1、1 2020 年度报告 正中信息 NEEQ:872044 山东正中信息技术股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 正中信息与北京交通大学成立“保密技术正中信息与北京交通大学成立“保密技术联合实验室”联合实验室”正中信息被认定为“山东省瞪羚企业”称号正中信息被认定为“山东省瞪羚企业”称号 正中信息获得“山东省智能终端安全防护正中信息获得“山东省智能终端安全防护工程实验室”省级平台称号工程实验室”省级平台称号 正中信息获得正中信息获得信息安全服务资质认证证书信息安全服务资质认证证书（信息安全运维服务）（信息安全运维服务）正中信息先后获得检验检测机构（中国计正中信息先后获得检验检测机构（中国
2、计量认证量认证 CMA）、）、CNAS 中国合格评定国家认中国合格评定国家认可委员会检验机构认可证书可委员会检验机构认可证书 正中信息先后获得住建部工程监理乙级（市正中信息先后获得住建部工程监理乙级（市政公用工程、机电安装工程）政公用工程、机电安装工程）3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.2525 第六节第六节 董事、监
3、事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .115115 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张建成、主管会计工作负责人张健及会计机构负责人（会计主管人员）张进保证年度报告中
4、财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 根据非上市公众公司信息披露内容与格式指引第 10 号基础层挂牌
5、公司年度报告第九条：“由于国家秘密、商业秘密等特殊原因导致本准则规定的某些信息确实不便披露的，公司可以不予披露，但应当在相关章节详细说明未按本准则要求进行披露的原因”规定，公司申请在2020 年年度报告财务报表附注或经营分析中：（1）豁免披露按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款、应付账款等涉及客户、供应商的详细信息；（2）豁免披露前五大客户和供应商的名称。豁免披露理由如下：一方面，公司业务内容涉及某些信息化业务秘密，同时公司与客户、供应商签订的合同中包含保密条约定，属于公司重大商业秘密；另一方面，公司具有涉密信息系统集成工程监理甲级资质，所从事的涉密业务，业务约定书中明确约定严格的保密条款，
6、不宜对外直接披露客户与供应商名称。上述信息豁免披露不影响投资者决策判断。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、产业政策变化风险 1、行业鼓励政策和税收优惠风险。软件和信息技术服务业属于国家鼓励发展的产业,相关政府部门先后颁布财税、投融资、研发、知识产权等多项扶持政策。党的十九届五中全会提出要坚持创新在我国现代化建设全局中的核心地位，把科技自立自强作为国家发展的战略支撑。“十四五”时期，发展数字经济、5 税收优惠政策“续期”、新兴技术创新应用加快，将为软件业的提质扩容提供重要支撑条件，我国软件业发展进入融合创新、快
7、速迭代的关键期。如果未来行业政策发生不利变化，国家政府部门对行业鼓励政策和税收优惠的法律法规发生变化，将对公司业绩和经营产生较大的影响。2、财政支出变动风险。目前本公司主要收入来源于对党政机关、政府部门和大中型企业客户的信息系统工程监理，而政府部门信息系统工程项目建设主要依赖各级政府的财政支出，大中型集团企业对信息工程项目的投资规模也受国家宏观经济政策的影响。3、国家改革信息系统工程建设监理制的风险。国家有可能借鉴国外的一些建设项目管理经验，对我国的信息系统工程建设项目管理模式进行改革，用其它模式取代现行的监理制，从而使公司面临被迫转型的风险。尽管该风险在近几年内发生的概率较小，但长期来看也存
8、在一定的可能。二、涉密业务的管控风险 公司于 2019 年 11 月获得涉密信息系统集成甲级资质证书，并已制定较为完善的保密制度、详细的涉密业务操作规范及有效的管控措施，但不排除公司未来因管控不严或意外情况等导致涉密信息泄漏。若未来发生泄密事件，可能导致公司丧失涉密资质、涉密业务，且可能对公司的声誉造成不良影响，对正中信息生产经营产生不利影响。三、技术人员流失的风险 随着公司发展进入新阶段,需要更多优秀高级咨询顾问、行业专家、管理能手，能否保持骨干技术人员的稳定性，以及吸引更加优秀的专业人才加盟，关系到公司是否具有核心竞争力、能否持续快速发展。一旦出现人员流失，将会对公司的业务产生不利影响，因
9、此公司存在技术人员流失的风险。四、劳务外包的经营风险和财务风险 随着信息系统工程监理分工的不断细化和专业化服务的日趋完善，公司将信息系统工程项目监理过程中外场信息采集、外场施工监督、设备下发安装等临时性、辅助性、服务性的工作进行外包。人力资源外包服务商所提供的劳务人员个人素质能力能否满足公司的需求、如何保障客户单位的信息安全以防止因一些不正规的操作而导致客户信息秘密泄露、国内人力资源成本日趋上升而导致公司劳务外包成本压力增加等都可能给公司未来的持续性发展带来不利的影响。五、市场竞争加剧的风险 随着信息化建设的发展,各种各样的信息系统工程越来越多，良好的市场前景吸引不少企业试图进入这一领域，行业
10、内企业则在巩固自身优势基础上积极进行市场拓展，市场竞争正在加剧。虽然公司具备较强的信息技术能力，具有相对成熟的经营模式和较为稳定的客户群体，并形成了一定的竞争优势，但是如果公司不能正确、及时把握市场动态和行业发展趋势，不能根据技术发展水平、行业特点和客户需求及时进行技术和业务模式创新，不能有效扩大销售规模和加大客户推广力度，则存在竞争优势减弱、经营业绩下滑等市场竞争风险。六、应收账款账龄较高产生坏账损失的风险 公司 2019 年末、2020 年末应收账款余额分别为 2,021.52 万元、6,212.09 万元，占资产总额的比重分别为 17.77%、33.69%，若6 公司应收账款持续增加且回
11、款不力，将会对公司财务状况产生不利影响。七、公司治理风险 公司已建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系及关联交易、重大投资、对外担保等相关重大事项管理制度，但公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 正中信息、公司、本公司、股份公司 指 山东正中信息技术股份有限公司 山东省计算中心、省计算中心 指 山东省计算中心（国家超级计算济南中心）山科集团 指 山东山科控股集团
12、有限公司 山东省国资委 指 山东省人民政府国有资产监督管理委员会 烟台正中 指 烟台正中信息技术咨询有限公司 正中常源 指 山东正中常源信息技术有限公司 亿云信息 指 山东亿云信息技术有限公司 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 公司律师 指 北京德恒(济南)律师事务所 北京兴华会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东正中信息技术股份
13、有限公司 英文名称及缩写 Shandong Zhengzhong Information Technology Co.,LTD SDZZ 证券简称 正中信息 证券代码 872044 法定代表人 张建成 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘鲲鹏 联系地址 济南市舜泰广场 7 号楼 701 室 电话 0531-82605564 传真 0531-82605531 电子邮箱 liukpsdas.org 公司网址 办公地址 济南市舜泰广场 7 号楼 701 室 邮政编码 250100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企
14、业股份转让系统 成立时间 1999 年 6 月 22 日 挂牌时间 2017 年 8 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-信息技术咨询服务-信息技术咨询服务 主要业务 信息系统工程监理及相关服务,作为独立的第三方机构专为信息系统工程提供系统规划、工程监理、软件测评、安全服务等方面的服务 主要产品与服务项目 信息系统工程监理及相关服务,作为独立的第三方机构专为信息系统工程提供系统规划、工程监理、软件测评、安全服务等方面的服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,000,0
15、00 优先股总股本（股）0 8 做市商数量 0 控股股东 山东山科控股集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为山东省人民政府国有资产监督管理委员会，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91370000267168259A 否 注册地址 山东省济南市历下区科院路 19 号 否 注册资本 50,000,000 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露
16、日）国融证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 董美华 卢淑红 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 由于公司发展需要，公司在报告期后变更了会计师事务所，由中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）变更为北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）。9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期
17、本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 114,492,078.50 114,386,295.20 0.09%毛利率%61.63%46.55%-归属于挂牌公司股东的净利润 25,223,781.86 19,938,049.65 26.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,977,880.75 15,606,951.26 40.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.84%31.25%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.26%24.67%-基本每股收益 0.50 1.00-50.
18、00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 184,358,515.08 113,785,362.90 62.02%负债总计 78,932,670.10 40,982,981.05 92.60%归属于挂牌公司股东的净资产 102,417,745.89 71,233,926.09 43.78%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.05 3.56-42.42%资产负债率%（母公司）44.38%35.77%-资产负债率%（合并）42.81%36.02%-流动比率 199.22%270.11%-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元
19、 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 26,603,461.79 13,138,318.11 102.49%应收账款周转率 278.11%650.37%-存货周转率 4,286.22%-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%62.02%24.22%-营业收入增长率%0.09%15.87%-净利润增长率%26.51%41.70%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000.00 20,000,000.00 150%计入权益的
20、优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 157,997.33 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,370,600.76 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投
21、资收益 736,085.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 553,724.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,818,407.73 所得税影响数 572,506.62 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,245,901.11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年
22、上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 48,729,852.73 48,729,852.73 应收账款 20,215,229.64 48,285,268.33 预付款项 13,550,000.00 13,550,000.00 其他应收款 8,203,980.47 8,203,980.47 存货 966,237.90 合同资产 1,327,666.87 其他流动资产 20,000,000.00 20,000,000.00 流动资产合计 110,699,062.84 141,063,006.30 投
23、资性房地产 258,911.60 258,911.60 固定资产 1,507,256.54 1,507,256.54 无形资产 472,125.45 472,125.45 递延所得税资产 848,006.47 1,064,394.04 其他非流动资产 908,014.69 非流动资产合计 3,086,300.06 4,210,702.32 资产总计 113,785,362.90 145,273,708.62 应付账款 23,304,756.10 23,304,756.10 预收款项 5,534,941.37 合同负债 23,753,289.97 应付职工薪酬 5,342,010.65 5,34
24、2,010.65 应交税费 3,385,829.37 6,730,670.63 其他应付款 3,415,443.56 3,415,443.56 其他流动负债 300,277.42 流动负债合计 40,982,981.05 62,846,448.33 负债合计 40,982,981.05 62,846,448.33 股本 20,000,000.00 20,000,000.00 资本公积 9,807,923.61 9,807,923.61 专项储备 10,219.81 10,219.81 盈余公积 4,027,965.46 4,564,359.35 未分配利润 37,387,817.21 44,7
25、71,681.07 归属于母公司股东权益合计 71,233,926.09 79,154,183.84 少数股东权益 1,568,455.76 3,273,076.45 股东权益合计 72,802,381.85 82,427,260.29 负债和股东权益总计 113,785,362.90 145,273,708.62 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、财政部于 2019 年 12 月 10 日印发企业会计准则解释第 13 号（财会201921 号），明确或修订了关于企业与其所属企业集团其他成员
26、企业等相关的关联方判断和关于企业合并中取得的经营活动或资产的组合是否构成业务的判断，并规定自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调整。2020 年 12月 31 日/2020 年 1-12 月：采用解释第 13 号，未对公司财务状况、经营成果及现金流量产生重大影响。2、公司自 2020 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2017 年 7 月 5 日颁布修订的 企业会计准则第 14 号收入（财会201722 号），不再执行 2006 年 2 月 15 日财政部关于印发企业会计准则第 1号存货等 38 项具体准则的通知（财会20063 号）中的企业会计准则第 14 号收入和企业会计
27、准则第 15 号建造合同。根据新收入准则的衔接规定，本公司选择仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。对 2020 年 1 月 1 日之前发生的合同变更，本公司采用简化处理方法，对所有合同根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。3、2020 年 12 月 31 日/2020 年 1-12 月：受重要影响的报表项目名称和金额详见本附注三、（三十一）3和三、（三十一）4。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情
28、况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是国内领先的信息系统工程咨询、监理、检测业务的服务提供商，所处行业为软件和信息服务业。公司聚焦信息系统工程监理、信息化咨询、信息技术检测评估、安全服务等 IT 技术服务，业务覆盖信息化工程规划、可行性研究、初步设计、项目监理、项目管理、绩效评价、后评价等项目全生命周期的服务。公司始终秉持“以 IT 服务为中心，以提供信息系统高端解决方案、信息技术评价及安全服务等高价值服务为发展核心，以技术创新和管理创新为驱动力”的战略方针，在巩固公司现有信息系统工程监理业务的基础上，加大对系统咨询、安全
29、服务业务的开拓力度。公司现已成为信息系统工程监理业务的龙头企业，未来通过对信息技术、安全可信相关技术、信息安全服务的深度研究，树立正中信息在 IT 服务领域高端、专业、专注的品牌形象。公司重视技术研发，拥有自身稳定的研发团队。经过多年的研发积累，公司逐步形成自身的技术优势。截至 2020 年 12 月 31 日，正中信息先后主持及参与制定了 20 项国家、行业标准和山东省地方标准，其中国家标准 13 项；申请及取得授权专利 10 项，计算机软件著作权 46 项；先后在计算机科学、计算机应用、计算机与现代化等国家核心刊物发表论文百余篇，并积极推动科研成果的转化，将研究成果在业务实施中广泛应用与推
30、广，提升服务能力和服务质量，获得了良好的经济和社会效益。公司拥有信息系统工程监理甲级资质、电子、信息工程工程咨询单位甲级资信证书、涉密信息系统集成甲级资质、CNAS 实验室认可证书、CMA 检验检测机构、信息安全风险评估、信息安全应急处理、信息系统安全运维、ITSS 咨询设计符合性证书、两化融合服务机构等多项专业资质，获得山东省财政厅绩效评价、山东省科技厅绩效评价入围许可，是一家专注 IT 服务一体化的高新技术企业。公司通过门类齐全的资质增强竞争优势、通过参与国家行业标准提高行业影响力、通过管理体系建设增强项目管理能力、通过引进和培育技术团队提升企业源动力，通过广开分支机构布局全国市场。目前公
31、司主要销售收入来源为信息系统工程咨询、监理业务，公司通过招投标和直销模式开拓市场，为客户提供高技术专业服务，并收取服务费获取利润。在长期的经营实践中，公司管理层制定了清晰可行的发展战略，公司领先的管理理念、有效的激励机制、专业化的技术团队和合作共赢的企业文化，构成了支撑当前和未来发展的关键资源。报告期内，在公司董事会的统一部署下，凭借专业的服务、广泛的客户资源、深厚的技术实力，经过公司员工的不懈努力，超额完成了公司的各项经营指标。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否
32、 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 14 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 82,652,554.89 44.83%48,729,852.73 42.83%69.61%应收票据 应收账款 62,120,884.85 33
33、.70%20,215,229.64 17.77%207.30%存货 2,049,727.11 1.11%-0.00%100.00%投资性房地产 -0.00%258,911.60 0.23%-100.00%长期股权投资 固定资产 1,979,516.46 1.07%1,507,256.54 1.32%31.33%在建工程 无形资产 473,839.02 0.26%472,125.45 0.41%0.36%商誉 短期借款 长期借款 预付款项 50,733.33 0.03%13,550,000.00 11.91%-99.63%其他应收款 5,734,518.78 3.11%8,203,980.47
34、7.21%-30.10%合同资产 2,334,486.17 1.27%-0.00%100.00%其他流动资产 -0.00%20,000,000.00 17.58%-100.00%递延所得税资产 1,635,168.20 0.89%848,006.47 0.75%92.82%其他非流动资产 25,327,086.27 13.74%-0.00%100.00%应付账款 16,336,646.86 8.86%23,304,756.10 20.48%-29.90%预收款项 0.00 0.00%5,534,941.37 4.86%-100.00%合同负债 39,847,397.77 21.61%-0.00
35、%100.00%应付职工薪酬 9,096,622.67 4.93%5,342,010.65 4.69%70.28%应交税费 8,829,673.51 4.79%3,385,829.37 2.98%160.78%其他应付款 3,339,889.74 1.81%3,415,443.56 3.00%-2.21%其他流动负债 324,583.57 0.18%-0.00%100.00%递延收益 1,157,855.98 0.63%-0.00%100.00%实收资本 50,000,000.00 27.12%20,000,000.00 17.58%150.00%资本公积 9,807,923.61 5.32%
36、9,807,923.61 8.62%0.00%专项储备 50,000.00 0.03%10,219.81 0.01%389.25%盈余公积 7,044,456.75 3.82%4,027,965.46 3.54%74.89%15 未分配利润 35,515,365.53 19.26%37,387,817.21 32.86%-5.01%总资产 184,358,515.08 100.00%113,785,362.90 100.00%62.02%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：货币资金本期期末比上年期末增加 33,922,702.16 元，增加比例为 69.61%，增加
37、原因为：公司销售规模增长，收入增加，回款增加。本期购买的结构性存款 20,000,000.00 元计入货币资金，考虑此项因素后，本期期末比上年期末增加 13,922,702.16 元，增加比例为 28.57%。2.应收账款：应收账款本期期末比上年期末增加 41,905,655.21 元，增加比例为 207.30%，增加原因为：本期适用新准则，本期期初调增应收账款 28,070,038.69 元，考虑此项因素后，本期期末余额较期初增加 13,835,616.52 元，增加比例 28.65%。3.预付账款：预付账款本期期末比上年期末减少 13,499,266.67 元，减少比例为 99.63%，减
38、少原因为：本期预付购房款 9,998,568.00 元，截止本期末预付购房款金额为 23,548,568.00 元，调整至其他非流动资产。4.其他应收款：其他应收款本期期末比上年期末减少 2,469,461.69 元，减少比例为 30.10%，减少原因为：本期收回较多保证金所致。5.存货：存货本期期末比上年期末增加 2,049,727.11 元,增加比例为 100%，增加原因为：本期适用新准则，将未完工项目成本在存货列示。6.合同资产：合同资产本期期末比上年期末增加 2,334,486.17 元，增加比例为 100%，增加原因为：本期适用新准则，将已完工项目质保金在合同资产列示；本期期初调增
39、1,327,666.87 元，考虑此项因素后，本期期末余额比本期期初增加 1,006,819.30 元，增加比例为 76%。7.其他流动资产：其他流动资产本期期末比上年期末减少 20,000,000.00 元，减少比例为 100%，减少原因为：本期购买的结构性存款计入货币资金。8.投资性房地产：投资性房地产本期期末比上年期末减少 258,911.60 元，减少比例为 100%，减少原因为：烟台子公司 2020 年 10 月自有房产租赁到期，转入固定资产。9.固定资产：固定资产本期期末比上年期末增加 472,259.92 元，增加比例为 31.33%，增加原因为：本期因加大研发投入，增加采购科研
40、设备，以及烟台子公司的房产由投资性房地产转入固定资产。10.递延所得税资产：递延所得税资产本期期末比上年期末增加 787,161.73 元，增加比例为 92.82%，增加原因为：本期计提资产减值损失较上期增加。11.其他非流动资产：其他非流动资产本期期末比上年期末增加 25,327,086.27 元，增加比例为 100%，增加原因为：本期预付购房款 9,998,568.00 元，截止本期末预付购房款金额为 23,548,568.00 元，调整至其他非流动资产；其次，将一年以上质保金重分类至其他非流动资产。12.应付账款:应付账款本期期末比上年期末减少 6,968,109.24 元，减少比例 2
41、9.90%，减少原因为：本期及时支付各项应付账款。13.预收账款:预收账款本期期末比上年期末减少 5,534,941.37 元，减少比例为 100%，减少原因为：本期适用新准则，预收账款在合同负债列示，本期期初调减预收账款 5,534,941.37 元在合同负债列示，考虑此项因素后，本期期末与本期期初余额均为 0。14.合同负债：合同负债本期期末比上年期末增加 39,847,397.77 元，增加比例为 100%，增加原因为：本期适用新准则，预收账款和未完工项目在合同负债列示，本期期初调增合同负债 23,753,289.97元，考虑此项因素后，本期期末较期初增加 16,094,107.80 元
42、，增加比例为 68%。15.应付职工薪酬：应付职工薪酬本期期末比上年期末增加 3,754,612.02 元，增加比例为 70.28%，增加原因为：本期员工较上期增加、职工薪资水平提升、支付员工奖金较上期增加所致。16.应交税费：应交税费本期期末比上年期末增加 5,443,844.14 元，增加比例为 160.78%，增加原因为：本期收入利润增长而使税金随之增加。16 17.其他流动负债：其他流动负债本期期末比上年期末增加 324,583.57 元，增加比例为 100%，增加原因为：本期适用新准则，确认的待转销项税额，本期期初调增 300,277.42 元，考虑此项因素后，本期期末余额比本期期初
43、增加 24,306.15 元，增加比例为 8%。18.递延收益：递延收益本期期末比上年期末增加 1,157,855.98 元，增加比例为 100%，增加原因为:本期收到政府补助所致。19.实收资本：实收资本本期期末比上年期末增加 30,000,000.00 元，增加比例为 150%,增加原因为:公司于 2020 年 11 月进行权益分派，以公司总股本 20,000,000.00 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10.00 股送红股 15.00 股，分红后总股本增至 50,000,000.00 股。20.专项储备：专项储备本期期末比上年期末增加 39,780.19 元，增加比例为 389.2
44、5%,增加原因为:为响应 CNAS-CI01:2012 中关于“检验机构应有充分的措施（例如保险或风险储备金），以承担经营检验业务产生的责任风险。”相关要求，计提检验业务风险准备金。21.盈余公积：盈余公积本期期末比上年期末增加 3,016,491.29 元，增加比例为 74.89%。增加原因为:本期利润增加导致计提盈余公积较上期增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 114,492,078.50-114
45、,386,295.20-0.09%营业成本 43,927,955.84 38.37%61,137,675.64 53.45%-28.15%毛利率 61.63%-46.55%-销售费用 9,357,960.45 8.17%7,772,863.77 6.80%20.39%管理费用 17,577,095.02 15.35%16,184,081.74 14.15%8.61%研发费用 16,938,208.03 14.79%10,366,846.01 9.06%63.39%财务费用-69,954.58-0.06%-75,915.76-0.07%-7.85%信用减值损失-2,805,716.19-2.45
46、%-1,226,988.68-1.07%128.67%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 2,540,229.89 2.22%847,212.99 0.74%199.83%投资收益 736,085.62 0.64%5,409,537.25 4.73%-86.39%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 157,997.33 0.14%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 26,727,846.90 23.34%23,469,518.15 20.52%13.88%营业外收入 57
47、8,875.65 0.51%28,498.75 0.02%1,931.23%营业外支出 25,151.63 0.02%501,285.67 0.44%-94.98%净利润 25,038,804.50 21.87%20,123,820.63 17.59%24.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本期营业成本较上期减少 17,209,719.80 元，减幅 28.15%。主要原因为：1）本期公司加大员工能力17 培训，持续提升项目管理能力，使整体人效比有所提升，并完善公司资质，外部采购成本降低；2）2020年初，公司项目管理系统全面上线，有力提高了项目实施效率。3）受疫情影响，本期 2-3
48、 月份公司未复工，鉴于疫情防控要求，经客户同意，公司多数项目采用了云监理服务模式，节省了公司项目的实施成本。另根据国家相关政策，单位承担社保部分减免。2.毛利率由上期的 46.55%上升到本期的 61.63%，主要原因同上。3.本期销售费用较上期增加 1,585,096.68 元，增幅 20.39%，主要原因为公司加大了市场开拓，拓宽了业务范围，并不断拓展全国市场，增加成立广东分公司和重庆分公司，持续扩大公司在行业客户中的知名度和影响力，增加了相关市场开发费用。4.本期研发费用较上期增加 6,571,362.02 元，增幅 63.39%，主要原因为：1）公司本期持续加大研发投入，被认定为山东省
49、瞪羚企业，成功获批 8 项政府科研项目，主要包括：山东省自然科学基金重点项目、企业研究开发补助资金项目、大数据产业发展试点、智能终端安全防护工程实验室、济南市历下区科技发展计划、济南市专家工作站等项目；2）继续重视技术研发，公司增加自主研发项目，与其他单位合作共同开展研发活动，并积极推动科研成果的转化。5.信用减值损失较上期增加 1,578,727.51 元，增幅 128.67%，主要原因为：公司适用新准则，应收账款调整增加，计提资产减值准备所致。6.资产处置收益较上期增加 157,997.33 元，主要原因为本期处置固定资产产生的净收益。7.其他收益较上期增加 1,693,016.90 元，
50、增幅 199.83%，主要原因是：1）本期收到研发项目补助资金839,144.02 元；2）收到 2020 年先进制造业和数字经济发展项目专项奖励 600,000.00 元；3）收到山东省科技厅 2020 年补贴 518,300.00 元；4）收到济南市历下区科学技术局补贴 200,100.00 元。8.本期投资收益较上期减少 4,673,451.63 元，减幅 86.39%，主要原因为：1）上期 11 月份将持有的山东亿云信息技术有限公司 37.23%的股权 558.50 万股，全部转让给山东山科控股集团有限公司产生投资收益 4,826,598.47 元；2）本期公司理财收益 736,085