1、 1 2019 企业年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 6 月 20 日，公司 2018 年度权益分派实施完成，向截至 2019 年 6 月 19 日在股转系统登记在册的股东（总股本 31,200,000 股），每 10 股派送现金红利人民币 3.00 元（含税），共计分配利润人民币 9,360,000 元，剩余未分配利润结转下一年度。本次分红不送红股、不以资本公积转增股本。相关信息摘自本公司 2019-019、021 号公告。出于对公司整体战略规划和经营管理的需要，2019 年 3 月 25 日，董事会审议通过夏其峰先生请辞公司总经理一职，并聘任梁斌先生担任总经理，夏其
2、峰先生仍为公司董事长。相关信息摘自本公司 2019-005、006、008 号公告。2019 年 8 月 1 日，公司公开发行股票 312 万股，由原股东夏其峰、卢小红、陈卫星、李小艳、杨军分别认购，认购价格为每股人民币 3.60 元。该发行的股票已于 2019 年 9 月24 日完成新增股票登记。相关信息摘自本公司 2019-046 号公告。2019 年 11 月 5 日，公司公开发行股票 440.375 万股，由平安健康互联网股份有限公司认购，认购价格为每股人民币 18.60 元。该发行的股票已于 2020 年 1 月 21 日完成新增股票登记。相关信息摘自本公司 2020-001 号公告
3、。2018 年 8 月公司与武汉海云健康科技股份有限公司签订了上海海典软件股份有限公司关于之增资协议，详见 2019-029 号对外投资参股公司公告。本年度，公司完成了与增资协议中的回购事项，与 2019 年 8 月确认长期股权投资，并以会计权益法进行核算。本年度期末，公司持有武汉海云健康科技股份有限公司 15%股份。2019 年 11 月，公司股东夏其峰成为公司控股股东、实际控制人。股东杨军为夏其峰的一致行动人。相关信息摘自本公司 2019-080 号公告。本年度，公司研发的一种基于 webservice 的数据库方位装置及方法取得发明专利授权，专利号 ZL 2013 1 0584584.7
4、。取得海典客彩软件 V1.0、海典远程视频开方软件 V1.0、海典仓储物流管理软件 V1.0、海典门店运营管理软件 V1.0、海典数据中台软件 V1.0、海典院内药房管理软件 V1.0、海典处方信息共享平台软件 V1.0、海典收银台软件 V1.0的软件著作权八项软件著作权。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况
5、.2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、海典软件 指 上海海典软件股份有限公司 有限公司 指 上海海典软件有限公司 易采公司 指 湖南易采信息科技有限公司 亦典公司 指 北京亦典科技有限公司 武汉海云 指 武汉海云健康科技股份有限公司 平安健康 指 平安健
6、康互联网股份有限公司 报告期 指 2019 年度 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 股东大会 指 上海海典软件股份有限公司 董事会 指 上海海典软件股份有限公司董事会 监事会 指 上海海典软件股份有限公司监事会 公司章程 指 上海海典软件股份有限公司公司章程 主办券商 指 财通证券 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 ERP 指“Enterprise Resource Planning”的缩写,是指建立在信息技术基础上,以系统化的管理思想为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。O2O 指 Online to Offline,
7、是指将线下的商务机会与互联网结合,让互联网成为线下交易的前台。公告编号：2020-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人夏其峰、主管会计工作负责人周宇波及会计机构负责人（会计主管人员）周宇波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认
8、识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 为保证客户、供应商信息安全，履行和客户、供应商的保密约定，申请在本年度报告中豁免披本露主要客户及供应商的名称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场风险 公司一直专注于医药流通领域管理软件的开发、销售与服务,通过多年的经验积累和市场开拓,在行业内享有一定的品牌
9、知名度和市场份额。但随着医药流通管理软件市场规模不断增长,进入行业的企业不断增多,公司所面临的市场竞争将会加剧。同时,公司下游客户的需求不断发生变化。近年来,随着医药电子商务的兴起,医药流通企业逐渐衍生出新的商业模式,其对信息化管理的需求随之发生变化。公司若不能有效提升自身的专业技术水平和管理能力、开发符合行业变化的新兴产品、满足下游客户快速变化的市场需求,无法在市场快速发展的态势下迅速扩大自身规模和市场份额,则将面临一定的市场风险。关联交易公允性的风险 报告期内,公司持股 5%以上主要股东在外投资的企业数量较多,多数企业属于公司下游医药流通行业,报告期内与公司发生了多笔关联交易(关联销售)。
10、虽然公司对关联方合计销售收入在公司营业收入中占比较低,且作价公允,并不存在依赖关联方销售或进行利益输送的情形。但如果关联方无法有效履行相关承诺、主要股东不遵守公司相关管理制度,未来依旧存在关联交易有失公允的风险。公告编号：2020-015 6 管理风险 近年来,公司业务规模、人员规模增长较快,公司经营决策、内部管理的难度也随之增加。随着公司总体经营规模将进一步扩大,需要公司在市场开拓、产品研发与质量管理、财务管理等诸多方面进行调整,并对各部门工作的协调性、严密性、连续性提出了更高的要求。若公司的组织管理和人力资源体系不能满足公司规模快速扩张的需要,则公司的经营将受到一定影响。本期重大风险是否发
11、生重大变化：否 公告编号：2020-015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海海典软件股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Hydee Software Corp.,Ltd.证券简称 海典软件 证券代码 831317 法定代表人 夏其峰 办公地址 上海市浦东新区锦绣东路 2777 弄 35 号楼 906 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周宇波 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 021-50111526 传真 021-50111526 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 上海市浦东新区锦绣东路
12、 2777 弄 35 号楼 906 室,201206 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市浦东新区锦绣东路 2777 弄 35 号楼 906 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 12 月 9 日 挂牌时间 2014 年 11 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 医药流通领域内管理软件的研发、销售及服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）34,320,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 夏其峰 实际控制人
13、及其一致行动人 夏其峰、杨军 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000769685408G 否 公告编号：2020-015 8 注册地址 中国(上海)自由贸易试验区金湘路 345 号 2225 室 否 注册资本 38,723,750.00 是 截止 2019 年 12 月 31 日，公司总股本 34,320,000 股，注册资本 38,723,750 元。差异 4,403,750 元是公司 2019 年向平安健康互联网股份有限公司定向发行的股份数。该股票发行方案经 2019 年 11 月21 日第三次临时股东大会表决通过
14、，公司于 2019 年 12 月 10 日完成工商增资变更，2020 年 1 月取得全国中小企业股份转让系统的发行股份登记函。2020 年 1 月 21 日，完成该次发行的新增股票登记后，公司总股本和注册资本均为 38,723,750 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 杭州市西湖区天目山路 198 号财通双冠大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 陈荣芳、周利君 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不
15、适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司报告期内向平安健康互联网股份有限公司定向发行的股份 4,403,750 股，于 2020 年 1 月取得全国中小企业股份转让系统的发行股份登记函。此次发行股份于 2020 年 1 月 21 日起在全国中小企业股份转让系统登记并公开转让，公司总股本由 34,320,000 元增加为 38,723,750 元。公告编号：2020-015 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 122,716,321.35 93,551,0
16、80.29 31.18%毛利率%59.94%57.00%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,127,111.75 16,090,375.69-18.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,054,250.99 12,928,066.98-22.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.99%27.10%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.84%21.77%-基本每股收益 0.41 0.52-21.15%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计
17、212,037,038.44 114,690,085.91 84.88%负债总计 141,227,929.85 56,609,631.23 149.48%归属于挂牌公司股东的净资产 69,629,667.80 55,825,655.55 24.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.03 1.79 13.41%资产负债率%（母公司）65.70%48.94%-资产负债率%（合并）66.61%49.36%-流动比率 1.07 1.01-利息保障倍数-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，
18、并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 13,274,663.03 26,874,601.55-50.61%应收账款周转率 18.74 18.30-存货周转率 6.03 5.44-公告编号：2020-015 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%84.88%6.17%-营业收入增长率%31.18%24.03%-净利润增长率%-17.96%36.06%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 3
19、4,320,000 31,200,000 10.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 250,000.00 计入当期损益的政府补助,但与企业业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,188,196.62 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金
20、融负债和其他债权投资取得的投资收益 2,177,908.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-732.87 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,615,372.11 所得税影响数 542,511.35 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,072,860.76 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-015 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 财政部于 2019 年 4 月、9 月分别发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201
21、96 号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）、合并财务报表格式编制财务报表。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下；单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 5,082,810.50-应收票据-应收账款-5,082,810.5
22、0-应付票据及应付账款 362,562.71-应付票据-应付账款-362,562.71-注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2020-015 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司以自主研发的管理软件为核心，为客户提供医药流通行业信息化解决方案。公司的主营业务为医药流通领域管理软件的开发、销售及服务，主要客户集中于连锁药店、单体药店、医药批发企业等医药流通企业。根据国家统计局发布的国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所处行业属于大类“I65 软件和信息技术服务业”中的子类
23、“I6510 软件开发”；根据证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业属于“I65 软件和信息技术服务业”。公司的核心产品为医药流通 ERP 软件，其稳定性和专业性得到了客户的认可，在医药流通企业中获得了较广泛的应用。长期以来，在为客户提供技术服务的过程中，公司对老客户的需求变化进行持续关注和深入挖掘。近年来，随着客户业务规模的发展和互联网应用的普及，客户对软件的需求也不断深化。为此，公司陆续开发了一系列能与 ERP 软件无缝对接的增值服务软件，其功能涵盖了医药流通企业仓储管理，以及医药互联网及新零售。未来，老客户的二次销售收入将成为公司收入的重要增长点。公司的主要经
24、营模式为根据客户的业务需求，在自主开发的软件产品基础上，根据客户的实际需求进行二次开发，同时为产品的正式上线提供实施服务，并在项目验收后提供售后维护服务。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 本年度，公司坚持“做专注的医药流通行业
25、信息解决方案供应商”的发展战略不动摇，在此基础上较好的完成了年度经营计划。一、财务状况 截止报告期末，资产总计 21,203.7 万元，较上年增加 9,734.7 万元，增幅 84.9%；归属于挂牌公司净资产 6,962.97 万元，较上年增加 1,380.4 万元，增幅 24.7%；二、经营成果 报告期内公司实现营业收入 12,271.63 万元，较上年增加 2,916.52 万元，增幅 31.2%；报告期内归属于母公司股东的净利润 1,312.71 万元，较上年减少 296.33 万元，降幅 18.4%；报告期内公司经营活动产生的现金流量净额 1,327.47 万元，较上年减少 1,359
26、.99 万元，降幅 50.6%三、年度经营计划执行情况 公司进一步明确了未来的产品方向，持续加大新产品的研发投入力度，并对部分 ERP 产品进行维稳、重构；提效部分工具，提升客户环境。并加大市场推广投入，为医药零售行业提供持续的交流平台，公司打造的“十八般武艺医药新零售行业会议”和“侠客岛医药流通行业 CIO 论坛”已积攒了客户的好口碑。本年度和平安好医生进行了资本合作的同时，也同步开展了双方的业务协同，为行业客户提供更公告编号：2020-015 13 丰富的产品和增值服务，这将进一步促进公司业务发展。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期
27、期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本本期期初期期初金额变金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 131,407,059.38 62.05%23,656,462.20 20.63%455.48%应收票据-应收账款 6,293,123.65 2.97%5,082,810.50 4.43%23.81%存货 6,009,037.45 2.83%6,337,820.98 5.53%-5.19%投资性房地产 1,545,187.02 0.73%-0.00%长期股权投资 2,825,124.67 1.33%-0.00%固
28、定资产 7,770,773.63 3.66%9,136,917.97 7.97%-14.95%在建工程-短期借款-长期借款-其他非流动资产 40,024,225.00 18.88%0.00 37.49%-6.92%预收款项 37,743,322.20 17.80%0.00 34.61%-4.92%其他应付款 82,511,603.39 38.91%400,249.77 0.35%20,515.03%注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。资产负债项目重大变动原
29、因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增加的主要原因为银行募集资金专户存放平安健康支付的增资款81,909,750元。2、其他非流动资产减少的主要原因为长期资产购置款-支付武汉海云投资款300万于本年度转入长期股权投资。3、预收账款减少的原因为公司项目实施进度加快，已回款未完工的项目比例减少。4、其他应付款增加的主要原因为本年度收到平安健康的投资款81,909,750元，因本期期末未取得全国中小企业股权转让系统有限公司备案批准，不确认实收资本，暂计入其他应付款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同
30、期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 122,716,321.35-93,551,080.29-31.18%营业成本 49,165,609.77 40.06%40,225,417.52 43.00%22.23%毛利率 59.94%57.00%销售费用 24,664,132.77 20.10%12,140,132.92 12.98%103.16%管理费用 22,452,103.41 18.30%17,778,515.45 19.00%26.29%研发费用 22,066,262.28 17.98%16,12
31、0,551.77 17.23%36.88%财务费用-325,617.72-0.27%-531,693.40-0.57%-38.76%信用减值损失-464,671.47-0.38%-0.00%资产减值损失-977,200.73-0.80%-1,743,551.15-1.86%-43.95%公告编号：2020-015 14 其他收益 7,158,947.25 5.83%9,054,337.95 9.68%-20.93%投资收益 1,716,533.03 1.40%1,365,733.32 1.46%25.69%公允价值变动收益 36,500.00 0.03%-资产处置收益 250,000.00 0
32、.20%-0.00%汇兑收益 0-0.00%营业利润 11,668,355.22 9.51%15,788,707.04 16.88%-26.10%营业外收入 0.00 0.00%23,575.66 0.03%-100.00%营业外支出 732.87 0.00%810.39 0.00%-9.57%净利润 12,638,729.38 10.30%15,405,174.82 16.47%-17.96%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入增加的主要原因为公司加大销售投入，公司的软件产品销售、增值服务收入和售后服务收入增加。2、毛利率基本不变的情况下，营业成本随营业收入增加。3、销售费用增加的
33、主要原因为公司加大销售投入，销售人数增加，销售人员薪酬增加；销售差旅费、业务招待费、会务费都有所增加。4、管理费用增加的主要原因为，为加强公司经营管理能力，加大组织能力建设，招聘一批优秀的管理人员，优化管理部门人员结构，管理人员薪酬增加；长沙办公室新增办公场地，面积为 2638 平米，新增房租物业费。5、研发费用增加的主要原因为公司加大研发投入，研发团队人数增加，研发薪酬增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 122,646,321.35 93,551,080.29 31.10%其他业务收入 70,000.00
34、 0.00-主营业务成本 49,067,556.13 40,225,417.52 21.98%其他业务成本 98,053.64 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%软件销售、开发收入 94,199,379.69 76.76%76,037,136.99 81.28%23.89%软件维护收入 21,930,367.49 17.87%13,833,124.60 14.
35、79%58.54%其他收入 6,586,574.17 5.37%3,680,818.70 3.93%78.94%合计 122,716,321.35 100.00%93,551,080.29 100.00%31.18%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、软件维护收入增加58.54%，主要为公司根据客户使用的本公司软件产品，按年向客户收取软件维护费，随着公司客户数量和软件销售、开发收入的累计增加，维护收入逐年增加；2、其他收入增加，主要为公司代销部分和公司软件接口联通的硬件产品，本年度实现该类销售金额较上年度增加。收入构成变动的原因：收入构成变动
36、的原因：公告编号：2020-015 15 本年度收入构成基本无变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 A 9,027,882.57 7.36%否 2 客户 B 6,577,664.11 5.36%否 3 客户 C 2,872,653.80 2.34%否 4 客户 D 1,789,000.37 1.46%否 5 正和祥集团 1,276,743.06 1.04%是 合计合计 21,543,943.91 17.56%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资
37、产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 A 1,104,522.12 18.11%否 2 供应商 B 1,037,168.14 17.00%否 3 平安健康互联网股份有限公司 950,924.53 15.59%是 4 供应商 C 528,318.58 8.66%否 5 供应商 D 458,849.56 7.52%否 合计合计 4,079,782.93 66.88%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际
38、控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 13,274,663.03 26,874,601.55-50.61%投资活动产生的现金流量净额 11,340,410.56-36,372,752.98 131.18%筹资活动产生的现金流量净额 1,225,773.59-22,644,000.00 105.41%现金流量分析现金流量分析：1、本年度销售商品、提供劳务收到现金增加 1,660.86 万元，增幅 14.36%。同时，公司加强新产品的研发投入力度，对部分 ERP 产品重构，并加大管理和销售
39、投入力度，优化人员结构，使本年度支付给职工以及为职工支付的现金增加 2,024.90 万元，增幅 29.79%。因此，经营活动产生的现金流量净额较上年度减少 50.61%。2、投资活动产生的现金流量净额较上年度增加 131.18%，主要为滚动购买和到期赎回的银行结构性存款和银行大额存单较上年度的差异。3 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年度增加 105.41%，主要为本年度向老股东发行股票，收到的募集资金净额 1,058.58 万元。4 4、本年度公司向平安健康发行股票收到的投资款 81,909,750 元，因截止 2019 年年末 未取得全国中小企业股份转让系统的发行股份登记函，因此该募集
40、资金银行专户的存款不属于现金流量表列报的现金及现金等价物。公告编号：2020-015 16 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）、2015 年 12 月 25 日，湖南易采信息科技有限公司通过工商注册，系本公司的全资子公司。统一社会信用代码为 91430100MA4L2C1U93，注册资本人民币 1000 万元，注册地址为长沙高新开发区麓湖路 39 号央谷金苑 712 室。主要从事软件开发、信息技术咨询等业务。截止本报告期末，以货币资金形式出资 300 万元。（2）、2017 年 12 月 1 日，北京亦典科技有限公司通过工商
41、注册。统一社会信用代码为91110302MA0196RH4D，注册资本人民币 600 万元，注册地址为北京市北京经济技术开发区荣华中路8 号院 13 号楼 12 层 1506。主要从事医药流通行业的仓储、物流软件的技术开发业务。截止本报告期末，以货币资金形式出资 306 万元。本年度公司通过收购亦典公司原股东欧阳立、彭凤荣的股份，将持股比例 51%增持到 66%。详细内容见 2019 年 2 月 25 日披露的 2019-004 号公告。本年度亦典公司实现营业收入 344.50 万元，净利润亏损 125.15 万元。（3）、2018 年 8 月 20 日，公司现金出资 300 万元，参股武汉海
42、云健康科技股份有限公司。武汉海云主要从事药店会员管理服务的信息技术服务业务。注册地址为武汉东湖新技术开发区高新大道 426 号华新总部基地 A 座 22 层 1 号。统一社会信用代码为 91420100070542235J，截止本报告期末，股本人民币 1095.4804 万元，本公司持股比例 15%。本年度公司根据双方投资协议约定履行完成业务协同义务，确认了该笔长期股权投资取得成本 325 万。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估
43、计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019
44、年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本集团于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本集团该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收
45、益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价公告编号：2020-015 17 值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本集团追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本集团选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本集团调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本集团的主要变化和影响如下：本集团持有的理财产品，其收
46、益取决于标的资产的收益率，原分类为其他流动资产。由于其合同现金流量不仅仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付，本集团在 2019 年 1 月 1 日及以后将其重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产。A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对合并财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 23,656,462.20 货币资金 摊余成本 23,656,462.20 其他流动资产 摊余成本 20,000,000.00 交易性金融资
47、产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 20,171,166.66 应收账款 摊余成本 5,082,810.50 应收账款 摊余成本 5,082,810.50 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 934,756.09 其他应收款 摊余成本 763,589.43 b、对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 20,470,427.95 货币资金 摊余成本 20,470,427.95 其他流动资产 摊余成本 20,000,000
48、.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 20,171,166.66 应收账款 摊余成本 4,787,810.50 应收账款 摊余成本 4,787,810.50 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 924,956.09 其他应收款 摊余成本 753,789.43 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 a、对合并报表的影响 公告编号：2020-015 18 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余
49、成本：应收账款应收账款 5,082,810.50 加：执行新收入准则的调整 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 5,082,810.50 其他应收款其他应收款 934,756.09 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 -171,166.66 763,589.43 交易性金融资产交易性金融资产 加：自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（原准则）转入 加：自其他流动资产转入 20,000,000.00 加：自其他应收款转入 171,166.66 按新金融工具准则列示的余额 20,171,166.66 其他流动资产其他流动资产
50、 20,000,000.00 减：转入交易性金融资产 -20,000,000.00 按新金融工具准则列示的余额 b、对公司财务报表的影响 项目 2018 年 12 月 31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：应收账款应收账款 4,787,810.50 加：执行新收入准则的调整 减：转出至应收款项融资 重新计量：预计信用损失准备 公告编号：2020-015 19 按新金融工具准则列示的余额 4,787,810.50 其他应收款其他应收款 924,956.09 重新计量：预计信用损失准备 按新金融工具准则列示的余额 -171,166.66 753,