1、1 2019 年度报告 康泰旅游 NEEQ:872104 海南康泰旅游股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 图 片（如有）事 件 描 述 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。图 片（如有）事 件 描 述 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七
2、节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、康泰旅游 指 海南康泰旅游股份有限公司 子公司 指 同行天下、沃德国旅、云端信息、三亚康泰、三亚程泰、康泰航投、澳大利亚康泰 同行天下 指 海南同行天下旅行社有限公司 沃德国旅 指 海南沃德国际旅行社有限公司 云端信息 指 海南
3、云端信息技术有限公司 三亚康泰 指 三亚康泰旅行社有限公司 三亚程泰 指 三亚程泰旅行社有限公司 康泰航投、航投 指 海南康泰航空投资有限公司 澳大利亚康泰 指 澳大利亚康泰旅行社私有有限公司 华锦集团 指 海南华锦旅业集团股份有限公司 康盛旅游 指 海南康盛旅游服务中心（有限合伙）南华创业基金 指 海南南华创业投资基金（有限合伙）信息产业基金 指 海南信息产业创业投资基金（有限合伙）国家旅游局 指 中华人民共和国国家旅游局 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 海南康泰旅游股份有限公司章程 报告期 指 2019 年度 金
4、元证券、主办券商 指 金元证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈晨、主管会计工作负责人王瑜琴及会计机构负责人（会计主管人员）、李志鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通
5、合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 目前，海南岛内旅游行业已经形成市场化程度较高的竞争格局，近年来，公司凭借研发、销售、品
6、牌及服务等优势实现了快速扩张并确立了相对稳定的市场地位，但随着竞争对手研发水平以及规模实力的不断提高，如果公司不能保持领先优势,将面临市场竞争的风险。公司将从产品、客户需求、售后服务等方面应对市场竞争的风险，紧跟行业发展趋势和消费者需求变化的趋势，加强与在线旅游企业的合作，加强对目的地旅游资源的整合，通过上述措施，不断提升公司的市场竞争能力。旅游安全风险 游客的旅游安全始终是社会普遍关注的热点，一旦发生游客公共卫生事件或者人身安全事件将引起社会的广泛关注，政府的高度关注，同时也会对公司的经营也会产生重大影响。公司日常经营面临旅游安全的风险。公司将从制度建设、制度执行方面应对旅游安全风险。公司高
7、度重视旅游的安全管理，建立更加完善的内部安全管理控制制度，进一步加强内部安全管理并更加严格的执行相关制度规定。政策变动风险 2013 年 10 月施行的 旅游法 及后续出台的旅游相关法律法规，对旅游行业的规范经营提出了更加明确的规定，由于旅6 游行业与人民群众日常生活体验关系密切，并且属于朝阳行业，受到国家和各级地方政府的高度重视，如果未来法律法规对旅行社经营活动的要求或执法部门的执法标准进一步提高，而届时公司未能及时相应调整，公司经营活动可能面临政策变动的风险。针对政策变动的风险，公司将高度重视旅游行业的政策变动，一旦出现旅游法律法规的更新以及监管部门的新的执法要求，公司将及时调整自身的经营
8、模式和业务操作流程，保障公司规范经营。应收账款回收风险 公司应收账款的回款受多种因素影响。公司存在应收账款不能按期足额收回的风险。公司将通过尽量减少不必要的应收账款的发生和加大回款力度来应对应收账款回收的风险。公司一方面将采取积极措施加大应收账款的催收力度，另一方面公司将加大内部对应收账款的控制和管理，减少不必要的应收账款的发生，降低应收账款的坏账风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 海南康泰旅游股份有限公司 英文名称及缩写 Hainan KangTai Travel Co.,Ltd.证券简称 康泰旅游 证券代码 8
9、72104 法定代表人 陈晨 办公地址 海南省海口市龙华区南沙路 45 号鑫马综合楼 5-7 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李翔宇 职务 董事会秘书 电话 13976672365 传真 0898-66101009 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 海南省海口市龙华区南沙路 45 号鑫马综合楼 5-7 层 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 8 月 9 日 挂牌时间 2017 年 8 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公
10、司管理型行业分类）L72 商务服务业 主要产品与服务项目 旅游接待服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）32,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 海南华锦旅业集团股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 李繁华、潘群芳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91460000713817125H 否 8 注册地址 海南省海口市龙华区南沙路 45 号鑫马综合楼 6 层 否 注册资本 32,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 金元证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街
11、28 号盈泰商务中心 16 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李进华、符策坚 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 864,865,414.27 990,083,257.29-12.65%毛利率%-6.04%-2.8%-归属于挂牌公司股东的净利润-2
12、,695,501.14-8,819,599.03-69.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,273,205.01-11,870,003.36-64.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.10%-12.95%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.00%-17.44%-基本每股收益-0.08-0.33-75.76%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 269,479,806.85 268,556,975.75 0.34%负债总计 199,2
13、82,663.59 207,043,875.37-3.75%归属于挂牌公司股东的净资产 67,760,292.79 63,669,141.06 6.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.12 1.99 6.53%资产负债率%（母公司）73.78%78.78%-资产负债率%（合并）73.95%77.09%-流动比率 1.33 1.28-利息保障倍数 0.26 -4.64-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 19,334,347.27-11,012,055.60-275.57%应收账款周转率 4.66 5.70-存货周转率
14、-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%10 总资产增长率%0.34%6.35%-营业收入增长率%-12.65%16.80%-净利润增长率%-87.29%-247.43%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 32,000,000 32,000,000 0 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 21,628.98 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准
15、定额或定量持续享受的政府补助除外 2,043,919.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-44,144.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,021,403.66 所得税影响数 258,245.83 少数股东权益影响额（税后）185,453.96 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,577,703.87 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整
16、调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 182,433,042.77 181,841,135.95 其他应收款 39,834,955.82 39,779,264.76 递延所得税资产 1,372,453.11 1,527,194.70 未分配利润 4,457,185.30 3,964,329.01 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司一直专注于提供目的地旅游接待服务，通过对采购、研发、销售、服务的不断整合和升级，业务规模不断扩大，综合服务能力和服务水平不断提高，已成为海南最大的综合性旅游服务提供商
17、。公司服务主要包括目的地旅游接待服务（包括定制旅游接待服务、标准化旅游接待服务、周边游接待服务、单项委托业务及其他）。公司的商业模式为：以海南为核心目的地，经过对市场需求的深度挖掘及多年的旅游接待服务经验，不断研发符合客户需求的旅游产品，为客户提供专业的旅游服务解决方案。公司依托批量采购、定制采购等优势研发旅游产品，根据市场需求热点策划包装并通过专门渠道投放。公司通过线下代理商和线上代理商代理销售，与国内主要组团旅行社及线上 OTA 保持长期稳定的合作关系，最后由公司为消费者提供目的地接待服务。公司目前已形成集采购、研发、销售、服务的完整业务链，在品牌、人才、服务、质量控制等方面具有较强竞争优
18、势。包机经营的商业模式:包机商申请航段和时间，并选择合作航空公司执飞，一个来回为一个班次。包机位置一般直接分包给旅行社做团队票。包机商付给航司包机费用，收下级旅行社的费用。目前海南政府为扩大入境客源市场，对包机方会有政府补贴。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模
19、式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年公司经营、财务主要情况如下：1.财务及经营情况：报告期内，公司实现营业收入 864,865,414.27 元，较去年同期增长率为-12.65%；营业成本为 917,133,374.80 元，较去年同期增长率为-9.89%。报告期内公司的收入和成本都有所下降。受宏观经济不景气及海南房地产限购政策等影响，海南传统旅游下行压力持续加大。在此背景下，以传统跟团游业务为主的子公司同行天下接待量下降，导致报告期内公司接待总量有所下降，营业收入下降较大，但行业竞争格局未发生较大变化。报告期内，公司根据海南旅游发展的
20、趋势和公司未来的发展规划，拓展新业务、新渠道。在自贸港建设背景下，加大对航投包机业务的投入，开通海口直飞大阪航线，新航线开通前期成本增加，应收政府补贴款也相应增加。公司在多个线上渠道进行新型旅游产品的布局，前期在接待量和营收方面尚未完全体现。在大交通资源方面的提前布局投入，也对经营成本有所影响。12 2.利润情况：报告期内，实现归属母公司净利润-2,695,501.14 元，较去年同期亏损大幅减少。变动的主要原因：报告期内康泰航投较上年度利润增加。同时，2019 年本应该收到 2018 年旅行社的客源开发政府奖励款，但此笔奖励款报告期后才收到，如 2019 年正常收到该笔实际款项，报告期内实际
21、归属母公司净利润应为 4,878,178.86 元。3.现金流量情况：报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 19,334,347.27 元。变动的主要原因：海南康泰航空投资有限公司 2019 年政府补贴到账。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 18,492,170.11 6.86%18,255,019.96 6.80%1.30%应收票据 应收账款 189,
22、059,780.06 70.16%182,433,042.77 67.93%3.63%预付款项 17,491,898.47 6.49%23,378,645.82 8.71%-25.18%其他应收款 39,017,407.91 14.48%39,834,955.82 14.83%-2.05%存货 其他流动资产 92,015.07 0.03%115,736.09 0.04%-20.50%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 506,115.83 0.19%686,831.23 0.26%-26.31%在建工程 无形资产 141,384.37 0.05%184,759.85 0.07%-23.48%
23、长期待摊费用 2,017,312.28 0.75%2,295,531.10 0.85%-12.12%递延所得税资产 2,661,722.75 0.99%1,372,453.11 0.51%93.94%短期借款 46,090,000.00 17.10%56,645,500.00 21.09%-18.63%长期借款 应付账款 101,795,206.31 37.77%88,409,029.36 32.92%15.14%预收款项 8,529,003.09 3.16%15,490,992.77 5.77%-44.94%应付职工薪酬 3,268,631.91 1.21%5,186,130.70 1.93
24、%-36.97%应交税费 437,443.76 0.16%719,783.58 0.27%-39.23%其他应付款 39,162,378.52 14.53%40,592,438.96 15.12%-3.52%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金、应收账款报告期内变动不大。2、固定资产减少属正常计提折旧产生。3、短期借款报告期内同行天下还款 1000 万元。13 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金
25、额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 864,865,414.27-990,083,257.29-12.65%营业成本 917,133,374.80 106.04%1,017,786,683.65 102.80%-9.89%毛利率-6.04%-2.80%-销售费用 19,400,847.19 2.24%30,186,878.55 3.05%-35.73%管理费用 15,621,027.16 1.81%20,858,119.10 2.11%-25.11%研发费用 1,724,627.51 0.2%1,695,044.07 0.17%1.75%财务费用 4,070,196.32 0.
26、47%2,915,657.32 0.29%39.60%信用减值损失-4,641,708.17-0.54%资产减值损失 -1,964,085.01-0.20%其他收益 94,652,187.32 10.94%71,654,681.46 7.24%32.09%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润-3,290,381.45-0.38%-14,040,582.43-1.42%-76.57%营业外收入 752,413.53 0.09%827,564.74 0.08%-9.08 营业外支出 96,558.52 0.01%343,068.47 0.03
27、%-71.85%净利润-1,782,830.94-0.21%-14,024,443.57-1.42%-87.29%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年减少 12.65%，主要原因是（1）受大环境的影响，海南旅游下行压力加大，传统跟团游业务持续下滑，以传统跟团游业务为主的子公司同行天下接待量下降，导致报告期内公司接待总量有所下降；（2）根据海南旅游发展趋势，公司进行业务模式的优化调整，传统跟团游业务利润率较低，订制旅游、包团等更契合未来海南旅游发展方向，公司主动降低传统跟团游的投入，导致报告期内总营业收入同比下降。2、营业成本较去年同期减少 9.89%，主要原因是公司业务规模缩减
28、导致总成本降低。3、其他收益较去年同期增加 32.09%，主要原因是航投补贴到账。4、管理费用较去年同期减少 25.11%，主要原因是公司对组织架构进行补充完善，优化了人员结构，管理人员精简导致。5、销售费用较去年同期减少 35.73%，主要原因是公司优化人员结构，销售人员薪酬减少，同时公司降低了广告宣传、推介等费用。6、财务费用较去年同期增加 39.60%，主要原因是 2018 年收到 200 万元贷款贴息冲减财务费用，除此因素，2019 年总贷款额较去年减少，财务费用实际较去年降低。7、营业利润较去年同期亏损减少，主要原因航投报告期内盈利。8、净利润较去年同期亏损减少，主要原因航投报告期内
29、盈利。14 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 864,605,697.30 989,736,077.29-12.64%其他业务收入 259,716.97 347,180.00-25.19%主营业务成本 917,133,374.8 1,017,786,683.65-9.89%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入
30、金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%定制旅游接待服务 424,872,811.68 49.13%438,514,611.17 44.29%-3.11%标准化旅游接待服务 127,909,710.56 14.79%235,146,188.66 23.75%-45.60%周边游旅游接待服务 5,935,953.82 0.69%8,811,250.23 0.89%-32.63%单项委托服务 168,613,576.13 19.50%154,685,195.78 15.62%9.00%组团、跨境包机及其他 137,533,362.08 15.90%152,926,011.45 15.45%-10
31、.07%合计 864,865,414.27 100%990,083,257.29 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、定制旅游接待服务收入金额较去年基本持平，占总营收比重较去年同期增加，原因是订制旅游符合海南旅游市场未来发展方向，公司根据行业发展趋势，侧重维护该部分业务，总营收虽然下降，但定制旅游接待服务较为稳定。2、标准化旅游接待服务降低的原因：在海南旅游下行压力持续加大的背景下，以传统跟团游业务为主的子公司同行天下接待量有所下降，导致公司标准化旅游接待业务收入下降。3、单项委托服务增长的原因：公司根据海南旅游发展的趋势和公司未来的
32、发展规划，在多个线上渠道进行新型产品的布局，拓展了单项委托业务的销售渠道，该部分业务占营收比重较去年同期增加。4、周边旅游接待服务下降的原因：以周边游业务为主的子公司沃德国旅在报告期内接待量有所下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 海口腾隆航空服务有限公司 71,503,301.42 8.27%否 2 济南海天假期国际旅行社有限公司 21,425,120.07 2.48%否 15 3 海南江湖国际旅行社有限公司 19,829,772.67 2.29%否 4 海南盛行旅行社有限公
33、司 18,809,372.08 2.18%否 5 杭州博客旅行社有限公司 17,568,966.56 2.03%否 合计合计 149,136,532.80 17.25%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海驴妈妈兴旅国际旅行社有限公司 109,392,162.64 11.93%否 2 海南盛行旅行社有限公司 52,129,499.29 5.68%否 3 海南金锦国际旅行社有限公司 51,390,794.74 5.60%否 4 海南航空控股股份有限公司 49,835,27
34、1.20 5.43%否 5 海南南山文化旅游开发有限公司 37,193,667.92 4.06%否 合计合计 299,941,395.79 32.70%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 19,334,347.27-11,012,055.60-275.57%投资活动产生的现金流量净额-2,319,073.58-191,853.56 1108.77%筹资活动产生的现金流量净额-16,855,320.14 1,918,546.00-978.55%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量
35、净额增加，主要原因为报告期内支付给职工以及为职工支付的现金较去年减少约 900 万元，支付的各项税费较去年减少约 1100 万元。2、投资活动产生的现金流量净额减少，主要为报告期内公司购买云端股权支付 200 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额下降较大，主要原因为报告期内公司取得借款收到的现金较去年减少约 5000 万，吸收投资收到现金较去年增加 1100 万，偿还债务支付的现金减少约 2000 万。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）海南同行天下旅行社有限公司，2011 年 7 月 29 日成立，直接持股比例 100%。报
36、告期内营业收入12,790.97 万元，净利润-241.52 万元，资产总额 8,213.15 万元，净资产 1,112.24 万元；（2）海南沃德国际旅行社有限公司,2008 年 7 月 4 日成立，直接持股比例 100%。报告期内营业收入 593.60万元，净利润-150.39 万元，资产总额 1,645.43 万元，净资产 1,488.54 万元；（3）海南云端信息技术有限公司，2015 年 6 月 30 日成立，直接持股比例 83.33%。报告期内合并营业收入 30,552.66 万元，合并净利润 2.51 万元，资产总额 8,328.05 万元，净资产 4,212.64 万元；（4）
37、海南康泰航空投资有限公司，2017 年 8 月 30 日成立，直接持股比例 51%。报告期内营业收入 8,019.68万元，净利润 185.17 万元，资产总额 3,905.70 万元，净资产-1,323.72 万元；（5）澳大利亚康泰旅行社私有有限公司，直接持股比例 100%。报告期内营业收入 57.27 元，净利润-47.02万元，资产总额 29.66 万元，净资产 29.66 万元。16 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会
38、计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。（2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会
39、计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。本次会计政策变更对比较期间财务报表主要数据的影响如下：项目（2018）年 12 月 31 日和（2018）年度 调
40、整前 影响数 调整后 影响比例 应收账款 182,433,042.77-591,906.82 181,841,135.95 其他应收款 39,834,955.82-55,691.06 39,779,264.76 递延所得税资产 1,372,453.11 154,741.59 1,527,194.70 资产总计 268,556,975.75-492,856.29 268,064,119.46 负债合计 207,043,875.37 0 207,043,875.37 未分配利润 4,457,185.30-492,856.29 3,964,329.01 归属于母公司所有者权益合计 63,669,14
41、1.06-492,856.29 63,176,284.77 少数股东权益-2,156,040.68 0-2,156,040.68 所有者权益合计 61,513,100.38-492,856.29 61,020,244.09 营业收入 864,865,414.27 0 864,865,414.27 净利润-1,782,830.94 0-1,782,830.94 17 其中：归属于母公司所有者的净利润-2,695,501.14 0-2,695,501.14 少数股东损益 912,670.20 0 912,670.20 三、三、持续持续经营经营评价评价 2019 年公司营业收入为为 864,865,
42、414.27 元，净利润为-1,782,830.94 元，净资产为 70,197,143.26 元，受宏观经济不景气及海南房地产限购政策等影响，海南传统旅游下行压力持续加大，在此背景下，营业收入略有下降，公司已积极调整业务结构，开拓包机业务，研发适应市场的新型旅游产品。报告期内，公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况，不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况，不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期的情况，也不存在无法获得主要生产、经营要素的情况。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具备独立面向市场的自主经营能力；会
43、计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制不存在重大缺陷；资产状况、盈利能力、现金流量及各项财务指标、业务指标正常、稳健；经营管理层、核心人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生重大违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，拥有良好的持续经营能力。?四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（1）市场竞争风险 目前，海南岛内旅游行业已经形成市场化程度较高的竞争格局，近年来，公司凭借研发、销售、品牌及服务等优势实现了快速扩张并确立了相对稳定的市场地位，成为海南颇有竞争力的目的地旅游接待服务整体解决方案提供商之一，但随着竞争对手研发水平以及规模
44、实力的不断提高，如果公司未来在经营规模、产品创新等方面不能保持领先优势，在销售网络、营销策略等方面不能适应市场的变化，将面临市场竞争的风险。应对措施：公司将从产品、客户需求、售后服务等方面应对市场竞争的风险，首先从产品方面，公司将加强针对性的产品研发，其次从客户需求方面，公司将更为注重了解客户体验和需求，推出符合客户需求的产品，再次从售后服务方面，公司将加强客户的售后服务体验，健全售后回访机制，最后公司未来紧跟行业发展趋势和消费者需求变化的趋势，加强与在线旅游企业的合作，加强对目的地旅游资源的整合，通过上述措施，不断提升公司的市场竞争能力。（2）旅游安全风险 游客的旅游安全是社会普遍关注的热点
45、，一旦发生游客公共卫生事件或者人身安全事件将引起社会的广泛关注，政府的高度关注，同时也会对公司的经营也会产生重大影响。公司日常经营面临旅游安全的风险。应对措施：公司将从制度建设、制度执行方面应对旅游安全风险。首先从制度建设方面，公司将高度重视旅游的安全管理，建立更加完善的内部安全管理控制制度，其次从制度执行方面公司将进一步加强内部安全管理并更加严格的执行相关制度规定。（3）政策变动风险 2013 年 10 月施行的旅游法及后续出台的旅游相关法律法规，对旅游行业的规范经营提出了更加明确的规定，由于旅游行业与人民群众日常生活体验关系密切，并且属于朝阳行业，受到国家和各级地方政府的高度重视，如果未来
46、法律法规对旅行社经营活动的要求或执法部门的执法标准进一步提高，而届时公司未能及时相应调整，公司经营活动可能面临政策变动的风险。应对措施：针对政策变动的风险，公司将高度重视旅游行业的政策变动，通过参加行业内部会议等方式对行业政策的动向保持密切关注，一旦出现旅游法律法规的更新以及监管部门的新的执法要求，公18 司将及时调整自身的经营模式和业务操作流程，保障公司规范经营。（4）应收账款及应收票据回收风险 公司 2019 年 12 月 31 日公司应收账款及应收票据账面价值为189,059,780.06 元，应收账款及应收票据金额较大。公司应收账款的回款受国内整体经济环境、行业监管政策、旅游行业景气程
47、度、组团社经营及资金状况等因素影响。公司存在应收账款不能按期足额收回的风险。应对措施：公司将通过尽量减少不必要的应收账款及应收票据的发生和加大回款力度来应对应收账款及应收票据回收的风险。公司一方面将采取积极措施加大应收账款及应收票据的催收力度，另一方面公司将加大内部对应收账款及应收票据的控制和管理，减少不必要的应收账款的发生，降低应收账款及应收票据的坏账风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，本公司无新增风险。第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存
48、在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(四)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在
49、自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 19 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报
50、告期内报告期内公司发生公司发生的日常性关联交易的日常性关联交易情情况况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0 0 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 19,000,000.00 6,341,977.22 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0 0 4财务资助（挂牌公司接受的）0 0 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6其他 0 0 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额