1、1 2019 年度报告 百富餐饮 NEEQ:832050 新疆百富餐饮股份有限公司（Xinjiang Best Food Catering Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 乌鲁木齐石化比萨餐厅 2019 年 6 月 8 日开业 乌鲁木齐温泉东路餐厅 2019 年 10 月 26 日开业 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本
2、变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业行业信息信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、百富餐饮 指 新疆百富餐饮股份有限公司 股东大会 指 新疆百富餐饮股份有限公司股东大会 董事会 指 新疆百富餐饮股份有限公司董事会 监事会 指 新疆百富餐饮股份有限公司监事
3、会 德宝商贸 指 乌鲁木齐百富德宝商贸有限公司 深创投 指 深圳市创新投资集团有限公司 日出印象装饰 指 乌鲁木齐日出印象装饰设计工程有限责任公司 强盛食品 指 乌鲁木齐市强盛食品有限公司 全国股转公司、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌行为 推荐主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 国家知识产权局 指 中华人民共和国国家知识产权局 直营店 指 各连锁店同属一个投资主体，经营同类商品或提供同样的服务，实行进货、价格、配送、管理、形象等方面的统一，总部对分店拥有绝对控制权。特许加盟店
4、 指 总部与加盟商签订合同，授权加盟商投资的特许加盟店在规定区域内使用公司的商标、服务标记、商号、经营技术和销售公司产品的门店，该类门店在同样形象下进行销售及劳务服务。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王俊岭、主管会计工作负责人王鹏程及会计机构负责人（会计主管人员）王鹏程保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻
5、性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 食品安全风险 公司主要从事西式快餐类连锁餐饮服务、品牌管理服务、商务咨询服务及连锁业务加盟咨询服务，如果在经营过程中出现疏忽，发生食品安全问题，可能会增加公司的成本或减少公
6、司收入，进而影响公司的品牌价值和市场形象。动物疫情风险 鸡肉等亲畜类农产品是公司生产所需的重要原材料。若我国主要家禽、家畜养殖地区发生大规模的疫情或自然灾害，畜禽养殖行业可能难以及时、充足地向公司供应符合管理要求的原材料，公司从而面临原材料供应中断或供应数量不足的风险。此外，畜禽类动物疫情的发生可能会降低消费者对于肉制品的消费预期，导致市场需求总量减少，从而对包括公司在内的行业整体经营业绩带来不利影响。实际控制人不当控制风险 王俊岭先生、周红女士系一致行动人，两人共同为公司控股股东、实际控制人。若公司控股股东及实际控制人利用控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控
7、制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 新疆百富餐饮股份有限公司 英文名称及缩写 Xinjiang Best Food Catering Co.,Ltd.证券简称 百富餐饮 证券代码 832050 法定代表人 王俊岭 办公地址 新疆乌鲁木齐市高新街 217 号盈科广场 A 座 8 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 马晶 职务 董事会秘书 电话（0991）8842199-818 传真（0991）8842188 电子邮箱 ma_jing_ 公司网址 htt
8、p:/www.best- 联系地址及邮政编码 新疆乌鲁木齐市高新街 217 号盈科广场 A 座 8 层、830011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 新疆乌鲁木齐市高新街 217 号盈科广场 A 座 8 层 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 1 月 16 日 挂牌时间 2015 年 2 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）H62 餐饮业 主要产品与服务项目 西式快餐类连锁餐饮服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）59,232,160 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控
9、股股东 王俊岭 实际控制人及其一致行动人 王俊岭、周红 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 916501007155830434 否 注册地址 新疆乌鲁木齐市高新街 217 号盈科广场 A 座 8 层 否 注册资本 59,232,160 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 熊树蓉、李娜 会计师事务所办公地址 深圳市南山区南山文化中心区海岸大厦西
10、座 808 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 240,932,786.07 259,720,343.16-7.23%毛利率%63.06%65.55%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,258,643.55 10,851,230.45-51.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,722,821.48 10,980,806.86-56.99%加权平均净资产收益率%（
11、依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.73%7.56%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.35%7.65%-基本每股收益 0.0888 0.1832-51.53%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 231,388,811.32 233,045,290.52-0.71%负债总计 100,215,714.23 87,584,224.18 14.42%归属于挂牌公司股东的净资产 131,173,097.09 145,461,066.34-9.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.21 2.
12、46-10.16%资产负债率%（母公司）48.59%41.16%-资产负债率%（合并）43.31%37.58%-流动比率 0.69 0.75-利息保障倍数 3.87 7.60-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 32,478,527.04 48,125,102.11-32.51%应收账款周转率 19.10 22.49-存货周转率 7.13 8.18-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.71%2.28%-营业收入增长率%-7.23%20.11%-净利润增长率%-51.54
13、%-11.74%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 59,232,160 59,232,160-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 进项税加计扣除 369,666.59 罚没及违约金收入 149,710.99 政府补助 5,000.00 其他 361.47 资产管理收益 104,201.31 闭店损失-20,584.71 违约金、赔偿金-17,130.43 非流动资产处置损益 44,604.68 其他-5,451.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 630,
14、378.90 所得税影响数 94,556.83 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 535,822.07 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 10 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 13,691,551.03-11,531,393.96-应收票据-应收账款-13,691,551.03
15、-11,531,393.96 应付票据及应付账款 16,093,185.09-20,853,987.28-应付票据-应付账款-16,093,185.09-20,853,987.28 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于西式快餐连锁行业，主营西式快餐业务，汉堡、烤鸡、烤鸡腿鸡翅、烤肉串、炸薯条、玉米果果、蛋挞、可乐奶茶与各式冷饮热饮等。公司客户为终端消费者，集中在 10-35 岁的青少年，以学生、职业白领和年轻家庭为主。将新疆特色餐饮文化融合于西式快餐中，打造新型的、专业的国内连锁餐饮企业。公司以自主研发的“边蒸边烤”工艺技术
16、为核心，依靠差异化的定位、标准化的管理，满足消费者对健康快餐的需求。采用直营、特许加盟连锁经营的商业模式。公司“以直营店为主、以加盟店为辅”，直营店是公司品牌和文化的核心载体，加盟店的拓展是为了实施公司以品牌经营为核心的发展战略，进行品牌延伸的手段。收入来源于终端个体消费者。截止本报告期末，各项要素未发生变化，不存在对公司经营造成影响的情况。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是
17、否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）财务状况 截至报告期末，公司资产总额为 231,388,811.32 元，较去年同期减少 0.71%，公司负债总额为 100,215,714.23 元，较去年同期增加 14.42%，截止报告期末，公司净资产 131,173,097.09 元，较去年同期减少 9.82%，报告期内公司财务状况保持稳定，公司整体发展趋势良好。（二）经营成果 报告期内，公司实现营业收入 240,932,786.07 元，同比下降 7.23%，主要是受市政建设、棚户区改造、商圈转移等、流动人口减少等因素的影响
18、。截至报告期末，公司扣除非经常性损益后净利润为 5,125,609.20 元，同比降低 53.32%。（三）现金流状况 报告期内经营活动所产生的现金流量净额为 32,478,527.04 元，同比减少 32.51%，主要系公司报告期营业收入的减少以及鸡类产品大幅涨价等因素影响。12 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 10,412,524.73 4.50%1
19、0,217,858.25 4.38%1.91%应收票据-应收账款 13,691,551.03 5.92%11,531,393.96 4.95%18.73%存货 13,812,279.93 5.97%11,169,583.78 4.79%23.66%投资性房地产 5,875,158.67 2.54%6,049,075.39 2.60%-2.88%长期股权投资-固定资产 110,223,150.68 47.64%113,548,985.35 48.72%-2.93%在建工程 7,813,695.73 3.38%6,032,652.48 2.59%29.52%短期借款 43,000,000.00 1
20、8.58%33,000,000.00 14.168%30.30%长期借款-应付账款 16,093,185.09 6.96%20,853,987.28 8.95%-22.83%预收账款 31,460,884.31 13.60%24,681,483.85 10.59%27.47%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：报告期期末较上期增加 216.02 万元，主要是应收加盟商原料款增加 2.、存货：报告期期末较上期增加了 264.27 万元，主要是春节在元月份，提前备货。3、在建工程：报告期期末较上期增加了 178.10 万元，主要是百富工业园办公楼增加 101.00 万，
21、新开餐厅米泉二店装修和呼图壁二店重新装修及新购设备增加 77.00 万元。4、短期借款：报告期期末较上期增加了 1,000.00 万元，主要是银行贷款总额增加了 1,000.00 万元。5、应付账款：报告期期末较上期减少了 476.08 万元，主要是新增贷款，银行受托支付给供应商，造成应付账款减少。6、预收账款：报告期期末较上期增加了 677.94 万元，主要是公司储值卡业务沉淀资金增加 647 万。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的
22、的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 240,932,786.07-259,720,343.16-7.23%营业成本 89,010,754.29 36.94%89,469,455.92 34.45%-0.51%毛利率 63.06%-65.55%-销售费用 124,219,871.64 51.56%135,979,916.38 52.36%-8.65%管理费用 17,266,468.37 7.17%16,183,359.33 6.23%6.69%13 研发费用-财务费用 2,301,928.20 0.96%1,931,817.78 0.74%19.16%信用减值损失-
23、963,180.67-0.40%-资产减值损失-181,720.66-0.08%-1,828,072.50-0.70%-90.06%其他收益 369,666.59 0.15%-投资收益 104,201.31 0.04%-公允价值变动收益-资产处置收益 44,604.68 0.02%22,741.73 0.01%96.14%汇兑收益-营业利润 6,446,881.33 2.68%13,267,909.55 5.11%-51.41%营业外收入 155,072.46 0.06%4,260.29 0.00%3,539.95%营业外支出 43,166.14 0.02%172,443.43 0.07%-7
24、4.97%净利润 5,258,643.55 2.18%10,851,230.45 4.18%-51.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司营业收入较上年同期下降 7.23%，主要原因是 1）同行竞争的影响，有的店面附近新开了肯德基和德克士餐厅。2）棚户区改造，造成了流动人口的流失。3）市政建设的影响，地铁暂停修建，但是围墙并未拆除。4）地州商圈的转移，老商圈内餐厅营业额下降，新商圈并未找到合适的店面。2、成本仅下降了 0.51%，主要原因是鸡产品单价大幅上涨.3、报告期销售费用较上期减少 1,176.00 万，同比减少 8.65%，主要是员工薪酬减少了 874.33 万，维修费减少
25、43.83 万，广宣费减少 71.59 万，电费减少了 112.99 万，运费减少了 70.09 万，其他费用合计减少了 3.17 万。4、报告期管理费用增加 108.31 万元，主要是职工薪酬 45.29 万，折旧费增加 39.48 万元，房租增加48.14 万，招待费等其他费用减少 24.60 万。5、报告期财务费用增加 36.97 万元，主要是银行贷款总额增加 1,000.00 万元导致贷款利息增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 238,315,135.99 257,828,385.15-7.57%其
26、他业务收入 2,617,650.08 1,891,958.01 38.36%主营业务成本 86,989,304.16 87,782,316.73-0.90%其他业务成本 2,021,450.13 1,687,139.19 19.82%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%14 餐饮服务收入 223,063,375.57 93.60%240,736,586.08 93.37%
27、-7.34%材料收入 12,648,750.72 5.31%14,403,003.72 5.59%-12.18%加盟管理收入 1,502,828.04 0.63%1,677,892.48 0.65%-10.43%加盟费收入 660,377.35 0.28%471,698.12 0.18%40.00%加盟服务收入 439,804.31 0.18%539,204.75 0.21%-18.43%合计 238,315,135.99 100.00%257,828,385.15 100.00%-7.57%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期
28、本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%新疆地区 219,046,491.27 91.91%237,065,889.50 91.95%-7.60%西安地区 18,828,840.41 7.90%20,349,007.67 7.89%-7.47%其他 439,804.31 0.18%413,487.98 0.16%6.36%小计 238,315,135.99 100.00%257,828,385.15 100.00%-7.57%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：从收入构成来
29、说，总体没有发生较大变动。其他业务收入增长主要是工业园收取的房租增加 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 新市区南二路振兴百富烤霸 1,462,001.74 0.61%否 2 五家渠百富汉堡餐厅 1,332,018.71 0.55%否 3 博州赛里木湖百富加盟店 1,248,715.77 0.52%否 4 西安北大街加盟店 998,122.06 0.41%否 5 奇台加盟店 794,476.55 0.33%否 合计合计 5,835,334.83 2.42%-(4)(4)主要供应商情
30、况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东民和食品有限公司 21,286,584.47 26.68%否 2 辽宁圣源食品有限公司 13,696,779.37 17.17%否 3 乌鲁木齐市多乐亿饮料有限公司 3,718,606.19 4.66%否 4 新疆倪氏食品有限公司 3,529,865.53 4.43%否 5 亚洲渔港股份有限公司 3,203,948.36 4.02%否 15 合计合计 45,435,783.92 56.96%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期
31、金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 32,478,527.04 48,125,102.11-32.51%投资活动产生的现金流量净额-20,453,204.58-36,104,391.15-43.35%筹资活动产生的现金流量净额-11,830,655.98-18,707,304.60-36.76%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额同比减少 32.51%，主要是营业收入同比下降 7.57%，导致销售商品、提供劳务收到的现金同比减少 2,008.58 万元，缴纳的各项税费减少 69.46 万元，鸡类原材料大幅涨价导致购买商品、提供劳务支付的现
32、金增加 827.83 万元，支付给职工以及为职工支付的现金减少 1,033.49 万元，支付其他与经营活动有关的现金减少 168.81 万元，综合下来经营活动产生的现金流量净额同比减少了 1,564.66 万元。（2）报告期内，投资活动现金流量净额净支出减少 1,565.12 万元，较上年减少 43.35%，主要原因是工业园办公楼及生产线设备的投资减少。（3）报告期内，筹资活动现金流量净额净支出 1183.07 万元，较上年减少 687.66 万，主要系报告期内偿还债务减少 1,700.00 万元及分配股利、偿付利息增加 1,092.23 万元所致。（4）公司净利润与经营活动现金流量差异较大主
33、要是公司的折旧费用为 1,018.17 万元，长期待摊费用摊销金额为 1,079.76 万元，信用减值损失 96.32 万元，经营性应收增加 145.20 万元，经营性应付增加 664.16 万元，财务费用支付 228.40 万元等产生了 2,721.99 万元的差异。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 乌鲁木齐百富德宝商贸有限公司，注册资本：100 万元，成立日期：2010 年 7 月 29 日，投资额：100 万元，持股比例：100%。经营范围：销售预包装食品兼散装食品。销售机械设备、五金交电及电子产品，纺织、服装及日用品，农
34、畜产品，塑料制品、文化体育用品，玩具，汽车配件，物流配送。子公司报告期累计营业收入净额为 8,823.18 万元，较上年 9,456.29 万元减少 6.70%；报告期内实现净利 润 360.31 万元，较上年 605.04 万元下降 40.45%。收入及利润增加的主要原因为母公司百富餐饮营业收入减少，原材料销售随之减少。报告期内没有取得或处置子公司的情况。16 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计
35、估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量(2017年修订)(财会20177 号)、企业会计准则第 23 号金融资产转移(2017 年修订)(财会20178号)、企业会计准则第 24 号套期会计(2017 年修订)(财会20179 号)，于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报(2017 年修订)(财会201714 号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)，要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。新三板挂牌公司参照上市公司执行。新金
36、融工具准则改变了原准则下金融资产的分类和计量方式，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益、按公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司考虑金融资产的合同现金流量特征和自身管理金融资产的业务模式进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但对非交易性权益类投资，在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益，该等金融资产终止确认时累计利得或损失从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。新金融工具准则将金融资产减值计量由原准则下的“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他
37、综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同。按照新金融工具准则的相关规定，对比较期间财务报表不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。该会计政策变更对本公司财务报表无重大影响。（2）财政部于 2019 年 4 月 30 日发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号，以下简称“2019 年新修订的财务报表格式”)。2019 年新修订的财务报表格式将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目列报，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目列报；增加对仅执行新金融
38、工具准则对报表项目的调整要求；补充“研发费用”核算范围，明确“研发费用”项目还包括计入管理费用的自行开发无形资产的摊销；“营业外收入”和“营业外支出”项目中删除债务重组利得和损失。此外，在新金融工具准则下，“应收利息”、“应付利息”仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息，基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中。财政部于 2019 年 9 月 19 日发布关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知(财会201916 号，以下简称“2019 年新修订的合并财务报表格式)。2019 年新修订的合并财务报表格式除上述“应收票据及应收账款”、“应
39、付票据及应付账款”项目的拆分外，删除了原合并现金流量表中“发行债券收到的现金”、“为交易目的而持有的金融资产净增加额”等行项目。本公司按照 企业会计准则第 30 号财务报表列报 等相关规定，对上述会计政策变更进行追溯调整，其中对仅适用新金融工具准则的会计政策变更追溯调整至 2019 年期初数，对其他会计政策变更重新表述可比期间财务报表。（3）财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了修订后的关于印发修订的通知(财会20198 号），对于 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性17 资产交换，不需要进行追溯调整，对于 2019 年 1 月 1 日至施行日之间发生的非货币性资产交换，根据
40、修订后的准则进行调整。本公司按照规定自 2019 年 6 月 10 日起执行新非货币性资产交换准则，对 2019 年 1 月 1 日存在的非货币性资产交换采用未来适用法处理。（4）财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知(财会20199 号，对于 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整，对于 2019 年 1 月 1 日至施行日之间发生的债务重组，根据修订后的准则进行调整。本公司按照规定自 2019 年 6 月 17 日起执行新债务重组准则，对 2019 年 1 月 1 日存在的债务重组采用未来适用法处理，本期
41、不存在受重要影响的报表项目和金额。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对上述会计政策变更采用追溯调整法，可比期间财务报表已重新表述。对于上述报表格式变更中简单合并与拆分的财务报表项目，本公司已在财务报表中直接进行了调整，其余不存在受重要影响的报表项目和金额。本次会计政策变更对比较期间财务报表主要数据的影响如下：科目 上年期末 上上年期末 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 合并资产负债表-应收票据及应收账款 13,691,551.03-11,531,393.96-应收票据-应收账款-13,691,551.03-11,531,393.96 应付票据及应付账款 1
42、6,093,185.09-20,853,987.28-应付票据-应付账款-16,093,185.09-20,853,987.28 三、持续经营评价 由于餐厅的标准化程度较高，品牌具有一定的知名度，主营业务经营净现金流、资产负债率指标较好，公司的持续经营能力延续过去几年的良好结果、依旧保持较高的水平。公司正在投资建设的食品工业园，短期内可以加强公司物流配送、集约管理能力、降低物流成本，提高公司经营能力，同时显著提高人员培训体系的建设和运行效率，满足一线餐厅对基层管理人员的需求。因此公司不存在以下对持续经营能力造成的影响的事项：（一）营业收入低于 100 万元；（二）净资产为负；（三）连续三个会计
43、年度亏损，且亏损额逐年扩大；（四）存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；（五）实际控制人失联或高级管理人员无法履职；（六）拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；（七）主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）。四、风险因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、实际控制人不当控制风险 公司董事长、总经理王俊岭先生现持有公司 32,763,263 股，占总股本的 55.31%；公司董事周红18 女士现持有公司 11，181,624 股，占总股本的 18.88%。王俊岭先生与周红女士系夫妻关系，两人合计持有公司 41,155,887
44、股，占总股本的 74.19%。王俊岭先生、周红女士系一致行动人，两人共同为公司控股股东、实际控制人。若公司控股股东及实际控制人利用控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。应对措施及管理效果：公司严格贯彻执行公司章程、“三会”议事规则等公司治理制度，以制度规范控股股东、实际控制人的决策行为。同时，公司将不断健全法人治理结构，完善法人治理机制，以防范实际控制人的不当控制。报告期内，公司按照相关制度召集、召开三会，及时履行信息披露义务，不存在实际控制人占用公司资金的情况，未出现实际控制人利用其控制权损害公司利益、侵害其他股东
45、利益的情形。二、食品安全风险 公司主要从事西式快餐类连锁餐饮服务、品牌管理服务、商务咨询服务及连锁业务加盟咨询服务，餐饮服务产品主要有：大漠烤鸡、香辣脆鸡堡、香辣烤鸡堡、地中海汉堡、牛肉汉堡、板烧汉堡、西域烈焰馕比萨、楼兰盛装馕比萨及各种饮料。随着国家对食品安全的日趋重视和消费者食品安全意识以及权益保护意识的增强，产品质量、产品安全控制已经成为食品加工企业经营的重中之重。如果在经营过程中出现疏忽，发生食品安全问题，可能会增加公司的成本或减少公司收入，进而影响公司的品牌价值和市场形象。应对措施及管理效果：公司设食品安全委员会，属于食品安全管理的专门工作机构，主要负责公司食品安全管理、确保食品安全
46、、监督和核查工作以及日常食品安全的管理和监控。公司通过严格控制采购渠道、加强对配送环节的检测、门店产品的质量控制等措施，确保公司产品食品安全。本年度公司未发生食品安全问题。三、动物疫情风险 鸡肉等亲畜类农产品是公司生产所需的重要原材料。若我国主要家禽、家畜养殖地区发生大规模的疫情或自然灾害，畜禽养殖行业可能难以及时、充足地向公司供应符合管理要求的原材料，公司从而面临原材料供应中断或供应数量不足的风险。此外，畜禽类动物疫情的发生可能会降低消费者对于肉制品的消费预期，导致市场需求总量减少，从而对包括公司在内的行业整体经营业绩带来不利影响。应对措施及管理效果：公司主要食材来自蓬莱民和食品有限公司，通
47、过对食材供应商的严格控制，对饲养环节的全程监控，避免食材供应收疫情影响。本年度公司未因动物疫情对经营情况产生重大风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对
48、外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的
49、累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 王俊岭、周红 公司向华夏银行股份有限公司银行乌鲁木
50、齐高新区支行申请流动资金借款，借款总5,000,000.00 4,900,000.00 已事前及时履行 2019 年 5 月 16日 20 额 500 万元，借款期限为 1年。该笔贷款由王俊岭、周红提供连带担保。王俊岭、周红 公司向华夏银行股份有限公司银行乌鲁木齐高新区支行申请流动资金借款，借款总额 500 万元，借款期限为 1年。该笔贷款由王俊岭、周红提供连带担保。5,000,000.00 100,000.00 已事前及时履行 2019 年 5 月 16日 王俊岭、周红 公司拟向中国银行乌鲁木齐市高新技术产业开发区支行流动资金借款，借款总额900 万元，借款期限为 1年。拟以本公司拥有的房屋