。（3）公司现金流量情况：2020 年
28、度公司经营活动产生的现金流量净额为-1,385.36 万元，同比增长 39.02%，主要是由于公司加快应收账款回笼；公司投资活动产生的现金流量净额为-34.18 万元，同比增长 64.70%，主要是固定资产减少所致；筹资活动产生的现金流量净额为 803.14 万元，主要是收到募集资金以及取得银行借款所致。2.报告期公司运营情况 报告期内，凭借细分领域的优势及全国市场布局，公司继续开拓国内新的市场区域、发展新用户；同时，公司继续加强与原有用户的深入合作，不断挖掘用户的二次市场价值。面对激烈的市场竞争，公司一方面通过加大研发投入，进一步夯实公司技术团队，通过开展及参与各类课题及应用研究来提高自身的
29、技术研发实力；另一方面，公司积极与行业应用方面有竞争优势的技术公司进行横向合作，共同推出适应市场的新技术、新产品。研发技术团队核心人员长期稳定在公司工作，具有丰富的行业及技术经验，不断完善和提升公司的产品体系。3.报告期内的重点工作 2020 年，武夷山市公立总医院平台及信息化升级建设项目投入运行，通过一体化平台建设整合医疗机构医疗信息资源，形成纵向贯穿区域各级医疗机构不同业务系统，横向覆盖医疗服务机构、管理机构和相关部门，集大数据应用、居民健康档案和电子病历等信息资源为一体的核心体系。报告期内，因受疫情影响，营业收入和利润同去年同期相比出现下降，但公司所处的健康信息化行业因疫情影响将会促进更
30、快速发展，公司将进一步加强内控管理，增加人员能力建设和人员储备，整体经营状况继续保持良好的发展态势。(二二)行业情况行业情况 公司属于软件和信息技术服务业，是国家鼓励发展的高新技术产业。随着医疗改革的进一步深入，国家对医疗卫生行业的投入持续增加。与此同时，医院信息化建设和公共卫生系统平台的搭建是提高全行业医疗水平、优化利用医疗资源、增加公民卫生保健水平、最终改善居民医疗保健水平和提高国家卫生开支效率的重要手段。在政策、资金投入以及行业内在需求的激励下，医疗行业信息化市场规模增速将会明显高于整个信息化行业市场规模的增速。15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单
31、位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 17,035,669.29 10.62%23,031,175.94 15.57%-26.03%应收票据 1,702,112.40 1.06%0.00 0.00%100.00%应收账款 107,624,287.51 67.08%107,997,494.60 73.00%-0.35%存货 15,203,009.69 9.48%7,307,797.32 4.94%108.04%投资性房地产 0 0
32、 0 0 0 长期股权投资 0 0 0 0 0 固定资产 1,734,335.16 1.08%1,837,583.57 1.24%-5.62%在建工程 无形资产 1,989,866.91 1.24%2,655,760.31 1.80%-25.07%商誉 0 0 0 0 0 短期借款 5,006,111.11 3.12%0.00 0.00%100.00%长期借款 0 0 0 0 0 预付款项 91,375.00 0.06%71,375.00 0.05%28.02%其他应收款 2,760,642.18 1.72%2,696,762.39 1.82%2.37%合同资产 8,103,395.41 5.
33、05%0.00 0.00%100.00%长期待摊费用 521,730.63 0.33%929,182.99 0.63%-43.85%递延所得税资产 3,397,249.35 2.12%1,339,635.01 0.91%153.60%其他非流动资产 0.00 0.00%51,250.00 0.03%-100.00%应付账款 13,963,483.42 8.70%12,449,119.82 8.41%12.16%预收款项 0.00 0.00%712,575.64 0.48%-100.00%合同负债 587,627.58 0.37%0.00 0.00%100.00%应付职工薪酬 6,725,964
34、.99 4.19%6,619,414.85 4.47%1.61%应交税费 13,630,610.88 8.50%13,960,534.05 9.44%-2.36%其他应付款 798,734.33 0.50%11,120,518.51 7.52%-92.82%其他流动负债 76,391.58 0.05%0.00 0.00%100.00%资产总计 160,436,258.70 100.00%147,944,843.29 100.00%8.44%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1应收票据期末余额同比增加 100%，主要原因是收到客户支付的银行承兑增长所致。2存货期末余额同比增加 1
35、08.04%，主要原因是受新冠肺炎疫情影响，项目现场实施困难，未完工的在建项目增加带来的存货增加所致。3合同资产期末余额同比增加 100%，主要原因是公司首次执行新收入准则，将未到期的合同质量16 保证金从应收账款转至本科目所致。4长期待摊费用期末余额同比减少 43.85%，主要原因是本期装修费用摊销所致。5递延所得税资产期末余额同比增加 153.60%，主要原因是计提的应收账款坏账准备增加以及可抵扣亏损增加，形成的未来可抵扣所得税增加所致。6短期借款期末余额同比增加 100%，主要原因是公司用于临时周转向银行办理的短期借款增加所致。7.其他非流动资产期末余额同比减少 100%，主要原因是上期
36、预付办公设备款于本期转入固定资产所致。8预收账款期末余额同比减少 100%，主要原因是适用于新收入准则，重分类调整至合同负债所致。9合同负债期末余额同比增加 100%，主要原因是适用于新收入准则，从预收账款重分类调整至本科目所致。10其他应付款期末余额同比减少 92.82%，主要原因是本期办理了募集资金的股权登记手续，从本科目转出至股本及资本公积所致。11.其他流动负债期末余额增加 100%，主要原因是适用于新收入准则，待转销项税额从预收账款重分类调整至本科目所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期
37、与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 80,566,488.97-102,689,673.34-21.54%营业成本 28,206,246.45 35.01%34,845,007.14 33.93%-19.05%毛利率 64.99%-66.07%-销售费用 18,637,860.08 23.13%12,557,378.99 12.23%48.42%管理费用 16,186,282.72 20.09%15,289,859.58 14.89%5.86%研发费用 20,352,933.35 25.26%15,
38、490,611.85 15.08%31.39%财务费用 2,011.26 0.00%-170,484.56-0.17%101.18%信用减值损失-3,424,767.82-4.25%-3,491,305.41-3.40%-1.91%资产减值损失-277,068.06-0.34%0 0%-其他收益 8,680,375.70 10.77%5,895,980.72 5.74%47.23%投资收益 19,031.51 0.02%-公允价值变动收益-17 资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,212,889.5 1.51%26,370,772.57 25.68%-95.40%营业外收入 4,696.8
39、0.01%27,327.00 0.03%-82.81%营业外支出 80,546.25 0.10%22,707.21 0.02%254.72%净利润 3,194,654.39 3.97%24,020,140.96 23.39%-86.70%项目重大变动原因项目重大变动原因：1报告期，销售费用同比增长 48.42%，主要原因是公司加强销售团队建设和销售市场布局，加大引入高层次销售人才，销售人员人数增加所致。2报告期，研发费用同比增长 31.39%，主要原因是公司加大对新产品研发投入，研发人员增加所致。3报告期，其他收益同比增长 47.23%，主要原因是政府补助增加所致。4报告期，营业利润同比减少
40、95.40%、净利润同比减少 86.70%，主要原因是受新冠肺炎疫情影响，客户的信息化项目建设计划推迟，公司存量在建项目受现场实施条件限制，导致项目延期交付，营业收入减少造成利润减少。5.报告期，财务费用同比增加 101.18%，主要原因是公司支付的银行借款利息增加所致。6.报告期，营业外收入同比减少 82.81%，主要原因是其他增加所致。7.报告期，营业外支出同比增加 254.72%，主要原因是其他减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 80,566,488.97 102,689,673.34-21.54
41、%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 28,206,246.45 34,845,007.14-19.05%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%自主软件产品收入 57,672,366.23 11,653,448.30 79.79%-20.74%-14.06%-1.57%技术服务收入 8,878,827.28 5,114,742.76 42.39
42、%-3.42%10.28%-7.16%18 配套硬件收入 2,642,486.09 2,113,865.01 20.00%-42.82%-40.86%-2.64%第三方软硬件收入 11,372,809.37 9,324,190.38 18.01%-29.41%-28.67%-0.84%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%华东区 30,063,523.20 11,083,3
43、79.31 63.13%-40.87%-37.31%-2.09%华南区 29,463,971.16 9,888,554.57 66.44%15.34%9.09%1.92%华中区 2,547,547.60 576,787.95 77.36%-74.30%-82.14%9.94%华北区 12,416,300.91 4,437,416.92 64.26%58.43%54.87%0.82%西南区 3,048,597.44 1,331,215.97 56.33%-51.73%-12.62%-19.55%东北区 1,287,610.62 145,423.34 88.71%-42.49%-69.86%10.
44、26%西北区 1,738,938.05 743,468.39 57.25%100.00%100.00%-8.82%合计 80,566,488.97 28,206,246.45 64.99%-21.54%-19.05%-1.08%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期配套硬件收入及成本同比分别下降 42.82%和 40.86%，主要原因是公司就诊卡收入减少所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一用户 5,265,486.73 6.54%否 2 第二用户 5,258,30
45、6.90 6.53%否 3 第三用户 4,712,540.22 5.85%否 4 第四用户 3,061,946.90 3.80%否 5 第五用户 2,404,119.64 2.98%否 合计合计 20,702,400.39 25.70%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一供应商 1,140,981.13 7.12%否 2 第二供应商 1,022,212.40 6.38%否 3 第三供应商 1,020,643.69 6.37%否 19 4 第四供应商 1,000,701
46、.61 6.25%否 5 第五供应商 934,628.30 5.84%否 合计合计 5,119,167.13 31.96%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-13,853,644.92-22,719,673.17 39.02%投资活动产生的现金流量净额-341,752.06-968,183.89 64.70%筹资活动产生的现金流量净额 8,031,444.44 5,290,000.00 51.82%现金流量分析现金流量分析：1经营活动产生的现金流量净额较上一年增加 39.02%，主要原因是公司
47、加强应收管理，加快应收款回笼。2投资活动产生的现金净流量净额较上年增加 64.70%，主要原因是公司购买固定资产减少所致。3筹资活动产生的现金流量净额较上一年增加 51.82%，主要原因是上年支付 2018 年公司权益分派所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 福建弘康大数据技术有限公司 控股子公司 面向医疗健康大数据应用及医疗单位对医疗信息化内身建设需求出发。1,435,229.09 1,0
48、54,846.73 0-1,867,124.18 福建鹿米软件有限公司 控股子公司 面向民营医疗单位对医疗信息化内身建设需求出发。268,535.69 244,822.82 0-55,177.18 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 20 公司于 2019 年 3 月在福建省福州市设立全资子公司-福建弘康大数据技术有限公司，该全资子公司是面向医疗健康大数据应用及医疗单位对医疗信息化提升建设需求出发。通过组建一支大数据与医疗深度融合的核心攻尖专业队伍，突出弘扬健康大数据应用特色，打造弘扬产学研合作基地、产品体验中心，提供医疗业务发展新产品、新技术原型，为公司的产品注力新的活力，促进
49、公司产品形成新的解决方案，提升企业核心竞争力，增加公司技术厚度，为公司产业布局提供方向，为公司带来新的利润增长点。公司于 2020 年 1 月在福建省福州市设立全资子公司-福建鹿米软件有限公司。该子公司将面向民营医院打造适合的产品及提供技术服务从而获得收入。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 20,352,933.35 15,
50、490,611.85 研发支出占营业收入的比例 25.26%15.08%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科以下 98 156 研发人员总计 100 158 研发人员占员工总量的比例 26.32%34.88%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 21 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：1.收入确认