1、公告编号：2020-014 1 2019 年度报告 绿能农科 NEEQ:873143 甘肃绿能农业科技股份有限公司 公告编号：2020-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 新三板挂牌仪式 2019 举行新三板挂牌仪式，公司发展开启新篇章。有机生态产业联盟 2019 公司承办中国有机生态产业联盟第六届常务理事会暨中国药食同源产业发展高峰论坛。玉门分公司 2019 成立玉门分公司 陇南营销中心 2019 公司成立陇南、平凉、临泽营销中心，开拓市场、提供更优质的服务。公告编号：2020-014 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010
2、 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1212 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2020-014 4 释义释义
3、释义释义项目项目 释义释义 公司 指 甘肃绿能农业科技股份有限公司 敦煌分公司 指 甘肃绿能农业科技股份有限公司敦煌分公司 兰州营销分公司 指 甘肃绿能农业科技股份有限公司兰州营销分公司 玉门分公司 指 甘肃绿能农业科技股份有限公司玉门分公司 陇南营销中心 指 甘肃绿能农业科技股份有限公司陇南营销服务中心 平凉营销中心 指 甘肃绿能农业科技股份有限公司平凉营销服务中心 临泽营销中心 指 甘肃绿能农业科技股份有限公司临泽营销服务中心 股东会 指 甘肃绿能农业科技股份有限公司股东会 董事会 指 甘肃绿能农业科技股份有限公司董事会 监事会 指 甘肃绿能农业科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、
4、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则 监事会议事规则 主办券商/国元证券 指 国元证券股份有限公司 律师事务所 指 北京君嘉律师事务所 会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 甘肃绿能农业科技股份有限公司公司章程 报告期 指 2019 年 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-014 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
5、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人令启荣、主管会计工作负责人郝志翔及会计机构负责人（会计主管人员）郝志翔保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是
6、否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司总体规模较小，抗风险能力较弱 相对于生产传统化肥的大中型肥料公司来说，公司在资本实力、品牌影响力等方面相对较弱，销售规模、销售市场范围相对较 小。公司 2019 年度、2018 年度、2017 年度营业收入分别为 11,371,914.10 元、20,694,071.61 元、9,291,921.66 元，净利润分 别为-4,668,317.11 元、1,110,912.90 元、-1,400,019.05 元。报告期内公司营业收入出现下滑，净利润出现
7、较大波动。2019 年公司为加强市场直销以拓展经营销售区域而新设玉门分公司、陇南营销中心、平凉营销中心、临泽营销中心，前期市场开拓费用较大；天祝、敦煌生产基地，进行为期 3 个月的设备升级改造，公司生产总量下降；2019 年未完成既定的销售任务，销售业绩下滑；2019 年融资未及时到账，资金紧张，影响公司正常生产和销售。公司规模较小使得在面对突发的行业竞争和市场波动时的抗风险能力相对较弱。应对措施：1、积极寻求资本市场的帮助和其他社会资本的进入，通过多样化的融资渠道，增强公司的资本实力；2、继续加大对新产品、新技术的研发力度，积极塑造公司的品牌形象；3、拓展市场规模，进行行业布局和资源整合，全
8、面增强公司的抗风险能力。行业竞争加剧风险 我国有机肥料及微生物肥料制造行业处于起步阶段，中小企业 公告编号：2020-014 6 众多，行业集中度低，产品严重同质化，价格竞争激烈。但是，有机肥料及微生物肥料相对于传统的化肥来说，具有增强土壤 肥力，保护生态环境，提高农产品品质，增强农业的可持续发展能力等优势，代表了未来农业的发展方向，属于政府鼓励行 业。因此，不可避免会吸引大量的资本加入到市场竞争的行列 中来，行业竞争的加剧势必会给公司的发展壮大带来压力。应对措施：1、加快技术创新步伐，积极采用新工艺，不断降低生产成本，提高生产效率，保持产品的技术优势和成本优势；2、实施品牌战略，加强市场推广
9、力度，把“绿能农科”打造成行业内的优势品牌，扩大公司产品覆盖的广度与深度。应收账款收回风险 由于公司所处行业特点，公司给予客户一定信用期，公司执行较严格的信用审批制度并积极催收，报告期内一年以内应收账款控制在 55%及以上，应收账款客户主要为政府部门及信用良好的企业，应收账款收回风险可控，但 2017 年度、2018 年度、2019 年 度 应 收 账 款 账 面 价 值 分 别 为 2,910,002.44 元、2,466,130.58 元和 2,382,458.18 元，应收账款余额较大，应收账款存在收回风险。应对措施：1、加强信用客户的授信评估；2、及时与客户对账，掌握客户信用情况；3、
10、对超账期客户积极催收。税收优惠政策变化的风险 根据财政部、国家税务总局关于有机肥产品免征增值税的通 知（财税【2008】56 号）的规定：一、自 2008 年 6 月 1 日起，纳税人生产销售和批发、零售有机肥免征增值税；二、享受上述免税政策的有机肥产品指有机肥料、有机-无机复混肥和生物有机肥。本公司生产销售上述有机肥产品，符合享受免缴增值税优惠的条件，并取得了相关备案，在报告期内一直享受该税收优惠。2011 年 7 月 27 日，财政部、海关总署、国家税务总局印发关于深入西部大开发战略有关税收政策问题的通知（财税【2011】58 号），通知规定：自 2011 年 1 月 1 日至 2020
11、年 12 月 31 日，对设在西部地区的以西部地区鼓励类产业目录中规定的产业项目为主营业务，且主营业务收入占企业收入总额的 70%以上的企业减按 15%的税率征收企业所得税。本公司符合上述目录中西部地区鼓励类产业的条件，企业所得税减按 15%征收，并取得了相关备案。公司于 2017 年 11 月 2 日被甘肃省技术厅、甘肃省财政厅、甘肃省国家税务局、甘肃省地方税务局认定为高新技术企业，有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法、企业所得税实施条例和 国税函(2009)203 号关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知的相关规定，公司作为高新技术企业于 2017 年起至 2019 年适用的企
12、业所得税税率为 15.00%，并享受研发费用加计扣除政策。公司 2016 年-2019 年享受企业所得税优惠按照 15%税率缴纳。预计公司享受的相关税务扶持政策会持续一定时间，若上述国家政策出现调整，公司将面临税负上升的风险，将会对公司经营业绩产生一定影响。应对措施：公司将不公告编号：2020-014 7 断扩大收入规模，降低成本，提高盈利能力，减弱税收优惠政策变化风险对公司盈利的影响幅度。回收站点建设土地使用风险 公司依据天祝藏族自治县发展和改革局下发的天发改发【2012】160 号天祝县发展和改革局关于转发市发改委的通知，实施有机废弃物回收站点项目。天祝藏族自治县住房及城乡建设局 2017
13、 年 12 月 19 日出具了天住建字【2017】300 号文件，文件指出该项目建设用地不在乡镇规划区范围内，无需办理规划许可手续。天祝县畜牧兽医局出具复函，四个回收站不在基本草原内，不占用草原。天祝县华藏林场、华隆保护站出具复函，四个回收站处于祁连山自然保护区外，不占用林地。经访谈天祝县国土资源局，查阅显示上述站点已办理土地建设用地的调规手续，调整后为集体建设用地，可以用于建设使用。由于公司申请办理土地出让和登记手续所需时间较长，公司分别于 2018 年 9 月 28 日和 2018 年 10 月10日取得三个回收站所在村委会关于相关站点土地由公司无偿使用的说明，一个回收站点（石门镇）于 2
14、019 年 1 月 7 日取得村委会关于相关站点土地由公司无偿使用的说明。该项目 2015 年 9 月 14 日取得武威市环境保护局出具的项目验收申请的批复（武市环验【2015】33 号）,通过了环评验收。天祝藏族自治县人民政府 2018 年 7 月 24 日出具证明：甘肃绿能农业科技股份有限公司在我县境内，公司现有土地上建设的车间厂房，四个废弃物回收点的用地及设施，除征用外，企业能够正常使用经营。根据敦煌市人民政府办公室关于印发敦煌市农村桔杆和粪污回收利用工作方案的通知（敦政办发【2017】267号）和敦煌市农牧局关于印发 2017 年敦煌市农村桔杆回收点建设实施方案 的通知（敦农发【201
15、7】276 号）文件，敦煌市政府和敦煌市农牧局同意由敦煌分公司在七里镇、阳关镇等地建设 7 个农作物秸秆固定回收点。目前，敦煌分公司已分别与六个村委会签署了临时用地协议，用地性质均为集体未利用地，其中一处租赁期为 1 年，其他五处均为 10 年，公司负责地面设施修建，不支付土地使用费用，公司地面设施建设已支付 229,547.00 元。以上用地事项均已经过所在地村民会议审议通过，用地协议已取得当村委会所在地政府的审批许可。天祝县四个有机废弃物回收站点和敦煌市六个秸秆回收站点的功能为辅助收集原材料，2019 年账面净值合计为 754,461.44 元，被政策性拆除风险小，如被拆除不影响公司持续经
16、营能力。实际控制人已出具承诺书，承诺相关站点如因土地使用权出现纠纷、被责令拆除或处罚，相关损失由其个人承担。租赁土地投资风险 敦煌生产基地目前承租的棉花加工厂的厂区用地系集体土地,用途为工业用地。2005 年 12 月 15 日，敦煌市政府作出了敦政土拨（2005）80 号关于红石轧花厂建设用地的批复，批准转公告编号：2020-014 8 渠口乡使用 53330 平米的集体未利用地修建轧花厂。2006 年 1 月 10 日,棉花加工厂与敦煌市转渠口乡人民政府签署的土地使用协议，同意将东沙门村二队 59 亩和秦安村三队 21 亩土地共 80 亩土地提供给棉花加工厂使用，使用期限为 50 年。协议
17、约定敦煌市转渠口乡人民政府保证在协议期内由棉花加工厂完全自主支配该土地的使用权。另经核查，该协议未过转渠口乡下属村民会议审议。2006 年 8 月，敦煌市人民政府向棉花加工厂核发了集体土地使用证，土地使用者登记为棉花加工厂，用途为工业用地，使用面积为 53330 平方米。根据敦煌市人民政府办公室关于印发敦煌市农村桔杆和粪污回收利用工作方案的通知（敦政办发【2017】267 号），敦煌市政府同意绿能农科在转渠口镇投资建设敦煌市农业废弃物综合利用项目，年产有机肥 10 万吨。2017 年 6 月 7 日，甘肃省供销合作社作出甘供销（2017）79 号批复，同意下属单位甘肃省棉麻总公司所属的敦煌市宏
18、石棉花加工厂与公司签署有关棉花厂厂房及相关土地的租赁合同。2017 年 6 月 8 日，棉花加工厂与公司正式签署了租赁合同。2018 年 7 月，敦煌市转渠口镇东沙门村村民委员会及转渠口镇秦安村村民委员会出具说明，棉花加工厂与敦煌市转渠口乡人民政府签署的土地使用协议已经村委会授权签署且出租流转经过本村村民会议三分之二以上审议，同意棉花加工厂对公司转租。公司对该厂房租赁期限为 5 年，已投入使用并进行了投资建设，公司主要投入为彩钢建筑及机器设备，如到期无法续约或租金大幅上涨，可能给公司带来损失。未办理消防设计、验收备案及未取得部 分房屋产权证风险 2019 年度，公司未办妥房屋所有权的房屋建筑物
19、账面净值为 9,631,655.32 元，未办妥房屋所有权的房屋建筑物均属 2019 年以前建设。公司 2012 年 7 月将已建房屋申请办理了房屋产权登记，后于土地权证范围内新建或改建了部分房屋，已向住建局申请办理房屋产权登记，天祝藏族自治县人民政府办公室、天祝藏族自治县工业和信息化局 2017 年 11 月向住建局分别向出具了督办通知及天工信函（2017）28 号，要求其尽快办理房产证，住建部门均已收悉。天祝厂区的部分房屋补办产权登记手续由于为历史遗留问题，需要协调具体的操作程序，产权登记手续正在办理。根据天祝县城乡建设局 2010 年 12 月 2日出具的关于申请“一书两证”的答复函，上
20、述建筑物所在地（公司住所）不在城市规划内，根据城乡规划法 和甘肃省城乡规划条例 的规定，不再领取 建设项目选址 意见书、建设用地规划许可证和建设工程规划许可证。被认定违章建筑而面临拆除的风险低。公司主营业务为有机肥 料、微生物肥料、水溶肥料、有机无机复混肥料、基质等新型肥料的研发、生产和销售，产品及原材料主要为有机废弃物（牧区禽畜粪便及发酵料为主，另有少量尾菜）、微生物菌剂、化工原料（含 N/P/K 等无机盐，非易燃易爆物危险品）、腐植酸（用公告编号：2020-014 9 于生产有机无机复混肥）、包装物等，日常经营过程中不接触和产生易燃易爆物，公司经营场所消防风险较低。公司未办理消防设计和消防
21、验收的备案，不符合建设工程消防监督管理规定。但根据天祝县公安局消防部门的回复，公司目前尚未因此受到行政处罚，之前未办理备案不属于重大违法违规，公司可以进行补办备案手续。根据 甘肃省消防条例 第五十六 条规定：未进行消防备案的，责令限期改正，逾期未改正的，处五千元以下罚款。根据公司实际控制人令启荣出具的承诺，因为前述原因导致公司受到处罚，相关的经济损失其个人全部承担。公司由于客观历史原因未办理消防设计和验收的备案，违反了上述规定，但公司已在积极补办中，不属于重大违法违规，涉罚风险较小。2018 年 9 月 26 日，天祝藏族自治县公安消防大队对公司进行了消防检查，检查过程中发现公司存在消防隐患。
22、公司已按检查要求整改，天祝藏族自治县公安消防大队已于 2018 年 10 月 18 日复查并出具（2018）第 49651 号消防监督检查记录说明隐患已全部整改完毕。公司在经营场所配备了室内消火栓给水系统及灭火器箱，同时公司制定了消防管理制度，配备了消防安全生产管理人员，而且公司每年组织两次全员消防安全培训，符合消防安全各项要求。天祝藏族自治县人民政府 2018 年 7 月 24 日出具证明：甘肃绿能农业科技股份有限公司在该县境内的车间厂房及四个废弃物回收点的用地及设施，除征用外，企业能够正常使用经营。公司部分房屋未办理房屋产权证，存在被拆除或处罚的风险，公司实际控制人已出具承诺，如因未办理房
23、屋产权登记证造成被拆除或罚款，其损失由实际控制人个人承担。应对措施：公司正积极与相关部门沟通尽快补办手续。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-014 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 甘肃绿能农业科技股份有限公司 英文名称及缩写 GanSu LvNeng Agricultural science and Technology Co.,Ltd.证券简称 绿能农科 证券代码 873143 法定代表人 令启荣 办公地址 甘肃省武威市天祝藏族自治县华藏寺镇红大口 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 党昇荣 职务 董事会
24、秘书 电话 0935-3135900 传真 0935-3135900 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 甘肃省武威市天祝藏族自治县华藏寺镇红大口 733000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 12 月 16 日 挂牌时间 2019 年 3 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）根据 国民经济行业分类(GB/4754-2011)，公司所处行业属于“有 机肥料及微生物肥料制造”（C2625）；根据证监会上市公司行业 分类指引(201
25、2 年修订)，公司所处行业属于废弃资源综合利用 业“C42 废弃资源综合利用业”；根据全国中小企业股份转让系统 公司 2015 年发布的挂牌公司管理型分类结果，公司所处行业 为“有机肥料及微生物肥料制造”（C2625）；根据全国股份转让系统公司发布的挂牌公司投资型行业分类指引，公司所处行业为“11101012 化肥与农用药剂”主要产品与服务项目 有机肥料、微生物肥料、水溶肥料、有机无机复混肥料、基质等 新型肥料的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）17,810,000 优先股总股本（股）0 公告编号：2020-014 11 做市商数量 0 控股股东 令启荣 实
26、际控制人及其一致行动人 令启荣 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91620623750945038D 否 注册地址 甘肃省武威市天祝藏族自治县华 藏寺镇红大口 否 注册资本 17,810,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 合肥市梅山路 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈吉先、姜彪 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 33 号翠微大厦东塔写字楼 1108 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、
27、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-014 12 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 11,371,914.10 20,694,071.61-45.05%毛利率%35.81%50.67%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,668,317.11 1,110,912.90-520.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,625,844.18 556,943.3-986.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-
28、13.13%2.98%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-13.01%1.49%-基本每股收益-0.2621 0.0624 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 44,653,421.54 46,545,813.78-4.07%负债总计 11,431,587.91 8,655,663.04 32.07%归属于挂牌公司股东的净资产 33,221,833.63 37,890,150.74-12.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.87 2.13-12.21%资产负债率%（母公司）25.60%
29、18.60%-资产负债率%（合并）25.60%18.60%-流动比率 2.35 3.80-利息保障倍数-119.18 43.42-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,646,646.80 790,297.56-687.96%应收账款周转率 4.69 7.69-存货周转率 0.75 1.58-公告编号：2020-014 13 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-4.07%6.38%-营业收入增长率%-45.05%122.71%-净利润增长率%-520.22%179.35%-五
30、、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上期期末上期期末 增减比例增减比例%普通股总股本 17,810,000 17,810,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 扶贫车间补助资金 50,000.00 省级引导科技创新发展以奖代补资金 40,000.00 收到稳岗补贴 7,970.98 专利补贴 5,000.00 电费补偿 3,924.22 营业外支出-149,368.13 非经常性损益合计非经常性损益合计-42,472.93 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非
31、经常性损益净额损益净额-42,472.93 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2020-014 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专门从事绿色有机新型肥料研发、生产、销售和服务的高科技型企业，依托甘肃省及周边地 区丰富的有机废弃物资源，在研发、采购、生产和销售方面都建立了符合企业自身特点的模式，其商业 模式可以从以下几个方面阐述：（一）研发模式 公司的研发模式主要是自主研发、与科研单位技术合作以及专
32、利技术购买三种形式相结合。当前最主要 的是与高校、科研单位技术合作进行技术成果应用转化研发，主动利用科研单位的专利技术，并将科研 精力主要集中在基础技术的自主应用改进上，包括主要经济作物专用肥料、精准智能施肥技术方案及基 础菌株的扩繁、培养和与其它菌种的结合等。公司与甘肃省科学院生物研究所（以下简称“研究所”）及甘肃农业大学园艺学院（以下简称“园艺学院”）分别达成过研发产品合作。（二）采购模式 公司主要采用“销售预测库存量”的方式确定采购计划。报告期内，公司主要采取有机废弃物原料集 中地设厂的策略，由供应商送至公司，同时考虑到有机废弃物来源较为分散及环境保护要求，公司已自建回收网点辅助收购；腐
33、植酸、包装物等主要依靠常规的渠道向生产企业进行采购。在原材料质量控制方面，公司制定了相应的规定，除了供货商需出具产品质检报告外，生产质检员还需对产品的外观、产品包装及规格以及有机物含量等进行检查，验收合格后方可入库。（三）生产模式 公司主要采取“以销定产”的生产模式，以市场为导向组织生产活动，满足客户对产品的需求。在生产效率控制上，公司在原材料供应充足的情况下，除了必要的维修和保养，生产线一旦开工一般保持 24 小时连续生产，连续化生产模式可以降低单位成本。产品质量控制方面，公司合理安排生产计划并制定标准化的作业流程计划，减少生产过程中的浪费和生产损耗，产品完工后由质检中心按照规程对产品进行质
34、量检验，检验合格方可入库。（四）销售模式 公司产品采取以大户直销为主，政府招投标为辅，设立直营网点、开展直销与积极对接政府采购相结合的销售模式。销售区域方面，企业产品销售主要集中于甘肃省省内、西藏自治区、青海为主的周边地区，产地附近销售居多。客户方面，公司长期积累了一些稳定的直销客户，并与相关政府单位保持了良好的长期合作关系，拓展了少量经销商客户。由于公司的产品品牌处于拓展期，市场影响力还需要进一步提升，需要进一步向更大的市场范围进行宣传推广本公司及其产品。销售团队方面，企业主要依靠公司核心创始人员和自建销售团队进行产品销售，在省内建立直销网点，目前企业自建销售团队规模较小，企业在扩大规模的同
35、时，积极扩建并优化销售团队。公司与经销商的合作模式为：公司与经销商的合作模式为买断模式，与经销商签订合同条款与直销客户相同，签订单价合同或总价合同，定价采用市场定价，定价原则与直销相同，在公司统一定价基础上根据经销商采购量、市场开拓计划与经销商协商确定，结算方式根据经销商的不同分为预收、发货收款或信用期结算，与经销商无收益分成约定。（五）公司的盈利模式 公司利用自有技术团队、与甘肃省科学院、甘肃农业大学、甘肃省农科院等多家科研单位开展技术合作，完成产品工艺改进，新产品开发与创新研发工作。通过采购商业化利用程度较低的有机废弃物（牧区畜禽粪便为主）、微生物菌剂、腐植酸、包装物等原材料和辅助材料进行
36、产品生产，其生产工艺和配方具有独特性和成熟性，主要产品包括了有机肥料、微生物肥料、水溶肥、复混肥和基质等，辅助以有机公告编号：2020-014 15 废弃物处理、土壤改良和工厂化育苗等相关产品和服务，企业采取以直销为主、政府招投标销售为辅、设立直营网点开展直销，积极对接政府采购、寻找代理经营合作相结合的销售模式进行销售。产品质量和企业信誉得到了市场和客户的认可，最终形成企业区域竞争优势和持续盈利能力。总的来说，企业的核心竞争力来源于对区域优质、集中的有机废弃物资源的掌握，成熟的有机肥发酵工艺和微生物菌株分离，培养与扩繁等核心技术，覆盖整个作物生长期的绿色投入品和全程服务体系，以及长期以来形成的
37、区域品牌美誉度，企业利用核心竞争力在其区域竞争中始终保证稳定的原料供给、持续的技术支持和稳定的市场增长，从而形成企业独特的盈利模式。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年度，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强团队的管理
38、，鼓励技术创新，在提高产量的同时，开展生产线升级改造、水溶肥生产工艺改进，完善营销网点建设，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。随着国家对新三板企业关注度的显著提升，微生物肥料市场不断扩大，公司主营业务发展前景良好 1、业务拓展情况 公司不断完善内部控制制度，进行科学管理。在质量管理方面，严格依照质量管理体系的要求规范研发和生产，严格控制风险；财务管理方面，公司严格依据财务管理制度进行规范运作，保障公司资产安全，并为公司业务不断发展提供充分、科学的资金保障；人才管理方面，公司进一步加强人才的开发和建设工作，一方面制定出合理的薪酬和考核制度，并不断改善工作环境，
39、提高员工的生活待遇和个人成就感，创造积极向上的企业精神，另一方面不断加大内部人才的发掘和培养力度，加强岗位学习培训。2、质量管理与技术研发情况 公司不断优化工艺，坚持严格执行产品检验程序，优化产品检验流程。报告期内，公司继续加大新产品研发投入，以及新的市场开拓。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比金额金额 占总资产的占总资产的比比公告编号：2020-014 16 重重%重重%货币资金 547,817.29 1.2
40、3%4,740,317.35 10.18%-88.44%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 2,382,458.18 5.34%2,466,130.58 5.30%-3.39%存货 10,714,074.24 23.99%8,795,556.68 18.90%21.81%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 27,157,529.31 60.82%27,957,762.80 60.07%-2.86%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 1,500,000.00 3.36%0 0%100%长期借款 0 0%0 0%0%资产负债项目重大变动原因资产负债
41、项目重大变动原因：货币资金：本报告期末货币资金余额为 54.78 万元，占总资产比例 1.23%，较上年下降 88.44%。主要原因：2019 年经营活动净现金流量为负数，资金用于支付公司生产经营的材料款及日常费用。短期借款：本报告期年末短期借款余额为 150 万，其中中国建设银行天祝藏族自治县支行信用贷款 100万，中国农业发展银行天祝藏族自治县支行担保贷款 50 万。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收
42、入的占营业收入的比重比重%营业收入 11,371,914.10-20,694,071.61-45.05%营业成本 7,299,409.03 64.19%10,207,436.60 49.33%-28.49%毛利率 35.81%-50.67%-销售费用 2,448,151.19 21.53%2,866,981.50 13.85%-14.61%管理费用 6,040,491.48 53.12%5,824,612.61 28.14%3.71%研发费用 1,055,198.18 9.28%952,724.90 4.60%10.76%财务费用 46,559.47 0.41%23,117.10 0.11%1
43、01.41%信用减值损失-329,632.08 2.90%-391,864.98 1.89%0.16%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 309,794.49 2.72%249,019.74 1.20%24.41%投资收益 0 0%195,261.64 0.94%-100%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-5,570,988.70-48.99%844,150.49 4.08%-759.95%营业外收入 106,895.20 0.94%451,749.32 2.18%-76.34%营业外支出 149,368.1
44、3 1.31%49,040.12 0.24%204.58%公告编号：2020-014 17 净利润-4,668,317.11 41.05%1,110,912.90 5.37%-520.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、营业收入：本报告期年末营业收入 1137.19 万元，较上年同比减少 45.05%，主要原因：1.公司为加强市场直销以拓展经营销售区域市场而新成立玉门分公司、陇南营销中心、平凉营销中心、临泽营销中心，前期主要工作是以各直营网点为中心，寻找种植大户，开展田间试验示范推广，以拓展市场、联络客户，本期销售业绩较少；2.因 2019 年出现的政府采购项目平均预算普遍较 2018
45、 年有所下降，这将导致参与政府采购中标的利润明显下降，因此公司减少参与政府招标采购项目。二、营业成本：本报告期年末营业成本 729.94 万元，较上年同比减少 28.49%，主要原因：随着营业收入减少，营业成本也随之下降。三、财务费用：本报告期年末财务费用 4.66 万元，较上年同期增加 101.41%，主要原因：本年度银行借款增加，支付的银行利息增加。四、投资收益减少 100%，是由于公司本期内未进行投资活动。五、营业利润及净利润：报告期内年末营业利润为-557.1 万元，同比减少 759.95%，净利润为-466.83万元，较上年减少 520.22%，主要原因：公司进行销售业务调整和工艺技
46、术改造，营业收入减少。六、营业外收入：本报告期内营业外收入为 10.69 万元，较上年减少 76.34%，主要原因：政府补助减少。七、营业外支出：本报告期内营业外支出为 14.94 万元，较上年增加 204.58%，主要原因：将已超过使用年限、维修保养成本高利用价值低的固定资产，进行报废处理。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 9,964,370.18 20,355,329.16-51.05%其他业务收入 1,407,543.92 338,742.45 315.52%主营业务成本 6,090,850.25 9,8
47、70,808.25-38.29%其他业务成本 1,208,558.78 336,628.35 259.02%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%有机肥料 7,327,668.14 64.44%9,939,855.67 48.03%-26.28%微生物肥料 312,293.87 2.75%4,109,008.68 19.86%-92.40%复混肥料 654,875.00 5
48、.76%4,635,333.42 22.40%-85.87%水溶肥料 390,752.49 3.44%271,941.86 1.31%43.69%基质 1,278,780.68 11.25%1,399,189.53 6.76%-8.61%其他 1,407,543.92 12.38%338,742.45 1.64%315.52%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公告编号：2020-014 18 一、主营业务收入及主营业务成本：本期主营业务收入，较上年下降 51.05%，主营业务成本较上年下降38.29%，主要原因：有机肥、微生物肥料、复混肥料销售
49、额减少，营业成本随之减少；二、其他业务收入及其他业务成本：本期其他业务收入较上年增加 315.52%，其他业务成本较上年增加259.02%，主要原因：2019 年敦煌分公司中标并完成秸秆粉碎项目 126.46 万元，秸秆粉碎成本 101.95万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 敦煌市农业技术推广中心 2,270,212.64 19.96%否 2 武威市凉州农业技术推广中心 786,142.14 6.91%否 3 天祝县农业技术推广中心 660,145.20 5.81%否 4
50、华亭市中药材产业服务中心 593,000.00 5.21%否 5 礼县园艺技术推广站 550,000.00 4.84%否 合计合计 4,859,499.98 42.73%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 张永国 620,380.00 12.45%否 2 华亭县银泽实业有限责任公司 563,000.00 11.30%否 3 天祝藏族自治县厚德商贸中心 449,913.60 9.03%否 4 金昌中智信达工贸有限公司 275,778.40 5.53%否 5 沧县志远塑料厂