1、江西科盛环保股份有限公司 公告编号：2020-025 第1页 2019 年度报告 科盛环保 NEEQ:871915 江西科盛环保股份有限公司（Jangxi Kosen Entech Co.,LTD）江西科盛环保股份有限公司 公告编号：2020-025 第2页 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月 2 日，公司成立江西鑫禾泰农业有限公司。2019 年 4 月 9 日，公司成立郓城科盛环保科技有限公司。2019 年 6 月 6 日，公司成立丰城鑫丰泰环保科技有限公司。2019 年 9 月 30 日，公司成立彰武科盛农业科技有限公司。2019 年 2 月 1 日，公司获得 1 项发明专
2、利：Q345 热轧合金双面搪瓷防鳞爆瓷釉及其功能面釉。2019 年 2 月，公司被评为 2018 年度园区企业纳税突出贡献企业。江西科盛环保股份有限公司 公告编号：2020-025 第3页 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八
3、节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 江西科盛环保股份有限公司 公告编号：2020-025 第4页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、科盛环保、股份公司 指 江西科盛环保股份有限公司 港元硅业 指 江西港元硅业有限责任公司 新科盛业 指 山东新科盛业环保科技有限公司 商河科盛 指 商河科盛环境科技有限责任公司 盛丰源投资 指 丰城市盛丰源投资管理合伙企业(有限合伙)鑫禾泰 指
4、 江西鑫禾泰农业有限公司 鑫丰泰 指 丰城鑫丰泰环保科技有限公司 郓城科盛 指 郓城科盛环保科技有限公司 彰武科盛 指 彰武科盛农业科技有限公司 空气预热器(空预器)指 空气预热器,用于转换燃煤发电厂锅炉尾部烟道中的烟气热量,使空气在进入锅炉前预热到一定温度,以降低电厂能量消耗,是电厂节能的有效途径 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 大华会计 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 股东会
5、 指 江西科盛环保股份有限公司股东会 董事会 指 江西科盛环保股份有限公司董事会 监事会 指 江西科盛环保股份有限公司监事会 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程、章程 指 现行有效的江西科盛环保股份有限公司章程 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 证券法 指 现行有效的中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年度 江西科盛环保股份有限公司 公告编号：2020-025 第5页 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员
6、保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人盛伟、主管会计工作负责人万荣艳及会计机构负责人（会计主管人员）杜秋香保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度
7、报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 公司股东盛伟直接持有公司 31.74%的股份，并担任盛丰源投资普通合伙人，持有盛丰源投资 14.89%的份额，盛丰源投资持有公司 8.26%的股份，从而盛伟合计支配公司 40.00%的表决权，为公司的实际控制人。公司实际控制人盛伟同时担任公司的董事长，能够通过股东大会及董事会影响公司的发展战略、生产经营决策、人事和利润分配等重大事宜的决策。公司挂牌之后,公司股权的相对集中可能会给公司、其他股东及债权人带来控制不
8、当的风险。宏观经济波动风险 环保行业整体需求受宏观经济波动影响较大。未来几年,经济下行压力依然较大,经济运行中的结构性矛盾依然突出,主要风险仍将延续。若未来宏观经济走势、市场需求出现周期性波动,则将对本公司未来主营产品的销售产生一定不利影响,从而间接影响本公司经营业绩。市场占有率下降的风险 近年来,国家对环保指标不断提出更高要求,大力号召火电厂进行脱硝系统改造。2014 年 9 月,国家发改委、环保部、国家能源局下发关于 煤电节能减排升级与改造行动计划(20142020 年)的通知,以加快推动能源生产和消费革命,提升煤电高效清洁发展水平,力争 2015 年完成综合节能改造机组容量 1.5 亿千
9、瓦,“十三五”期间完成 3.5 亿千瓦;安装高效脱硫、脱硝和除尘设施,2014江西科盛环保股份有限公司 公告编号：2020-025 第6页 年启动800万千瓦机组改造示范项目,2020年前力争完成改造机组容量 1.5 亿千瓦以上。随着国家大力发展燃煤电厂等行业脱硝工程,关注本行业发展机遇的投资者将不断进入市场,若有实力雄厚的资源型投资者进入该市场,公司将面临市场占有率下降的风险。主要原材料价格波动的风险 公司所用的主要原材料为钢材,钢材的价格变动直接影响公司毛利率。钢铁行业发展受经济周期影响较明显,钢铁需求量随着宏观经济的发展将持续增长,当经济处于快速增长时期,钢铁产品市场需求旺盛,价格将随之
10、上涨。公司采用“以销定产,以产定购”的生产模式,可以通过提高设计、制造的标准化能力以缩短产品设计及生产制造周期的方式,在订单签订后及时地选择有利价位购入一定量的钢材,以减少钢材价格波动的影响。2019 年度钢材与 2018 年价格基本持平。但钢材价格每年有一定的波动，日后钢材价格波动会对公司营运资金的安排和生产成本的控制带来不确定性,公司在生产经营过程中存在着原材料价格大幅波动引致的风险。国家政策调整引致市场需求下降的风险 公司所从事的电力环保行业属于目前政策大力支持的行业,公司的主要客户为国内各大发电集团旗下的火力发电站。公司主要客户在从事现役发电机组脱硫脱硝改造时在政府补助、税收等方面均享
11、受一定的优惠政策。未来若由于国家扶持政策的调整或由于新能源的使用等其他因素导致下游需求发生变化,将限制如公司一类为现役发电机组提供脱硫脱硝改造服务的企业的发展空间,给公司业绩带来负面影响。技术更新换代风险 公司致力于从事回转式空气预热器换热元件及其密封组件、搪瓷拼装罐的研发、设计、制造及销售,该行业作为一个行业技术要求较高的行业,其技术更新换代较快,产品应用周期需求相对较快。公司需要保持产品能效、工艺设计等方面的技术更新速度,时时跟踪国内外先进技术和应用领域的需求发展趋势,以快速响应客户需求,扩大业务的规模。如果公司未能保持研发的投入力度,行业技术的进步可能导致公司的现有技术落后,无法提供适应
12、市场的变化需求的产品,直接影响公司未来的成长。应收账款回收风险 2019 年期初、2019 年期末,公司应收账款账面净额分别为3450.89 万元、2167.59 万元,占流动资产比重分别为 50.36%、39.30%；报告期末应收账款账面净值较期初有所减少，但占流动资产比重仍较高；随着应收账款账龄的延长,若未来宏观经济环境、客户经营状况等因素发生不利变化,公司可能面临客户延迟付款并导致公司发生坏帐损失的风险。收入季节性波动风险 公司的客户一般在上年年末或当年年初制订维修计划和支出预算,第一季度等待批复计划和预算,第二、三季度开展招投标及项目的施工和建设,因此公司项目一般均在年中后进行,且项目
13、大多于年末进行验收。由于公司收入确认时点为安装调试合格且取得验收报告后,因此销售收入体现出下半年明显高于上半年的季节性特点,上下半年收入不均衡,收入存在季节性波动风险。偿债能力较低的风险 公司 2019 年年初、2019 年年末资产负债率分别为 66.93%、江西科盛环保股份有限公司 公告编号：2020-025 第7页 69.07%,处于较高水平;报告期内,公司流动比率和速动比率均相对较低,较高的资产负债率和较低的流动比率及速动比率说明公司不论长期偿债能力还是短期偿债能力均相对较低。若外部市场发生不利变化,将会对公司产生重大不利影响并导致债务违约风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 江西科盛
14、环保股份有限公司 公告编号：2020-025 第8页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西科盛环保股份有限公司 英文名称及缩写 Jangxi Kosen Entech Co.,LTD 证券简称 科盛环保 证券代码 871915 法定代表人 盛伟 办公地址 江西省丰城市高新技术产业园区火炬大道 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈文 职务 董事会秘书 电话 0795-6666985 传真 0795-6666985 电子邮箱 chenwen_ 公司网址 联系地址及邮政编码 江西省丰城市高新技术产业园区火炬大道 1 号 3311
15、00 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 8 月 6 日 挂牌时间 2017 年 10 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业 C35 专用设备制造 C359 环保、邮政、社会公共服务及其他专用设备制造 C3591 环境保护专用设备制造 主要产品与服务项目 搪瓷传热元件及其他应用类搪瓷材料的研发、生产和销售及对空预器、烟气换热器等节能环保设备的技术改造服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）54,500,000 优先股总
16、股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 盛伟 实际控制人及其一致行动人 盛伟 江西科盛环保股份有限公司 公告编号：2020-025 第9页 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913609810516047529 否 注册地址 江西省丰城市高新技术产业园区火炬大道 1 号 否 注册资本 54,500,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张晓义
17、、罗述芳 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 江西科盛环保股份有限公司 公告编号：2020-025 第10页 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 49,169,032.78 39,018,447.48 26.01%毛利率%19.15%14.34%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,902,013.36-10,181,623.18 42.03%归属于挂
18、牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,305,329.08-12,868,641.31 35.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-13.29%-18.18%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-18.70%-22.98%-基本每股收益-0.11-0.19-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 133,999,338.31 143,188,129.95-6.42%负债总计 92,547,351.42 95,834,129.70-3.43%归属于挂牌公司股东的净
19、资产 41,451,986.89 47,354,000.25-12.46%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.76 0.87-12.64%资产负债率%（母公司）64.20%66.23%-资产负债率%（合并）69.07%66.93%-流动比率 0.67 0.77-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 17,220,268.81 21,007,198.55-18.03%应收账款周转率 1.49 0.63-存货周转率 2.11 1.60-江西科盛环保股份有限公司 公告编号：2020-025 第11页 四、成长情况成长情
20、况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-6.42%-22.78%-营业收入增长率%26.01%-58.21%-净利润增长率%42.03%16.46%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 54,500,000 54,500,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-30,397.83 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,303,972.33 除上述各项之外的
21、其他营业外收入和支出 129,741.22 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,403,315.72 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,403,315.72 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-5,500,000.00-应收账款-34,5
22、08,921.25-江西科盛环保股份有限公司 公告编号：2020-025 第12页 应收票据及应收账款 40,008,921.25-应付票据-应付账款-12,898,764.43-应付票据及应付账款 12,898,764.43-财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调
23、整。江西科盛环保股份有限公司 公告编号：2020-025 第13页 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家以电厂锅炉烟气、污水处理及沼气工程等专用环保设备制造为主的企业，主要从事回转式空气预热器换热元件及其密封组件、搪瓷拼装罐的研发、设计、制造及销售。根据公司的业务流程，商业模式可以划分为以下几个方面：（一）研发模式 公司采取跨部门研发的模式，根据公司发展战略目标提出的要求，结合公司本年度经营状况、各类产品流行趋势的预测及市场的需求形势，由科技研发部牵头会同其他部门负责组织编制新产品开发计划，并实施项目研发计划。研发项目实施通常包
24、含实验室小试、生产线小试、生产线中试、生产线技术改进正式生产以及项目产品验收等过程。（二）采购模式 公司需要采购物品可分为 3 大类，分别为（1）生产原料，包含钢材、搪瓷粉；（2）外购设备，主要包含吹灰器、高压水泵、DCS 改造系统等用于项目施工现场的物品；（3）生产辅材，包含电子标准件、五金件、包材等。公司制定有采购管理程序来指导物料采购流程和具体操作。公司通过市场询价方式，综合考虑产品质量、供货价格、售后服务、付款方式、供应商声誉和历史合作情况等因素，由采购部和技术部等共同确定供应商名单。公司对供应商进行严格考察和认真筛选，能够和一批优质的供应商保持长期稳定的合作关系，确保了产品质量并有效
25、地控制了采购成本。公司设有质检部门，对于采购的原材料，在入库前给出检验评定，对不合格产品做出处理意见，并及时反馈采购部门。由于公司主要采购的生产原料价格波动较大，并且伴随着断货风险，因此，公司根据项目，由制造部与市场部合作，制定安全库存量，交付采购部执行。由于市场上可以提供公司采购所需的供应商较多，同类产品公司一般选择 3 家左右的供应商，因此并不存在供应商依赖性。此外，如遇部分供应商无法提供品质服务的情况，公司也可以寻找其他供应商提供服务，不会对公司业务和经营造成重大影响。（三）生产模式 公司的生产采取项目制，项目部根据项目制定生产标准和生产计划，交付制造部执行生产任务。公司自行生产的产品主
26、要为波形换热元件和密封装置，空预器改造工程中所需的其他设备以及生产辅材均系采购而来；随着公司搪瓷拼装罐生产线的逐渐投产，未来公司将具备自行生产应用领域更加宽泛的搪瓷拼装罐产品的能力。（四）销售模式 公司回转式空气预热器换热元件及其密封组件产品主要客户为国内各大发电集团旗下电厂，回转式空气预热器换热元件及其密封组件产品主要通过竞标方式获取订单。竞标方式可以减少公司与用户沟通的中间环节，使公司及时、客观地了解市场动态，与订单式生产形成配套；同时这种模式也有利于客户江西科盛环保股份有限公司 公告编号：2020-025 第14页 资源管理、技术交流、订单执行、项目协调、货款回收等。公司通过制定宣传册、
27、参加行业研讨会议、对客户进行走访调研等方式积极拓展公司销售渠道，获取更多客户资源。公司搪瓷拼装罐产品将采用竞标方式、直销方式及渠道销售，竞标方式适用于市政污水处理项目及财政资金支持的沼气工程项目的专用设备销售及安装，直销方式和渠道销售适用于大型养殖集团沼气工程项目及其他项目的专用设备销售及安装。目前公司所在行业竞争激烈，但公司产品性价比优势明显，公司产品销售价格一般由公司销售部、技术部综合项目多种因素自行定价。主要生产原料钢材、搪瓷粉价格波动以及项目竞标激烈程度均是影响公司报价的主要因素。（五）子公司商业模式 新科盛业的主营业务为环保科技的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；搪瓷制品的开发
28、、生产、销售；脱硫、脱硝工程；环保工程；污水处理设备、固体废物处理设备、环境保护专用设备、锅炉的设计、生产、销售；防腐防水保温工程、电力工程、管道工程、钢结构工程、机电设备安装工 程、沼气工程、新能源工程的设计、施工；仪器仪表的销售；货物及技术进出口。报告期内无任何业务活动。商河科盛的主营业务为农业污染（固体、液体）综合处理技术开发与运营、生物环保技术研发、环境工程治理、资源化循环利用、有机肥料生产销售、有机农业和生态修复工程。报告期内，商河科盛完成建设，已开始向周边住户供应沼气，同时开始有机肥的生产及销售工作。江西鑫禾泰农业有限公司的主营业务为畜牧养殖；家禽饲养；蔬菜种植；园林绿化工程；国内
29、贸易；自营和代理各类商品和技术的进出口业务，但国家限定或禁止公司经营的商品和技术除外。郓城科盛环保科技有限公司的主营业务为农业污染（固体、液体）综合处理技术开发与运营、生物环保技术研发、环境工程治理、资源化循环利用、有机肥料生产销售、有机农业和生态修复工程。报告期内，郓城科盛尚处于公司前期建设阶段，主要进行了沼气项目建设。丰城鑫丰泰环保科技有限公司的主营业务为农业废弃物处理处置、沼气工程总承包及运营、农业工程、农业污染（固体、液体）综合处理技术开发与运营、生物环保技术研发、环境工程治理、资源化循环利用、有机肥料生产销售；农作物种植、动物养殖及销售。报告期内无任何业务活动。彰武科盛农业科技有限公
30、司的主营业务为农业污染（固体、液体）综合处理技术开发与运营；生物环保技术研发；环境工程治理；资源化循环利用；有机肥料生产销售；有机农业、生态及土壤修复工程；土壤调理剂研发、制造、销售；生态农业项目的开发、利用；农业技术产品的投资、研发、制造、销售。彰武科盛尚处于公司前期建设阶段(主要进行了地质勘探、设计等项目建设准备工作)。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 江西科盛环保股份有限公司 公
31、告编号：2020-025 第15页 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期，我国发展面临的国际国内环境复杂严峻，经济下行压力持续加大，多重困难和挑战相互交织。公司围绕未来发展战略规划，紧紧抓住节能环保行业的有利时机，加快市场和产品结构调整，逐步实现企业战略转型升级。一、报告期内业务、产品及年度经营计划实现情况 报告期内，营业收入增长 26.01%，归属所挂牌公司股东的净利润增长 42.03%，归属所挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润增长 35.46%。1、公司财务状况 报告期末，公司资产总额 13,39
32、9.93 万元，较期初 14,318.81 万元减少 918.88 万元，减少 6.42%。主要原因是：报告期内公司经营亏损 590.20 万元；应付账款比期初减少 206.88 万元。报告期末，公司净资产 4,145.20 万元，较期初 4,735.40 万元减少 590.20 万元，减幅 12.46%，主要原因是公司亏损。2、公司经营成果 报告期内，公司营业收入4,916.90万元，较上年同期3,901.84万元增加1,015.06万元，增幅26.01%；净利润-590.20 万元，较上年同期-1,018.16 万元增加 427.96 万元，上升 42.03%。营业收入及净利润增长主要原因
33、是行业周期波动、电厂空预器技术改造项目增加，营业收入相应增加；公司进一步加强成本、费用管控，各项成本、费用有所减少。3、公司现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 1,722.03 万元，较上年同期减少 378.69 万元，减少 18.03%，主要原因是报告期与上年同期相比，公司销售商品、提供劳务收到的现金减少 1,898.07 万元；购买商品、接受劳务支付的现金增加 593.92 万元；收到其他与经营活动有关的现金增加 505.52 万元；支付的各项税费减少 587.99 万元；支其他与经营活动有关的现金减少 980.49 万元。4、研发情况 公司不断加强研发团队建设及科研合作
34、，提高公司研发生产能力，公司目前已取得 15 项专利，其中2 项发明专利及 13 项实用新型专利。二、报告期内，对企业经营有重大影响事项 无。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 7,743,744.04 5.78%2,510,003.70 1.75%208.52%应收票据 1,300,000.00 0.97%5,500,000.00 3.84%-76.36%
35、应收账款 21,675,894.60 16.18%34,508,921.25 24.10%-37.19%江西科盛环保股份有限公司 公告编号：2020-025 第16页 存货 17,842,105.00 13.32%19,813,927.01 13.84%-9.95%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 48,625,240.26 36.29%43,273,132.64 30.22%12.37%在建工程 1,961,715.72 1.46%4,037,122.95 2.82%-51.41%短期借款 11,719,439.06 8.75%24,000,000.00 16.76%-51.17%长期借
36、款 预付款项 1,304,864.38 0.97%1,189,844.79 0.83%9.67%其他应收款 3,826,899.14 2.86%3,869,163.46 2.70%-1.09%其他流动资产 1,459,857.92 1.09%1,136,024.16 0.79%28.51%无形资产 16,362,900.29 12.21%16,986,823.61 11.86%-3.67%长期待摊费用 1,201,222.65 0.90%29,137.93 0.02%4,022.54%递延所得税资产 8,124,314.92 6.06%7,181,639.45 5.02%13.13%其他非流动
37、资产 2,570,579.39 1.92%3,152,389.00 2.20%-18.46%应付账款 10,829,988.9 8.08%12,898,764.43 9.01%-16.04%预收款项 3,141,273.39 2.34%7,641,304.72 5.34%-58.89%应付职工薪酬 559,938.29 0.42%564,039.44 0.39%-0.73%应交税费 778,891.28 0.58%123,396.35 0.09%531.21%其他应付款 55,531,903.49 41.44%44,068,735.42 30.78%26.01%递延收益 9,985,917.0
38、1 7.45%6,537,889.34 4.57%52.74%资产总计 133,999,338.31 100%143,188,129.95 100%-6.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）应收账款比期初减少 37.19%，主要原因是公司进一步加强应收账款催收，专人负责与法律手段相结合，催收工作取得了一定的进展。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入
39、 49,169,032.78-39,018,447.48-26.01%营业成本 39,755,458.69 80.85%33,421,917.94 85.66%18.95%毛利率 19.15%-14.34%-销售费用 5,317,817.66 10.82%6,796,742.33 17.42%-21.76%管理费用 6,971,390.04 14.18%8,116,819.26 20.80%-14.11%研发费用 2,606,172.75 5.30%2,934,569.44 7.52%-11.19%财务费用 3,764,837.57 7.66%5,944,215.41 15.23%-36.66
40、%信用减值损失 701,677.08 1.43%-江西科盛环保股份有限公司 公告编号：2020-025 第17页 资产减值损失 0 0%733,449.86 1.88%-100%其他收益 2,303,972.33 4.69%3,029,472.33 7.76%-23.95%投资收益 0 0%3,289,800.67 8.43%-100%公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益-30,397.83-0.06%-343,394.20-0.88%-91.15%汇兑收益 0 0%0-营业利润-6,974,430.05-14.18%-11,998,871.21-30.75%-41.87%营业外收
41、入 175,825.00 0.36%940.00 0%18,604.79%营业外支出 46,083.78 0.09%0 0%-净利润-5,902,013.36-12.00%-10,181,623.18-26.09%-42.03%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入、营业成本分别增长 26.01%、18.95%，主要原因系电厂空预器改造业务呈周期性变化，公司加强成本管控，成本有所下降，竞争力加强，报告期营业收入相应增长，营业成本随着销量增加但增长幅度小于营业收入。（2）销售费用下降 21.76%，主要原因是公司根据业务量适当减少员工，导致报告期职工薪酬比上期减少。（3）管理费用下降
42、14.11%，主要原因是公司根据业务量适当减少员工，报告期职工薪酬和差旅费两项比上期共减少 110 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 49,139,087.20 38,963,948.77 26.11%其他业务收入 29,945.58 54,498.71-45.05%主营业务成本 39,681,532.71 33,202,923.71 19.51%其他业务成本 73,925.98 218,994.23-66.24%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期
43、上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%空预器产品 46,334,757.61 94.24%36,155,891.49 92.66%28.15%搪瓷拼装罐 2,507,547.42 5.10%2,808,057.28 7.20%-10.70%沼气工程 284,945.48 0.58%有机肥 11,836.69 0.02%原材料 21,508.85 0.04%54,498.71 0.14%-60.53%灶具 8,436.73 0.02%江西科盛环保股份有限公司 公告编
44、号：2020-025 第18页 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：（1）电厂空预器改造业务呈周期性变化，公司加强成本管控，成本有所下降，竞争力加强，报告期空预器产品营业收入相应增长；（2）沼气工程和有机肥是公司新增业务领域，报告期内开始有零星业务收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 莒南力源热电有限公司 7,068,960.64 14.38%否 2 福建省鸿山热电有限责任公司 3,896,991.16 7.93%否 3 贵州兴义
45、电力发展有限公司 3,539,823.00 7.20%否 4 华电山东物资有限公司货物 3,349,557.52 6.81%否 5 大唐华银电力股份有限公司耒阳分公司 3,169,737.56 6.45%否 合计合计 21,025,069.88 42.77%-公司主要客户中，莒南力源热电有限公司报告期末应收账款余额为 2,137,584.00 元，福建省鸿山热电有限责任公司报告期末应收账款余额为 4,403,600.00 元，贵州兴义电力发展有限公司报告期末应收账款余额为 400,000.00 元，华电山东物资有限公司报告期末应收账款余额为 378,500.00 元,大唐华银电力股份有限公司耒
46、阳分公司报告期末应收账款余额为 569,302.35 元。前五大主要客户报告期末应收账款余额合计为 7,888,986.35 元，占报告期末应收账款总额的比例为 30.19%。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西金阳钢艺有限公司 4,926,142.81 14.77%否 2 宝钢股份黄石涂镀板有限公司 3,449,850.45 10.34%否 3 上海启奔钢铁物资有限公司 2,622,900.90 7.86%否 4 新余市新怀贸易有限责任公司 2,167,493.35
47、6.50%否 5 上海钢荟金属材料有限公司 1,878,598.70 5.63%否 合计合计 15,044,986.21 45.10%-公司主要供应商中，江西金阳钢艺有限公司报告期末应付账款余额为 191,483.15 元，宝钢股份黄石涂镀板有限公司报告期末应付账款余额为0元,上海启奔钢铁物资有限公司报告期末应付账款余额为0元,新余市新怀贸易有限责任公司报告期末应付账款余额为 0 元,上海钢荟金属材料有限公司报告期末应付账款余额为 0 元。前五大主要供应商报告期末应付账款余额合计为 191,483.15 元，占报告期末应付账款总额的比例为 1.77%。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元
48、 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%江西科盛环保股份有限公司 公告编号：2020-025 第19页 经营活动产生的现金流量净额 17,220,268.81 21,007,198.55-18.03%投资活动产生的现金流量净额-7,614,515.65-5,766,870.42-32.04%筹资活动产生的现金流量净额-4,372,012.86-18,700,255.51 76.62%现金流量分析现金流量分析：（1）报告期投资活动产生的现金流量净额较上期减少 32.04%，主要原因：公司沼气项目固定资产购建支出增加；上期处置固定资产收回现金 99.00 万元。（2）报告
49、期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 76.62%。主要原因：报告期新增借款净额比上期多 1203.81 万元；支付利息比上期少 229.02 万元。（3）报告期净利润为-590.20 万元，经营活动产生的现金流量净额为 1722.03 万元，净利润与经营活动产生的现金流量净额相差 2312.23 万元。主要原因：报告期应收账款回款较多，经营性应收项目减少 1696.03 万元；另报告期折旧及长期资产摊销 579.25 万元、利息支出 375.15 万元，这些项目均影响净利润、但不影响经营活动产生的现金流量净额。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子
50、公司、参股公司情况 1、山东新科盛业环保科技有限公司，成立于 2017 年 9 月 11 日，注册资本 2000 万元，住所为山东省济南市高新区舜风路以北颖秀路以东新泺大街以南奥盛大厦 1 号楼 2523 室，法定代表人邢晓光，经营范围为环保科技的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；搪瓷制品的开发、生产、销售；脱硫、脱硝工程；环保工程；污水处理设备、固体废物处理设备、环境保护专用设备、锅炉的设计、生产、销售；防腐防水保温工程、电力工程、管道工程、钢结构工程、机电设备安装工 程、沼气工程、新能源工程的设计、施工；仪器仪表的销售；货物及技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展