1、1 2020 年度报告 陆海股份 NEEQ:832799 山东陆海石油技术股份有限公司 Shandong Luhai Petroleum Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 12 月，陆海公司通过高新技术企业复审，获得新的高新技术企业证书 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2020 年 10 月，控股子公司山东陆海新能源技术有限公司共获得 1 项外观设计和 7 项实用新型专利 2020 年 7 月，陆海共获得 7 项实用新型专利证书 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7
2、第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.9 第四节第四节 重大事件重大事件.19 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.27 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况.30 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.33 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.37 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.138 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
3、在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘洪晓、主管会计工作负责人杨芳及会计机构负责人（会计主管人员）孙洪雨保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证
4、其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年度审计报告出具保留意见涉及事项没有违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定。董事会将组织公司董事、监事、高级管理人员等相关人员积极采取有效措施，消除审计报告中强调事项段对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场波动风险 国内外石油行业开始回暖，各大油田取消冬休
5、，专用设备制造业迎来了行业的春天，订单需求增加，目前国际原油价格存在不稳定现象，在这种市场大环境影响下，石油装备制造业可能会受到影响，公司可能会面临市场波动风险 市场竞争风险 由于石油、天然气需求持续增长，客户对产品和服务需求升级，市场竞争更加激烈，公司可能会面临市场竞争的风险 技术更新风险 随着专用设备制造业技术的不断提高，如果公司未来不能在行业发展中不断增强研发创新能力，则会面临因技术更新造成的落后风险 担保风险 截至 2020 年 12 月 31 日，公司对外担保本金金额为 29,885,600元，其中给山东威特人工环境有限公司担保本金 20,000,000 元，5 给德州资通国际物流集
6、团有限公司担保本金 9,885,600 元。2020年 11 月 16 日，德州市中级人民法院出具（2020）鲁 14 民初 174号民事判决书，判决公司及刘洪晓对借款本金 20,000,000 万元及暂计算至 2020 年 6 月 12 日的利息、罚息、复利共计7,093,954.305 元承担连带清偿责任，截止至 2020 年 12 月末，以上两家债务人都未还款，提请投资者注意债务人不能按期还款给公司带来的清偿连带责任的风险 经营风险 报告期内，公司的营业收入 38,782,173.53 元,同比下降 42.26%，净利润-91,509,375.91 元，同比下降 505.60%，经营活动
7、的现金流量为-1,214,639.19 元，2020 年期间费用和税金附加占营业收入的比例为 50.83%，同期占比为 33.17%，占比增长 17.66 个百分点，主要形成的原因为：本年受疫情影响，以及现阶段受世界石油供应过剩，国际油价持续下滑，但石油属于不可替代的战略物资，石油钻井工程专用工具与技术服务行业的发展与石油天然气行业的发展紧密相关，公司预测石油行业不景气为暂时性现象，公司有历年本行业经营优势，进一步落实经营战略，优化组织架构，提升员工技能，为新的行业需求量增加助力。但也不排除连续亏损，因市场行情好转资金需求量增加等因素造成的经营困难风险的存在 货币资金紧张的风险 报告期内，公司
8、货币资金余额为 452.01 万元，公司短期借款为4,507 万元，其中贷款逾期 1,530 万元。另外公司存在拖欠员工工资情形，截止至报告披露日，应付职工薪酬为 2,395,058.08 元。目前石油价格持续低位运行，公司加工量下降，公司仍处于行业低迷期。另外公司应收账款余额为 1,588.37 万元，应付账款余额为 2,187.38 万元，应付票据余额为 155.55 万元，随着应收账款的降低，公司回款资金不足以支付供应商欠款，又受不良担保影响，公司银行征信受到影响，融资渠道受限，导致公司资金紧张，存在资金紧张的风险 持续经营风险 公司因资金短缺，又出现贷款逾期，持续经营能力存在重大不确定
9、性，公司管理层正在采取措施改善经营状况和财务状况，但这些措施可能无法短期内解决公司持续经营的问题，公司持续经营仍存在重大的不确定性 借款逾期偿债风险 2020 年 8 月，公司在建行陵城支行贷款出现逾期，建行陵城支行向法院申请查封了公司土地房产及部分车辆，由于公司目前资金紧张，存在偿还借款风险 净资产为负风险 经审计 2020 年合并报表净资产为-1,250.27 万元，公司经营存在风险，敬请广大投资者注意 本期重大风险是否发生重大变化：重大变化情况说明，自行填写 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 陆海石油、陆海股份、公司、本公司或股份公司 指 山东陆海石油技术股份有限公司 陆海香港
10、指 山东陆海石油装备（香港）有限公司 陆海德润 指 陆海德润能源技术（北京）有限公司 陆海新能源 指 山东陆海新能源技术有限公司 报告期 指 2020 年度 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系，可能导致公司利益转移的其他关系 主办券商、东方投行 指 东方证券承销保荐有限公司 律师、中伦律所 指 中伦律师事务所 会计师、大华会所 指 大华会计师事务所特殊普通合伙 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 山东陆海石油技术股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 山东陆海石油技术股份有限公司股东大会
11、董事会 指 山东陆海石油技术股份有限公司董事会 监事会 指 山东陆海石油技术股份有限公司监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员统称 陵城农村商业银行 指 德州陵城农村商业银行股份有限公司 建行陵城支行 指 中国建设银行股份有限公司德州陵城支行 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东陆海石油技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Luhai Petroleum Technology Co.,Ltd.Luhai Technology 证券简称 陆海股份 证券代码 832799 法定代表人 刘洪晓 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 徐东
12、梅 联系地址 山东省德州市陵城区经济开发区北辰路 6 号 电话 0534-2136008 传真 0534-2136008 电子邮箱 公司网址 办公地址 山东省德州市陵城区经济开发区北辰路 6 号 邮政编码 253500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 山东陆海石油技术股份有限公司证券投资部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 1 月 15 日 挂牌时间 2015 年 7 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业 C-专用设备制造业 35-采矿、冶金、建筑专用设备制造 351-石油钻采专用设备
13、制造 3512 主要业务 螺杆钻具及配件的研发、制造、销售及技术服务 主要产品与服务项目 石油钻井工程专用工具的研发、生产与销售，以及提供石油钻井工程及地热钻井工程技术服务和空气源热泵取暖制冷服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,176,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘洪晓 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为刘洪晓，无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91371400670528613T 否 注册地址 山东省德州市陵城区经济开发区北辰路
14、 6 号 否 注册资本 50,176,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东方投行 主办券商办公地址 上海市黄浦区中山南路 318 号 24 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东方投行 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 殷宪锋 韩丹丹 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、
15、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 38,782,173.53 67,167,011.39-42.26%毛利率%15.93%27.16%-归属于挂牌公司股东的净利润-91,120,457.01-15,804,938.61 476.53%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-42,884,218.73-17,839,935.49-140.38%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-274.04%-18.34%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的
16、扣除非经常性损益后的净利润计算）-128.97%-20.70%-基本每股收益-1.82-0.31-487.10%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 111,606,828.20 163,535,576.78-31.75%负债总计 124,109,538.77 84,531,652.66 46.82%归属于挂牌公司股东的净资产-12,709,749.70 78,407,966.09-116.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.25 1.56-116.24%资产负债率%（母公司）107.8%50.72%-资产负债率%（合并）11
17、1.20%51.69%-流动比率 1.06 1.58-利息保障倍数-25.61-4.05-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,214,639.19 5,199,545.27-123.36%应收账款周转率 1.67 1.73-存货周转率 0.50 0.58-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-31.75%-16.88%-营业收入增长率%-42.26%21.25%-净利润增长率%-505.60%-46.65%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末
18、本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,176,000 50,176,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-152,716.56 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,326,068.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,491,823.59 其他符合非经常性损益定义的损益
19、项目-41,917,766.71 非经常性损益合计非经常性损益合计-48,236,238.28 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额-48,236,238.28 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整
20、调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 31,904,901.94 30,569,603.54 合同资产 0 1,335,298.40 预收款项 1,995,138.63 0 合同负债 0 1,765,609.41 其他流动负债 0 229,529.22 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：项目 2019 年 12 月 31 日 累积影响金额 2020 年 1 月 1 日 重分类（注 1）重新计量（注 2）小计 应
21、收账款 31,904,901.94-1,335,298.40 -1,335,298.40 30,569,603.54 合同资产 1,335,298.40 1,335,298.40 1,335,298.40 资产合计 31,904,901.94 31,904,901.94 预收款项 1,995,138.63-1,995,138.63 -1,995,138.63 合同负债 1,765,609.41 1,765,609.41 1,765,609.41 其他流动负债 229,529.22 229,529.22 229,529.22 负债合计 1,995,138.63 1,995,138.63 注：上表
22、仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。执行新收入准则对 2020 年 12 月 31 日合并资产负债表的影响如下：项目 报表数 假设按原准则 影响 应收账款 15,883,771.55 16,984,804.18-1,101,032.63 合同资产 1,101,032.63 1,101,032.63 资产合计 16,984,804.18 16,984,804.18 预收款项 2,211,317.28-2,211,317.28 合同负债 1,972,321.44 1,972,321.44 其他流动负债 238,9
23、95.84 238,995.84 负债合计 2,211,317.28 2,211,317.28 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是集石油、天然气钻井工具研发、制造、销售和服务于一体的高新技术企业，所处行业为能源行业提供专用设备的制造业，拥有各类先进的生产及检测设备、20 余项实用新型专利技术和一支专业、高效的研发团队，主营业务是向中石油、中石化、中海油及其他石油开采企业提供高技术含量、低成本的螺杆钻具、钻头、测量仪器以及石油水平井、定向井和地热钻井、新型能源开发等工程技
24、术服务。公司通过大包、直销、租赁的方式开拓业务，收入来源是销售或租赁石油钻井工程用螺杆钻具系列产品以及提供石油钻井工程相关的技术服务。2016 年，公司根据国家环保政策导向，成立陆海新能源，从事研发、生产、销售、安装空气源热泵，在原有石油装备及服务的基础上，新增了空气源热泵及地热业务。2018 年，陆海新能源根据养殖行业的特点，研制出生态养殖恒温机组，专用于养殖行业，集采暖、除湿、降温、新风、过滤、杀菌六种功能于一体，已布局多个样板市场，使用效果也得到了客户的认可。陆海新能源的业务拓展丰富了公司的收入构成，降低了石油行业波动对公司经营业绩的影响，也增加了公司的盈利来源。报告期后至报告披露日，公
25、司的商业模式较上年度未发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%
26、货币资金 4,520,134.80 4.05%5,822,030.15 3.56%-22.36%应收票据 应收账款 15,883,771.55 14.23%30,569,603.54 18.69%-48.04%13 存货 51,306,510.21 45.97%80,337,115.70 49.13%-36.14%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 13,925,014.98 12.48%15,937,213.53 9.75%-12.63%在建工程 无形资产 10,220,888.24 9.16%10,664,103.41 6.52%-4.16%商誉 短期借款 45,070,000.00 4
27、0.38%45,877,979.11 28.05%-1.76%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内公司本期货币资金期末余额比期初余额减少 22.36%，主要系公司应收账款回款减少，可以用于支配的资金减少所致。2、报告期内公司应收账款期末余额比较上年同期降低 39.28%，主要系营业收入降低 42.26%，本年度加大应收账款的回款力度，同时出于谨慎性原则对于个别专项应收账款的计提 100%坏账，导致应收账款同比降低；3、报告期内公司预付账款期末余额比较同期减少 66.53%，主要原因：加大对于预付账款的管理，减少预付账款额度。4、报告期内公司应交税金期末余额比
28、较同期减少 61.29%，主要原因为新能源公司针对农户，符合国家农机产品的增值税纳税优惠范围，税负较低，同时因公司亏损，所以本年度企业应交税费减少；5、报告期内公司的流动比率为 106.02%，速动比率为 37.95%，应收账款和存货形成流动资产的重要组成部分，本年度应收账款因采取有效的回款措施，应收账款规模下降 39.28%，存货比较同期降低36.14%。主要系为减少存货库存对公司营运资金的占用，2020 年全年主要原材料采购同比有所下降，加快发出商品的结算，发出商品下降 46.9%，部分存货账龄较长、产品设计不适应市场需求及租赁钻具资产已循环使用周期较长，故本年度计提了存货跌价准备。2 2
29、、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 38,782,173.53-67,167,011.39-42.26%营业成本 32,603,795.21 84.07%48,921,865.80 72.84%-33.36%毛利率 15.93%-27.16%-销售费用 5,387,066.78 13.89%8,069,216.39 12.01%-33.24%管理费用 5,206,563.71 13.43%6,259,351.75
30、 9.32%-16.82%研发费用 2,966,193.71 7.65%4,197,012.00 6.25%-29.33%财务费用 5,392,148.64 13.90%3,231,276.01 4.81%66.87%信用减值损失-3,151,390.95-8.13%-10,779,378.22-16.05%70.76%资产减值损失-19,184,475.77-49.47%-2,253,095.75-3.35%-751.47%其他收益 3,326,068.58 8.58%1,853,363.20 2.76%79.46%投资收益 120,000.00 0.18%-14 公允价值变动收益 0.00
31、 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-152,716.56-0.39%27,000.00 0.04%-665.62%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-32,697,565.34-84.31%-15,065,398.37-22.43%-117.04%营业外收入 13,798.91 0.04%55,327.21 0.08%-75.06%营业外支出 51,423,389.21 132.60%11,524.69 0.02%446,101.93%净利润-91,509,375.91-235.96%-15,110,613.83-22.50%-505.60
32、%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2020 年度公司营业收入为 38,782,173.53 元，比较上年度降低 42.26%，主要是受石油行业及疫情影响，国内公司订单量减少，公司主要产品螺杆钻具的销量及销售价格均有所下降，国外业务订单基本停滞，导致营收降低，但石油属于不可替代的战略物资，公司也通过改善现有的产品结构，加强新客户资源的开拓力度。2、2020 年度公司营业成本为 32,603,795.21 元，比较上年度降低 33.36%，报告期内公司的营业成本的降幅小于营业收入的降幅，主要是因产品销售收入降低，产量也相对降低，导致单位产品分摊工资、设备折旧费、厂房租金等固定成本增加所致；3
33、、2020 年度销售费用为 5,206,563.71 元，比较上年度减少 33.24%，主要原因为：主要系加强内部管理，销售收入减少，产生的各项销售费用减少，同时按照新准则把销售运费调至主营业务成本所致。4、2020 年度公司管理费用 5,206,563.71 元，比较上年度减少 16.82%，主要原因本年度营业收入减少所致，但公司的基本固定费用较大，同比降幅较小；5、2020 年度公司研发费用 2,966,193.71 元，本期研发费较上年度下降 29.33%，主要系本期研发费用减少投入。6、2020 年度财务费用为 5,392,148.64 元，比较上年度增加 66.87%，主要系 202
34、0 年度美元兑人民币汇率变动导致公司汇兑损失减少以及与客户签订现金折扣所致；7、本期信用减值损失为-3,151,390.95 元，比较上年度减少 70.76%，主要系本期计提的应收款项减值比去年下降；8、本期资产减值损失为-19,184,475.77 元，较上年度增加 1645.71%，主要系计提公司存货跌价准备所致；9、本期其他收益 3,326,068.58 元，较上年度增加 79.46%，主要系收到研究开发补助、退税款、稳岗补贴等所致；10、本期资产处置收益-152,716.56 元，比较上年降低 665.62%，主要原因为处置固定资产发生处置损失所致。11、2020 年度净利润为-91,
35、509,375.91 元，比较上年亏损幅度增加 505.60%。2020 年度因为主营收入降低 42.26%，毛利率降低 11.23%，管理费用、销售费用占营业收入的比例比较 2019 年度分别降低了33.24%、16.82%，造成净利润减少的主要原因是本年度对担保事项预计负债 4,191.77 万元，计提了各项减值准备 2,233.59 万元，致使本年净利润亏损幅度扩大 505.60%。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 37,165,057.05 65,123,413.39-42.93%其他业务收入 1,61
36、7,116.48 2,043,598.00-20.87%主营业务成本 31,231,689.15 47,277,696.60-33.94%15 其他业务成本 1,372,106.06 1,644,196.20-16.55%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%螺杆钻具销售类 15,145,310.19 12,604,931.59 16.77%-56.39%-47.58%-1
37、3.99%螺杆钻具维修类 140,011.28 84,322.97 39.77%-83.38%-85.75%10.00%技术服务类 1,390,188.98 1,268,759.65 8.73%-66.53%-68.53%5.80%租赁类 8,793,816.10 7,356,617.66 16.34%-5.86%19.90%-17.97%配件销售 6,460.18 7,097.92 -9.87%-98.58%-98.58%-2.36%地热井业务 437,779.53 597,045.84 -36.38%-13.54%-59.35%153.69%回灌项目 8,772,338.08 6,937,
38、482.53 20.92%100.00%100.00%20.92%新能源类销售 2,479,152.71 2,375,430.99 4.18%-83.58%-77.41%-26.15%其他销售 1,617,116.48 1,372,106.06 15.15%-20.87%-16.55%-4.39%合计 38,782,173.53 32,603,795.21 15.93%-42.26%-33.36%-11.23%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业
39、成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%国内收入 37,110,552.41 31,603,269.37 14.84%-34.03%-23.50%-11.73%国外收入 1,671,621.12 1,000,525.84 40.15%-84.68%-86.86%9.90%合计 38,782,173.53 32,603,795.21 15.93%-42.26%-33.36%-11.23%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：按照产品分类分析：报告期内，公司延续 2020 年的传统产品收入结构组成，比重有所调整：租赁业务、销售业务占比有大幅度增加，螺杆钻具的销
40、售因受到油田销售模式调整有所下降。重点变化的是开拓新市场增加回灌项目收入 8,772,338.08 元，占总营业收入占比为 22.62%，其他产品分类占比无明显变化。另因新会计准则调整销售费用中的运费及售后服务费等调至营业成本中，占总营业成本的 9.62%，也是导致毛利率降低的原因。按照区域分类分析：2020 年度国外销售收入 1,671,621.12 元，在营业收入占比中比较 2019 年度降低 11.93%，主要影响因素为受疫情影响国际订单几乎停滞，延续的国际订单又因客户延长产品提货周期，导致国际收入有所下降。16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金
41、额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 8,772,338.05 22.62%否 2 第二名 5,320,365.50 13.72%否 3 第三名 4,212,534.61 10.86%否 4 第四名 3,057,253.93 7.88%否 5 第五名 2,888,867.92 7.45%否 合计合计 24,251,360.01 62.53%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 4,708,919.68 18.11%是 2
42、 第二名 4,569,424.76 17.57%否 3 第三名 4,417,336.06 16.98%否 4 第四名 1,455,925.19 5.60%否 5 第五名 1,249,984.05 4.81%否 合计合计 16,401,589.74 63.07%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,214,639.19 5,199,545.27-123.36%投资活动产生的现金流量净额 27,840.00-1,050,925.23 102.65%筹资活动产生的现金流量净额-3,066,662.
43、46-8,333,942.18 63.20%现金流量分析现金流量分析：2020 年度，公司现金及现金等价物净增加额为-425.45 万元，与上年度的-411.88 万元相比，净流量减少 13.57 万元。经营活动产生的现金流量净额为-1,214,639.19 元，与上年 5,199,545.27 元相比，经营活动产生的现金流量净额减少 6,414,184.46 元。其主要原因为销售商品所取得现金比较 2019 年减少 33.73%，但购买商品接受劳务支付的现金比较 2019 年减少 26.86%所致。投资活动产生的现金流量净额为 27,840 元，与上年的-1,050,925.23 元相比，投
44、资活动产生的现金流量净额增加了 1078765.23 元。主要为本期处置固定资产及 2019 年购建固定资产、无形资产支付的现金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额为-3,066,662.46 元，与上年的-8,333,942.18 元相比，筹资活动产生的现金流量净额增加 5,267,279.72 元。主要是因为 2020 年度借款收到的现金增加所致。17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 山
45、东陆海新能源技术有限公司 控股子公司 生产取暖、制冷的空气源热泵 4,451,601.94 1,371,380.73 2,479,152.71-1,804,427.92 陆海德润能源技术（北京）有限公司 控股子公司 销售钻采石油、页岩气的螺杆钻具及配件 2,717,939.36 2,039,161.59 1,761,886.60-562,526.16 山东陆海石油装备（香港）有限公司 控股子公司 机械设备、钻采工具、配件及配套产品技术服务、销售和贸易 91,036.12-39,623.31 0 9.46 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 截至 2020 年 12 月 31 日，
46、公司共有控股子公司 3 家，无参股子公司 1、陆海德润 陆海德润能源技术（北京）有限公司，注册地址为朝阳区百子湾路 15 号东侧 12 号楼四层 402 室，注册资金为 1,000 万元，成立于 2016 年 5 月 16 日，主营业务为销售钻采石油工具、配件等及进出口业务。截至 2020 年 12 月 31 日，公司实缴出资 400 万元。陆海德润报告期内实现销售收入 176.19 万元，实现净利润-56.25 万元。2、陆海新能源 山东陆海新能源技术有限公司，注册地址为德州市陵城区经济开发区北辰路中段路北，注册资金为500 万元，成立于 2016 年 8 月 12 日，主营业务为空气源热泵
47、的研发、生产、销售、安装服务及地热资源利用服务。截至 2020 年 12 月 31 日，公司实缴出资 400 万元，庚涛实缴出资 50 万元，李国良实缴出资 20 万元，姚振华实缴出资 30 万元。陆海新能源报告期内实现销售收入 247.91 万元，实现净利润-180.44 万元。3、陆海香港 山东陆海石油装备（香港）有限公司，注册地址为香港九龙尖沙咀科学管道 14 号新文化中心 A 座 9楼 917，注册资金为 200 万港币，成立于 2014 年 7 月 15 日，主营业务为机械设备、钻采工具、配件及配套产品技术服务、销售和贸易。截止至 2019 年 12 月 31 日，公司实缴出资 25
48、.79 万美元。陆海香港报告期内实现销售收入 0 元人民币，实现净利润 9.46 元人民币，主要是利息收入。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 18 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，受石油大环境及疫情影响，导致公司订单减少，业务量下降，国际订单业务基本停滞，导致公司营业收入同比下降 42.26%，并且连续多年亏损且亏损额度逐年扩大。另因公司存在不良担保，公司银行征信受到影响，融资渠道受限，资金流短缺，法院又查封了公司账号及部分车辆，鉴于以上情况
49、，会计师在进行 2020 年年度审计时出具了持续经营重大不确定性的强调事项段。2020 年针对行业情况及公司现状，公司采取了一系列的应对措施，市场方面：不断瘦身，维护有利益市场；技术方面：储备技术力量，在原有技术基础上进行升级，储备水力振荡器、旋冲钻具等其他产品，为石油行业回暖抢占市场打好基础；降本增效方面：加强库存管理和精益管理，深挖内部管理成本，有效降低可控制造成本和管理费用；资金管理方面：积极催收应收账款，做好资金预算，加速资金周转。通过开具商业承兑汇票的形式缓解资金压力，建立信用支付平台，同时我们的供应商也具有较强的实力和对于整体石油行业的判断力，虽欠款但一直陪同公司渡过难关。报告期内
50、，公司内部市场、采购、生产和财务等部门完全独立，在缓发员工工资状况下，员工仍相信公司实力表示愿与陆海共同御寒，通过内部人员调整，各部门都在有序的运行中，公司整体经营状况较稳定。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通