1、 公告编号：2020-003 1 2019 年度报告 千城建筑 NEEQ:871711 杭州千城建筑设计集团股份有限公司 Hangzhou Qian-cheng Architectural Design Group Co.,Ltd.公告编号：2020-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月 11 日，由千城建筑实施工程总承包（EPC）的台州湾万豪万枫酒店项目顺利通过各方验收，标志着一年建成一个准五星级酒店的既定目标得以实现。2019 年 9 月，北京师范大学台州实验学校（EPC）工程顺利交付使用，千城建筑攻坚克难，重信守诺，顺利实现项目建设目标。千城建筑作为工程总承包单
2、位，充分发挥设计龙头作用，从功能使用、外观美感、绿色运维等多角度出发，加强设计、采购施工一体化深度融合，将 EPC 模式的优势落在实处。2019 年 3 月千城建筑中标安徽省淮南市新淮南朝阳医院建设项目。4 月，温州市浙南科技城瑶溪北单元 11-B-03 地块中学工程设计方案经过层层评选，千城建筑脱颖而出，一举中标。9 月，浙南海洋经济总部大厦 EPC 建设工程中标。千城建筑在设计和工程总承包领域的业务拓展成绩，突出体现了“建医院，找千城”的品牌效应。千城建筑在“医院、学校”建设业务板块及“EPC 工程总承包”在行业内保持专业和领先地位，为公司行稳致远持续发展奠定了良好的基础。2019 年 3
3、 月 20 日，浙江省政府印发了 浙江省未来社区建设试点工作方案（浙政发20198 号），标志着浙江省未来社区建设试点工作全面启动。千城建筑紧抓这一重大机遇，实现设计院的转型与升级，多次组织“未来社区建设”研讨会、培训会，于 7 月公司正式成立“未来社区研发中心”，率先领航新市场、新领域。2019 年西湖杯和瓯江杯的评选，千城建筑以高品质的设计项目斩获四大奖项。其中杭新景高速公路桐庐服务区改扩建工程、白马湖实验学校项目获得杭州市建设工程西湖杯奖。温州空港新区空港中学建设工程和温州科技职业学院三期工程温州市建设工程瓯江杯奖。2019 年 11 月 6 日，浙江省未来社区发展研究中心举行第一次成员
4、会议暨揭牌仪式，千城建筑当选理事会成员单位。自未来社区研发中心成立以来，千城建筑加强与国内外同行的交流与合作，共谋发展。公告编号：2020-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第第五五节节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董
5、事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2020-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、千城建筑 指 杭州千城建筑设计集团股份有限公司 千程科技 指 杭州千程建筑节能科技有限公司 千程咨询 指 杭州千程企业管理咨询有限公司 千城研发 指 浙江千城建筑研发有限公司 千城设计 指 杭州千城设计管理顾问有限公司 千城造价 指 杭州千城工程造价管理顾问有限公司 五洲管理 指 浙江五洲工程项目管理有
6、限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 杭州千城建筑设计集团股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州千城建筑设计集团股份有限公司董事会 监事会 指 杭州千城建筑设计集团股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 公司章程 指 杭州千城建筑设计集团股份有限公司章程 主办券商、浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 天健所、会计师事务所 指 天健会计师事务
7、所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人董永贤、主管会计工作负责人杨爱东及会计机构负责人（会计主管人员）杨爱东保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且
8、应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款回收的风险 虽然公司客户主要为学校、医院等市政类单位,信誉较好,且公司采取积极措施催收账款,但由于设计项目实施周期较长、业主付款审核较严等因素,造成公司不能高效应对应收账款金额变动或对应收账款管理失控，将会对公司正常运营和经营业绩产生不利影响。设计责
9、任风险及EPC工程总承包责任风险 虽然公司已有丰富的设计经验，并制定了一整套完整的质量控制体系，但未来仍然存在因质量控制失误导致承担设计责任的风险。虽然公司建立健全了 EPC 工程总承包业务内控体系，但公司未来若发生质量和安全控制失误，则公司可能承担工程总承包责任的风险。实际控制人不当控制的风险 公司目前的实际控制人为姚佳丽。姚佳丽持有公司 45%的股份，与股东董永贤签订了一致行动协议，二者股权占比达 85%，通过签订该一致行动协议（2019 年 8 月已续签），姚佳丽已实现股东大会决议表决权的控制权。同时，姚佳丽担任公司的董事长，对公司生产经营活动具有绝对的控制权。若实际控制人利用其对公司的
10、控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。公告编号：2020-003 6 公司内部控制风险 股份公司设立了股东大会、董事会、监事会，并审议建立了“三会”议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理制度、对外投资管理制度等规章制度。虽然公司的法人治理结构得到了进一步健全与完善，但由于股份公司成立时间较短，公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。人才流失风险 工程勘察设计行业是典型的技术密集型、人力资本密集型行业，技术服务人员的专业素质和服务水平是衡
11、量公司市场竞争力的关键因素之一。随着业务规模的不断扩大，公司对行业内初、中、高级人才的需求也日益迫切，能否有效吸引人才，保持在人才市场中的有效竞争地位对于发行人未来业务开展和市场竞争能力有重要影响。如果未来公司自身技术水平、激励机制以及发展平台不能与时俱进，人员招聘计划则可能出现无法按要求完成的情形，现有员工也可能存在流失的风险，从而影响公司业务的正常开展。并且核心技术人员一旦流失，则将给公司未来运营带来较大风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州千城建筑设计集团股份有限公司 英文名称及
12、缩写 Hangzhou Qian-cheng Architectural Design Group Co.,LTD QCDS 证券简称 千城建筑 证券代码 871711 法定代表人 董永贤 办公地址 杭州市滨江区浦沿街道六和路 307 号 2 幢 20 层 2001 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨爱东 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 0571-56975030 传真 0571-56975198 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 杭州市滨江区浦沿街道六和路 307 号 2 幢 20 层 2001 室,310053 公司指定信息披露平台的网
13、址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 10 月 20 日 挂牌时间 2017 年 7 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M74专业技术服务业 主要产品与服务项目 服务:建筑设计、景观设计;承接:建筑工程总承包、市政工程总承包、建筑智能化工程、房屋建筑工程、市政工程(凭资质经营);批发、零售:建筑材料;技术咨询:低碳节能技术 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,080,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 姚佳丽 实际控制人及其
14、一致行动人 姚佳丽、董永贤 公告编号：2020-003 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330108694588776J 否 注册地址 杭州市滨江区浦沿街道六和路307 号 2 幢 20 层 2001 室 否 注册资本 30,080,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 金闻、徐思思 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润
15、大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 326,318,547.28 444,407,786.07-26.57%毛利率%15.18%8.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 24,138,707.22 12,465,392.45 93.65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,185,193.92 11,350,366.31 95.
16、46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）49.32%29.32%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）45.33%26.70%-基本每股收益 0.80 0.41 95.12%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 181,446,576.84 183,688,420.25-1.22%负债总计 134,426,330.80 134,938,081.43-0.38%归属于挂牌公司股东的净资产 47,020,246.04 48,750,338.82-3.55%归属于挂牌公司股东的
17、每股净资产 1.56 1.62-3.70%资产负债率%（母公司）75.28%73.64%-资产负债率%（合并）74.09%73.46%-流动比率 1.3115 1.3338-利息保障倍数 427.26 93.79-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,220,769.04 19,290,886.17-111.51%应收账款周转率 7.6701 22.9052-存货周转率 4.4891 10.8500-公告编号：2020-003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.2
18、2%92.18%-营业收入增长率%-26.57%180.04%-净利润增长率%93.65%135.70%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,080,000 30,080,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,292,680.40 委托他人投资或管理资产的损益 996,060.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,
19、477.22 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,298,218.00 所得税影响数 344,704.70 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,953,513.30 七、补充财补充财务务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2020-003 11 应收票据及应收账款 2
20、9,564,341.21 应收票据 3,000,000.00 应收账款 26,564,341.21 应付票据及应付账款 99,101,959.47 应付票据 应付账款 99,101,959.47 公告编号：2020-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司以建筑设计、工程总承包为主业，具有住房和城乡建设部颁发的建筑工程甲级等资质证书。公司通过了 ISO9001 标准的质量管理体系认证、职业健康安全管理体系 OHSA18001 认证及环境管理体系 ISO14001 等认证。公司主要产品仍为建筑工程、风景园林等的工程设计及工程
21、总承包，并以此为专业道路，形成了公司的技术特色和核心竞争力。浙江省未来社区建设试点工作全面启动，本公司于 2019 年 7 月成立了“未来社区研发中心”，在新领域、新市场率先领航，抢占先机，在科技成果转化能力方面得以进一步提升，新领域取得了阶段性成果。本公司持续在学校建筑、医疗建筑、工程总承包均得到客户广泛的认同，新业务连续中标，老项目陆续完工。充分发挥以设计的龙头作用，从项目源头保障品质，稳步推进，巩固领先优势，全面提升核心竞争力。对客户提供的产品及服务以项目合同的形式明确，以项目设计文件、图纸和提供项目咨询、设计管理服务的方式交付客户。例如：在工程建设阶段，公司在明确设计要求的情况下，向客
22、户提供精准设计方案等产品服务，并为客户提供设计管理、解决设计产品问题等技术支持；在工程总承包项目中，除提供设计输出等技术支持以外，还在设计产品形成的整个生命周期中，在采购、施工全过程服务提供技术支持、技术管理；积极应用 BIM 技术、远程互联网监控系统推动建筑信息化、数字化、智能化，提升管控水平，有助于建筑节能、施工管理和节约成本。公司采用的销售模式主要为项目投标方式，客户为建筑行业企业、建筑行政管理机构。公司根据自身的实力和优势，评估并筛选项目信息，对选中的项目积极组织投标工作，以实力获得项目合同。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否
23、 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司的主营业务为工程设计及工程总承包,2019 年公司实现营业收入 326,318,547.28 元，同比降低 26.57%，净利润为 24,138,707.22 元，同比增长 93.65%；截止 2019 年 12 月 31 日公司总资产为181,446,576.84 元，净资产 47,02
24、0,246.04 元。2019 年,公司在医院建设板块、学校建设板块、工程总承包过程中收获颇丰,新中标新淮南朝阳医院建设工程项目（设计）、天台县实验小学始丰校区建设项目（设计）、玉环市干江滨港工业城医疗康 公告编号：2020-003 13 复中心建设工程设计、浙南海洋经济总部大厦建设工程设计采购施工总承包、天台县下山移民福溪安置区一期项目等项目。公司借助于强大的技术团队和管理层丰富的行业经验、在医院建筑、学校建筑、公共综合体建筑方面取得了较高的取得了较高的知名度,并可以满足不同业主的需求,同时拥有了一批颇具实力的客户。千城建筑坚持“让建筑更美好”的使命,落实各项管理举措，实现工程总承包项目“更
25、快的工期、更高的品质、更小的风险、更省的投资”等目标。公司依靠多年的深厚积累，营业收入依然保持了较快的增长，并多次受到有关政府部门多次公开表扬、“千城建筑”品牌日益提升，公司将一如继往围绕工程设计及工程总承包这一主业，在巩固现有优势的基础上加大力度拓展市场，持续开发新产品及服务，提高市场竞争力和品牌知名度，促进建筑业的繁荣发展。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期本期期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币
26、资金 28,841,584.68 15.90%35,637,659.92 19.40%-19.07%应收票据-3,000,000.00 1.63%-100.00%应收账款 55,523,683.69 30.60%26,564,341.21 14.46%109.02%存货 71,304,431.73 39.30%52,014,392.86 28.32%37.09%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 3,185,573.67 1.76%1,819,519.59 0.99%75.08%在建工程-短期借款 10,015,950.00 5.52%15,000,000.00 8.17%-33.23%长期
27、借款-交易性金融资产 15,000,000.00 8.27%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收账款同比增长109.02%，主要原因：台州市公安局集聚区分局月湖派出所和交警大队业务技术用房、横街中学迁建工程等工程总承包业务的期末应收账款较上年有所增加；存货同比增长37.09%，主要原因：建造合同形成的已完工未结算资产；固定资产同比增长75.08%，主要原因：筹建研发中心,引进研发资产；短期借款同比降低33.23%，主要原因：流动资金需求降低。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年
28、同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 326,318,547.28-444,407,786.07-26.57%营业成本 276,794,346.59 84.82%405,304,081.65 91.20%-31.71%毛利率 15.18%-8.80%-销售费用 1,275,550.70 0.39%1,563,412.89 0.35%-18.41%公告编号：2020-003 14 管理费用 3,690,856.91 1.13%4,292,228.62 0.97%-14.01%研发费用 19,1
29、67,537.91 5.87%16,072,032.57 3.62%19.26%财务费用-58,565.78-0.02%101,383.73 0.02%-157.77%信用减值损失-654,522.05-0.20%0 0.00%资产减值损失-1,015,265.21-0.31%-5,116,443.75-1.15%80.16%其他收益 1,292,680.40 0.40%65,461.99 0.01%1,874.70%投资收益 996,060.38 0.31%957,836.49 0.22%3.99%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%汇兑收
30、益 0 0.00%0 0.00%营业利润 25,682,055.07 7.87%12,616,701.24 2.84%103.56%营业外收入 9,553.00 0.00%274,216.40 0.06%-96.52%营业外支出 75.78 0.00%1.73 0.00%4,280.35%净利润 24,138,707.22 7.40%12,465,392.45 2.80%93.65%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期较上期降低26.57%，主要系工程总承包业务减少；2、营业成本：本期较上期降低31.71%，主要系营业收入减少导致营业成本也相应减少；3、研发费用：本期较上期增长
31、19.26%，主要系筹建研发中心，引进研发资产而增加的资产折旧、摊销以及引进高端人才而增加的薪酬费用；4、财务费用：本期较上期降低157.77%，主要系短期借款减少利息支出，以及提高资金周转率，理财收益增长；5、资产减值损失：本期较上期降低80.16%，主要系存货跌价损失降低；6、其他收益：本期较较上期增长1874.7%，主要系政府研发补助及文化创意产业补助增加；7、营业利润：本期较上期增长103.56%，主要系工程总承包业务减少,建筑设计业务增加；8、净利润：本期较上期增长93.65%，主要系公司营业利润的增长所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期
32、金金额额 变动比例变动比例%主营业务收入 326,318,547.28 444,407,786.07-26.57%其他业务收入 0 0 主营业务成本 276,794,346.59 405,304,081.65-31.71%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%建 筑 设 计 及咨询 73,223,815.99 22.44%63,140,098.19 1
33、4.21%15.97%EPC 总承包 253,094,731.29 77.56%381,267,687.88 85.79%-33.62%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公告编号：2020-003 15 报告期内，公司主营业务收入包括工程设计及EPC总承包两种，因EPC总承包业务量减少，为增强综合盈利能力，提高建筑设计业务比重。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 台州市黄岩经济开发集团有限公司 160,042,154.55 49.0
34、4%否 2 台州湾循环经济产业集聚区管理委员会 57,618,333.45 17.66%否 3 湖州南浔振浔投资发展有限公司 35,193,343.01 10.78%否 4 天台县基础设施投资有限公司 6,464,960.00 1.98%否 5 湖州南浔福利建设投资有限公司 3,867,000.00 1.19%否 合计合计 263,185,791.01 80.65%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 标力建设集团有限公司 172,541,000.00 60.38%否 2
35、方远建设集团股份有限公司 42,305,220.16 14.81%否 3 华煜建设集团有限公司 12,193,910.09 4.27%否 4 浙江五洲工程项目管理有限公司 9,433,962.30 3.30%是 5 温州城建集团股份有限公司 5,491,881.92 1.92%否 合计合计 262,503,399.05 93.74%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,220,769.04 19,290,886.17-111.51%投资活动产生的现金流量净额 38,859,084.25-40
36、,081,343.03 196.95%筹资活动产生的现金流量净额-30,939,759.38 9,430,012.50-428.10%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期比上期减少 111.51%，主要系应收账款增加 2、投资活动产生的现金流量净额：本期较上期增长 196.95%，主要系理财产品赎回 3、筹资活动产生的现金流量净额：本期较上期减少 428.1%，主要系流动资金借款减少 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 5 家子公司，均为全资子公司。子公司详细情况参见第十一节财务报
37、表附注。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号：2020-003 16 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.企业会计准则变化引起的会计政策变更(1)本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追
38、溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 29,564,341.21 应收票据 3,000,000.00 应收账款 26,564,341.21 应付票据及应付账款 99,101,959.47 应付票据 应付账款 99,101,959.47 2.本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量 企业会计准则第 23 号金融资产转移 企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可
39、比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。(1)执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项 目 资产负债表 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则 调整影响 2019 年 1 月 1 日 应收票据 3,000,000.00-3,000,000.00 应收款项融资 3,000,000.00 3,000,000.00 交易性金融资产 55,100,000.00 55,100,000.00 其他流动资产 55,225,755.88-55,100,000.00 125,755.88 短期借款 15,
40、000,000.00 26,915.62 15,026,915.62 其他应付款 10,335,335.08-26,915.62 10,308,419.46(2)2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本（贷款和应收款项）35,637,659.92 以摊余成本计量的金融资产 35,637,659.92 应收票据 摊余成本（贷款和3,000,000.00 以摊余成本计量的 公告编号：2020-003 17 应收款项）金
41、融资产 应收账款 摊余成本（贷款和应收款项）26,564,341.21 以摊余成本计量的金融资产 26,564,341.21 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 3,000,000.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 55,100,000.00 其他应收款 摊余成本（贷款和应收款项）7,123,202.55 以摊余成本计量的金融资产 7,123,202.55 其他流动资产-银行理财产品 摊余成本（贷款和应收款项）55,100,000.00 短期借款 其他金融负债 15,000,000.00 以摊余成本计量的金融负债 15,026,91
42、5.62 应付账款 其他金融负债 99,101,959.47 以摊余成本计量的金融负债 99,101,959.47 其他应付款 其他金融负债 10,335,335.08 以摊余成本计量的金融负债 10,308,419.46(3)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：项 目 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12月 31 日）重分类 重新计量 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月1 日）A.金融资产 a.摊余成本 货币资金 35,637,659.92 35,
43、637,659.92 应收票据 3,000,000.00-3,000,000.00 应收账款 26,564,341.21 26,564,341.21 其他应收款 7,123,202.55 7,123,202.55 其他流动资产-银行理财产品 55,100,000.00-55,100,000.00 以摊余成本计量的总金融资产 127,425,203.68-58,100,000.00 33,687,543.76 b.以公允价值计量且其变动计入当期损益 交易性金融资产 55,100,000.00 55,100,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产 55,100,000.00
44、55,100,000.00 c.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收款项融资 3,000,000.00 3,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 3,000,000.00 3,000,000.00 B.金融负债 公告编号：2020-003 18 a.摊余成本 短期借款 15,000,000.00 26,915.62 15,026,915.62 应付账款 104,727,750.34 104,727,750.34 其他应付款 10,335,335.08-26,915.62 10,308,419.46 以摊余成本计量的总金融负债 130,063,085.
45、42 130,063,085.42(4)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：项 目 按原金融工具准则计提损失准备（2018 年 12月 31 日）重分类 重新计量 按新金融工具准则计提损失准备（2019 年 1 月 1日）应收账款 3,461,065.48 3,461,065.48 其他应收款 4,723,915.59 4,723,915.59 3.本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则
46、第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有重大违法、违规处罚的情况；公司拥有自己的核心产品、销售渠道及商业模式，具有良好的运营能力。报告期内不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的
47、持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业风险 根据建筑工程质量管理条例（国务院令第 279 号）规定，建设单位、勘察单位、设计单位、工程监理单位依法对工程质量负责。建设工程如果存在质量问题，其瑕疵显现的时间跨度较大，且后果一般比较严重。因此，工程设计单位的责任并非止于施工图交付或工程竣工验收。在使用期内，建筑工程质量出现问题，如果是因设计原因造成，工程设计从业企业和相关人员仍可能被追责。应对措施：进一步建立公司的质量内控制度，完善技术管理标准与审查制度，加强法律意识，对风险进行事前控制；同时在产品实现过程中，按照 ISO9001 质理管理体系的要求，严控项目质量，并对各过程进行系统管理。此外，
48、对公司加强内部技术培训，不断提高设计团队的技术水平和质量意识。2、政策风险 建筑工程行业的市场需求规模与国民经济运行状况、全社会固定资产投资规模、城市化进程、建筑及房地产业调控等宏观经济因素密切相关。一旦未来国家调控政策导致全社会固定资产投资规模萎缩，将对整个固定资产投资行业的发展带来一定的负面影响，进面影响工程设计行业的发展。应对措施：紧跟建筑行业的发展趋势，以在学校建筑、医院建筑专业领域的知名度和专业特色培 公告编号：2020-003 19 育工程总承包切入点差异化策略，在保障现在的市场份额前提下，以设计为核心、将设计-采购-施工各专业深度融合、社会资源高效整合，优势累积。3、应收账款回收
49、的风险 公司 2019 年末、2018 年末应收账款净额分别为 55,523,683.69 元和 26,564,341.21 元，应收账款净额占当期总资产的比例分别为 30.6%、14.5%。虽然公司客户主要为学校、医院等市政类单位，信誉较好，且公司采取积极措施催收账款，但由于设计项目实施周期较长、业主付款审核较严等因素，造成公司不能高效应对应收账款金额变动或对应收账款管理失控，将会对公司正常运营和经营业绩产生不利影响。应对措施：为降低应收账款回收的风险，公司在选择客户的过程中即力求全面掌握客户信息，并针对掌握到的信息进行针对性服务，以求使收款风险降至最低。4、实际控制人不当控制的风险 公司目
50、前的实际控制人为姚佳丽。姚佳丽持有公司 45%的股份，与股东董永贤签订了一致行动协议，二者股权占比达 85%，通过签订该一致行动协议，姚佳丽已实现股东大会决议表决权的控制权。同时，姚佳丽担任公司的董事长，对公司生产经营活动具有绝对的控制权。若实际控制人利用其对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。应对措施：为了尽可能避免此类事情的发生，在本公司的章程、三会议事规则等制度中健全了公司的决策程序及其他救济措施。此外，本公司实际控制人还在管理层书面声明、关于规范关联交易的承诺中都对遵守相关内部决策程序做了承诺。5、公司内部控制风险 有限公司