1、1 山东益康药业股份有限公司山东益康药业股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-021 证券代码：证券代码：872799 证券简称：益康药业证券简称：益康药业 主办券商：招商证券主办券商：招商证券 2019年度报告 益康药业 NEEQ:872799 山东益康药业股份有限公司 Shandong Yikang Pharmaceutical Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 5 月 6 日，公司召开 2018 年度股东大会审议通过了2018 年度利润分派预案，公司以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每
2、10 股派发现金红利 1.50 元，派发的现金红利于 2019 年 6 月 28 日实施完毕。2、2019 年 6 月 13 日，益康药业成功入选工信部第一批专精特新“小巨人”企业名单，为枣庄市唯一入选企业。3、2019年11月26日，益康药业拟购买国有土地使用权议案由第三届董事会第五次会议审议通过。此次拟竞拍土地使用权是在当前市场状况下，结合公司实际情况，并充分考虑风险因素的基础上做出的投资决策，有利于公司的长远发展，有利于提升公司的持续发展能力和综合竞争优势，并将对公司业绩提升、利润增长产生积极影响。4、2019年12月26日，益康药业小容量注射剂车间、口服固体颗粒剂车间及口服液车间通过了
3、山东省药品监督管理局药品GMP现场检查，获得了药品GMP认证检查结果通知书。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行
4、业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 益康药业、公司、本公司、股份公司 指 山东益康药业股份有限公司 益康集团 指 山东益康集团有限公司 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 康泓化学 指 山东康泓化学有限公司 挂牌 指 公司股份在全国股份转让系统挂牌 股东大会 指 山东益康药业股份有限公司股东大会 董事会 指 山东益康药业股份有限公司董事会 监事会 指 山东益康药业股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 元
5、、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程、章程 指 公司股东大会批准的山东益康药业股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 律师事务所 指 北京市齐致（济南）律师事务所 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 GMP 指 药品生产质量管理规范，国家对药品生产企业法定的监督管理规范。药品生产质量管理规范（2010 年修订）（卫生部令第 79 号）也称“新版 GMP”。GSP 指 药品经营质量管理规范，在药品流通过程中，针对计划采购、购进验收、贮存、销售及售后服务等环节而制定的保证药品符合质量标准的一项管理制度。新
6、药 指 按照药品注册管理办法，新药是指未曾在中国境内上市销售的药品；已上市药品改变剂型、改变给药途径、增加新适应症的，按照新药管理。制剂 指 制剂是根据药典或药政管理部门批准的标准，为适应诊断、治疗或预防的需要而制成的药物应用形式的具体品种，例如片剂、丸剂、胶囊剂、散剂、注射剂、酊剂、溶液剂、浸膏剂、软膏剂、栓剂等。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高肇林、主管会计工作负责人朱绪辉及会计机构负责人（会计主管人
7、员）刘鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、产品质量风险 公司产
8、品主要系各类化学药品制剂，其在生产、运输、贮存的过程中需严格执行国家卫生部于 2010 年颁布的药品生产质量管理规范（2010 年修订）（新版 GMP），防止药品制剂因质量问题致使药品无药理治疗作用，甚至产生毒性反应。虽然公司高度重视质量控制体系建设，已根据 GMP 等行业规范性文件制定了与采购、贮存、生产、质检、运输等要素有关的多环节立体化质量标准体系，可系统地对药品质量进行管理和控制，截至本报告出具之日，公司所有生产车间均符合新版 GMP 的规定，生产中执行的药品质量标准符合行业法律法规要求，但公司仍存在因管理纰漏、贮存或运输不当导致质量事件发生的风险。2、品牌合作商终止合作风险 报告期，
9、公司销售收入中品牌合作模式销售收入占比约为50%左右，是公司利润的重要来源。公司与品牌合作商建立了长期稳定的合作关系，公司凭借优质的生产和研发能力赢得了品牌合作商的信任，品牌合作商卓越的市场开发能力为公司业绩稳定和增长提供了保障。虽然双方存在良好的合作基础，但如果公司生产质量或研发能力受到市场质疑或竞争对手与公司品牌合作商建立了合作关系，公司将面临重新选择品牌合作商或6 自行建立销售网络，销售业绩将产生波动。3、原材料供应风险 公司的原材料成本主要包括原料药和医药包材的采购成本，占营业成本的比重较高。原材料的稳定供应对公司的发展经营至关重要，公司已在长期的合作过程中与上游原材料供应商建立起稳定
10、的采购关系，大部分原材料供应充足、价格稳定。但存在较少产品的原料药在国内生产厂家较少，产能集中且生产条件要求苛刻，可能存在因供应商经营情况发生变动或供应商联合垄断出现原材料供应不及时或价格提升、限量供应等情况，影响公司业绩。4、经营许可资质获得风险 企业生产医药产品需向有关政府机构申请并取得相关经营许可资质，包括药品生产许可证、药品生产质量管理规范认证证书（简称 GMP 证书）、药品注册批件等。上述证书均有一定的有效期，期满后公司需根据相关法律法规的规定，接受有关部门的重新评估，方可延续上述经营许可资质。若公司无法在预定的时间内获得换领新证或更新登记，公司将不能够继续生产有关产品，从而对公司的
11、正常经营造成影响。同时，国务院办公厅于 2016 年 3 月 5 日颁布关于开展仿制药质量和疗效一致性评价的意见国办发20168 号，化学药品新注册分类实施前批准上市的仿制药，凡未按照与原研药品质量和疗效一致原则审批的，均须开展一致性评价，2021 年底前未完成一致性评价的，不予再注册，且相同品种药品通过一致性评价的生产企业达到 3 家以上的，集中采购不再选用未通过一致性评价的生产企业。公司已根据意见要求对相关产品开展一致性评价工作，如果部分口服固体制剂不能够或者未能及时通过一致性评价，将影响该些品种的注册，将影响公司参与集中采购的药品之正常销售，对公司的生产经营带来不利影响。5、实际控制人不
12、当控制风险 公司的实际控制人为高肇林、高刘芳、刘家荣、王耀文四人，上述四名股东合计持有公司 93.63%股份，系本公司的实际控制人。虽然目前公司已经建立了较为完善的内控制度，但公司的实际控制人仍可凭借其控股地位对公司经营、财务决策、重大人事任免及利润分配等方面进行不当控制，从而损害公司及中小股东的利益，存在实际控制人不当控制的风险。6、安全生产风险 公司部分车间、实验室等部门的工作涉及接触危险化学品。截至本报告出具之日，公司未发生重大安全事故，但不排除因设备及工艺不完善、物品保管及操作不当和自然灾害等原因而造成意外安全事故的可能，从而影响公司的生产经营。7、环保风险 公司主要生产化学制剂药品，
13、属于国家环保监管要求较高的行业。随着我国对环境保护问题的日益重视，国家及地方政府可能在将来颁布新的法律法规，提高环保标准，这都将增加公司的环保成本和环境风险。虽然目前公司生产过程中产生的污染物主要为废弃药包材、机器清洗废水，均属于常规污染物，处理简单容易，但是随着公司业务的拓展，产品种类的增加，对环保的要求将会越来越高。8、新药研发风险 新药开发从研制、临床试验报批到投产，周期长、环节多、7 投入大，且研发过程中易受一些不可预测因素的影响，未达到预期结果的风险较大，进而影响到公司前期投入的回收和经济效益的实现。此外，如果公司新药不能适应不断变化的市场需求，或者开发的新药未被市场接受，将加大公司
14、的运营成本，对公司的盈利能力和未来发展带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东益康药业股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Yikang Pharmaceutical Co.,Ltd 证券简称 益康药业 证券代码 872799 法定代表人 高肇林 办公地址 山东省滕州市益康大道 3288 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵鑫杰 职务 董事会秘书 电话 0632-5953089 传真 0632-5953996 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省滕州市益康大道
15、 3288 号 277599 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 山东省滕州市益康大道 3288 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 1 月 26 日 挂牌时间 2018 年 5 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-C27医药制造业-C2720化学药品制剂制造-C2720化学药品制剂制造 主要产品与服务项目 生产销售：片剂（含激素类、头孢菌素类）、颗粒剂（含青霉素类、头孢菌素类）、干混悬剂（头孢菌素类）、口服溶液剂、口服液、糖浆剂、小容量注射剂（含激素类）、硬胶囊剂、原料药、无菌原料药
16、、中药饮片（含毒性饮片）；（有效期限以许可证为准）。化学原料药及制剂的技术研发、咨询、技术转让。农副产品收购（不含国家专控种类）；经营本企业相关产品的进出口业务（国家限制进出口的项目除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。有机化学原料、水处理化学品、日化产品专用化学品、化学药品原料药（以上不含危险化学品及易制毒化学品）的研发、生产、销售及技术咨询服务；经营本企业相关产品的进出口业务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。9 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）32,560,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 高肇
17、林 实际控制人及其一致行动人 高肇林、刘家荣、高刘芳、王耀文 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370400169901867G 否 注册地址 滕州市益康大道 3288 号 否 注册资本 32,560,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳福田区福华一路 111 号招商证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 罗炳勤、曹新博 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦七层 六、六、自愿自愿披露披露 适
18、用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 283,235,159.56 237,944,792.67 19.03%毛利率%36.98%38.19%-归属于挂牌公司股东的净利润 29,586,530.16 29,937,551.79-1.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,432,559.64 16,546,956.10 53.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1
19、9.11%23.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.65%13.98%-基本每股收益 0.91 0.92-1.09%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 271,526,815.03 244,421,937.75 11.09%负债总计 106,800,497.40 104,430,166.36 2.27%归属于挂牌公司股东的净资产 164,701,472.01 139,998,941.85 17.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.06 4.30 17.67%资产负债率%（母公
20、司）39.34%42.72%-资产负债率%（合并）39.33%42.73%-流动比率 1.62 1.61-利息保障倍数 17.91 18.77-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 47,245,465.33 33,504,287.25 41.01%应收账款周转率 8.54 8.27-存货周转率 4.23 3.21-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.09%14.83%-营业收入增长率%19.03%29.63%-净利润增长率%-1.04%26.87%-五、股本情况股本情
21、况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 32,560,000 32,560,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-46,345.61 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）3,721,977.26 委托他人投资或管理资产的损益 599,635.13 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 520,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 70,4
22、72.66 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,865,739.44 所得税影响数 680,932.00 少数股东权益影响额（税后）30,836.92 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,153,970.52 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）12 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 管理费用 28,056,445.82 1
23、2,669,594.56 研发费用 0.00 15,941,183.39 应收票据及应收账款 33,516,251.73 应收票据 2,586,918.70 应收账款 30,929,333.03 应付票据及应付账款 29,996,899.43 应付票据 779,400.00 应付账款 29,217,499.43 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 益康药业是一家专业从事化学药品制剂及原料药的研发、生产和销售的高新技术企业。经过多年的发展和沉淀，目前已建有博士后科研工作站、山东省院士工作站、山东省晶型药物研究重点实验室等多项科学研发平
24、台；并获得了国家科学技术进步二等奖、山东省科学技术进步三等奖、枣庄市科学技术进步一等奖等多项奖项。公司被认定为工信部首批专精特新“小巨人”企业、山东省高新技术企业创新能力 100 强企业、山东省瞪羚企业、枣庄市 30 家龙头骨干工业企业。公司持续的研发投入为公司产品的拓展研发、工艺创新、节能降耗及成本控制提供了强大的技术支撑。目前公司拥有发明专利 15 项、注册商标专用权 34 项、新药证书 4 项。公司的主要业务收入来源于化学药品制剂的销售，化学药品制剂的销售模式主要分为品牌合作模式、贸易商模式及经销商模式。公司主要通过品牌合作商、各类经销商、贸易商等药物流通渠道销往全国各地的医院、药店、卫
25、生站等医疗服务终端。报告期内及报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，在面临医药行业改革力度持续加大，原材料价格居高不下及药品一致性评价费用持续投入的形势下，公司管理层严格按照年初制定的任务目标，立足本职岗位做
26、好企业经营管理，保持了公司经营及各项业务的持续、健康、稳定发展。具体财务情况分析如下：（一）公司财务情况 报告期末，公司总资产为 27,152.68 万元，较报告期初增长 11.09%；总负债 10,680.05 万元，较报告期初增长 2.27%；净资产总额为 16,472.63 万元，较报告期初增长 17.67%；资产负债率 39.33%。公司总资产增加主要是因为在建工程增加；净资产增加主要系本报告期实现净利润所致。公司资产负债结构合理，财务状况良好。（二）公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 28,323.52 万元，较上年同期增长 19.03%，实现净利润 2,961.85 万元，较
27、上年减少 1.04%。营业收入增加的主要原因为：营销中心延续了原有的销售政策，原有市场客户的销售存量得到保障，并且销售增量得以逐步实现；同时加大了三个核心单品盐酸氨溴索口服溶液、阿14 莫西林克拉维酸钾颗粒和葡萄糖酸钙口服溶液的销售力度，销量逐步增加。净利润本期有所下降主要为原材料价格上涨及本期收到的政府补助减少所致。（三）公司现金流情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 4,724.55 万元，较去年同期增加 41.01%，主要系本期销售收入增长，销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额本期较上期增加 1,540.48 万元，主要系本期购建固定资产、无形资产
28、和其他长期资产支付的现金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少 3,067.85 万元，主要系本期支付的银行承兑保证金增加、取得借款收到的现金减少及分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加所致。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 61,078,264.22 22.49%52,468,388.88 21.47%16.41%应收票据 2,586,9
29、18.70 1.06%应收账款 31,095,381.42 11.45%30,929,333.03 12.65%0.54%应收款项融资 1,832,214.00 0.67%存货 42,208,528.49 15.54%42,193,675.98 17.26%0.04%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 63,743,260.14 23.48%64,597,309.25 26.43%-1.32%在建工程 19,100,469.77 7.03%2,306,234.58 0.94%728.21%短期借款 35,500,000.00 13.07%38,500,000.00 15.75%-7.79%长
30、期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司报告期末资产流动性与非流动性资产结构比较合理,短期负债与长期负债结构比较合理。资产负债率为 39.33%，流动比率 1.62，比率值都处于行业合理范围之内，公司资产质量优好，负债对现金流影响可控，公司持续经营能力较强。货币资金：货币资金：货币资金余额期末较期初增加 16.41%，主要系本期销售收入增加等因素所致。在建工程：在建工程：在建工程余额期末较期初增加 728.21%，主要系本期口服固体制剂车间改造工程、待安装设备、小容量注射剂车间改造工程、青霉素车间改造工程、康泓化学厂区土建工程等因素所致。其他非流动资产：其他非流动资产：其
31、他非流动资产期末较期初增加 137.76%，主要系预付工程款、设备款、土地款等因素所致。短期借款：短期借款：短期借款期末较期初减少 7.79%,主要系偿还邮储银行贷款 300 万元贷款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收入占营业收入15 的的比重比重%的的比重比重%营业收入 283,235,159.56-237,944,792.67-19.03%营业成本 178,491,164.65 63.02%147,083,1
32、19.40 61.81%21.35%毛利率 36.98%-38.19%-销售费用 46,564,448.59 16.44%35,098,757.49 14.75%32.67%管理费用 9,768,266.06 3.45%13,708,508.74 5.76%-28.74%研发费用 14,772,701.96 5.22%18,418,611.84 7.74%-19.79%财务费用 1,824,528.68 0.64%1,679,379.17 0.71%8.64%信用减值损失 408,632.29 0.14%资产减值损失-376,418.28-0.13%-1,095,637.29 0.46%-65
33、.64%其他收益 3,721,977.26 1.31%17,380,077.36 7.30%-78.58%投资收益 671,344.81 0.24%407,585.31 0.17%64.71%公允价值变动收益 0.00 0%0.00 0%0%资产处置收益 0.00 0%0.00 0%0%汇兑收益 0.00 0%0.00 0%0%营业利润 33,528,881.90 11.84%35,251,131.61 14.81%-4.89%营业外收入 185,963.90 0.07%46,440.09 0.02%300.44%营业外支出 161,836.85 0.06%1,968,160.63 0.83%
34、-91.78%净利润 29,618,546.24 10.46%29,930,381.33 12.58%-1.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：营业收入：本期较上期增长 19.03%，主要系本期公司加大营销推广力度，提高了小容量注射剂、颗粒剂、口服液系列产品的销量所致。营业成本：营业成本：本期较上期增长 21.35%，主要系本期公司销售收入增加相应成本增加所致。销售费用：销售费用：本期较上期增长 32.67%，主要系公司应对医药行业体制改革和政策调整的新形势，不断强化内部管理，为奋力拓展市场，加大了营销团队建设力度和产品推广宣传力度，致使营销推广费持续上升。其他收益其他收益:本期
35、较上期增长减少 78.58%，主要系公司收到其他政府补助较去年减少所致。营业利润：营业利润：本期较上期减少 4.89%，主要系公司收到政府补贴减少所致。营业外收入：营业外收入：本期较上期增长 300.44%，主要系中科院阜外医院退款所致。净利润：净利润：本期较上期减少 1.04%，主要系公司收到政府补贴减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 281,389,980.44 237,760,993.11 18.35%其他业务收入 1,845,179.12 183,799.56 903.91%主营业务成本 178
36、,035,896.50 146,964,564.62 21.14%其他业务成本 455,268.15 118,554.78 284.02%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 16 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%小容量注射剂 98,056,743.31 34.62%86,469,409.30 36.34%13.40%片剂 21,177,479.09 7.48%15,858,654.04 6.66%33.
37、54%颗粒剂 44,450,530.42 15.69%39,578,105.15 16.63%12.31%干混悬剂 18,047,784.97 6.37%15,387,681.52 6.47%17.29%胶囊剂 498,326.55 0.18%808,434.13 0.34%-38.36%口服液 77,018,591.71 27.19%71,703,466.46 30.13%7.41%原料药 22,140,524.39 7.82%7,955,242.51 3.34%178.31%其他 1,845,179.12 0.65%183,799.56 0.08%903.91%合计 283,235,159
38、.56 100.00%237,944,792.67 100%19.03%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%华东 105,428,247.77 37.22%92,667,507.98 38.94%13.77%华南 13,027,948.84 4.60%5,491,421.56 2.31%137.24%华中 81,874,524.21 28.91%74,222,338.90
39、31.19%10.31%华北 52,316,473.31 18.47%40,526,166.06 17.03%29.09%西北 12,449,476.39 4.40%9,368,750.02 3.94%32.88%西南 9,886,321.75 3.49%8,226,270.61 3.46%20.18%东北 3,976,401.29 1.40%5,948,808.72 2.50%-33.16%国外 4,275,766.00 1.51%1,493,528.83 0.63%186.29%总计 283,235,159.56 100.00%237,944,792.67 100%19.03%收入构成变动
40、的原因：收入构成变动的原因：报告期内收入构成无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京天弘天达医药科技股份有限公司 20,696,585.67 7.31%否 2 江西仁和药业有限公司 16,147,979.47 5.70%否 3 华药国际医药有限公司 13,606,469.47 4.80%否 4 江苏开元医药化工有限公司 11,851,533.23 4.18%否 5 湖南健桥医药有限公司 9,113,121.47 3.22%否 合计合计 71,415,689.31 25.
41、21%-17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 张家港威胜生物医药有限公司 27,616,244.86 17.41%否 2 北京天弘天达医药科技股份有限公司 17,785,427.79 11.21%否 3 福安药业集团烟台只楚药业有限公司 7,289,777.24 4.60%否 4 济南苏东科工贸有限公司 6,181,081.35 3.90%否 5 天方药业有限公司 5,878,900.81 3.71%否 合计合计 64,751,432.05 40.83%-3.3.现金流
42、量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 47,245,465.33 33,504,287.25 41.01%投资活动产生的现金流量净额-28,767,872.80-13,363,044.39 115.28%筹资活动产生的现金流量净额-14,354,740.39 16,323,725.85-187.94%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：经营活动产生的现金流量净额：本期较上期增加 41.01%，主要系本期销售收入增长，销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额：投资活动产生
43、的现金流量净额：本期较上期流出增加 115.28%，主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额：本期较上期流入减少 187.94%，主要系本期支付的银行承兑保证金增加、取得借款收到的现金减少及分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2018 年 6 月 8 日，公司与江苏斯威森生物医药工程研究中心有限公司、北京天弘天达医药科技股份有限公司共同出资设立山东康泓化学有限公司，注册地为滕州市木石镇鲁南高科技化工园区尚贤路中段
44、，注册资本为人民币 5,000 万元，其中本公司认缴出资人民币 3,250 万元，占注册资本的 65%；江苏斯威森生物医药工程研究中心有限公司认缴出资人民币 1,000 万元，占注册资本的 20%；北京天弘天达医药科技股份有限公司认缴出资人民币 750 万元，占注册资本的 15%。截至本报告期末，本公司实际出资人民币 1,200 万元，其他各方尚未缴纳出资。报告期内，公司不存在取得和处置子公司情形。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 18 (五五)会计政策、会
45、计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 一、重要会计政策变更 财政部 2017 年 3 月发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计(财会20179 号)，2017 年 5 月发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号），公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，并按新金融工具准则的要求列报金融工具相关信息，不对比较财务报表追溯调整。2019 年 5 月 9 日，财政部发布企业会计准则第 7
46、号非货币性资产交换（财会20198 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则。2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。财政部于
47、2019 年 4 月 30 日颁布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），与财会20196 号配套执行。公司按照上述通知对相应财务报表项目进行调整如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响金额（增加/减少：元）合并报表 2018.12.31 母公司报表 2018.12.31 公司将原应收票据及应收账款项目拆分为应收票据、应收账款 应收票据及应收账款-33,516,251.73-33,516,251.73 应收票据 2,5
48、86,918.70 2,586,918.70 应收账款 30,929,333.03 30,929,333.03 公司将原应付票据及应付账款项目拆分为应付票据、应付账款项目 应付票据及应付账款 29,996,899.43 29,996,899.43 应付票据-779,400.00-779,400.00 应付账款-29,217,499.43-29,217,499.43 二、重要会计估计变更 本公司报告期内未发生会计估计变更事项。三、首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日的财务报表的主要影响如下：19 会计政策变更的内容
49、和原因 受影响的报表项目名称 资产负债表 合并报表2018.12.31 合并报表2019.1.1 母公司报表2018.12.31 母公司报表2019.1.1 公司将以公允计量价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据重分类至应收款项融资项目 应收票据 2,586,918.70 2,586,918.70 应收款项融资 2,586,918.70 2,586,918.70 公司将按成本计量的可供出售金融资产情况重分类至其他非流动金融资产项目 可供出售金融资产 1,195,167.00 1,195,167.00 其他非流动金融资产 1,195,167.00 1,195,167.00 调整情况说明：1、
50、本公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，管理上述应收票据的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，因此本公司 2019 年 1 月 1 日之后将该等应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产，列报为应收款项融资。2、本公司于 2019 年 1 月 1 日之后将持有的非交易性股权投资重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为其他非流动金融资产。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司资产、人员及机构完全独立，有良好的独立自主经营能力；财务管理、质量管理及风险控制等重大内控体系运行良好，生产经营等主要指标健康，经营管理层队伍稳定，公司具备良