1、公告编号：2020-023 1 2019 年度报告 河北康远清真食品股份有限公司 Hebei Kangyuan Islamic Food Corporation Ltd 康 远 股 份 NEEQ:873033 公告编号：2020-023 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 1 月，公司召开 2019 第一次临时股东大会，审议通过关于接受马海增、毕晓春向公司银行借款提供担保的议案、关于签订“找牛网”商标转让协议暨关联交易的议案、关于预计公司 2019 年日常性关联交易的议案和关于提名毕晓春为公司第一届监事会监事的议案。2、2019 年 4 月，公司召开第一届董事会第九次会议及第一
2、届监事会第六次会议，审议通过关于2018 年年度报告及其摘要的议案。3、2019 年 5 月，公司召开 2019 年第二次临时股东大会，审议通过关于提名王溯为公司第一届董事会董事的议案和关于公司拟向君创国际融资租赁有限公司以售后回租方式融资的议案。4、2019 年 5 月，公司召开 2018 年年度股东大会。5、2019 年 8 月，公司召开第一届董事会第十一次会议及第一届监事会第七次会议，审议通过关于公司 2019 年半年度报告的议案。6、2019 年 9 月，公司召开 2019 年第三次临时股东大会。审议通过关于向建设银行邯郸人民路支行借款及相关担保的议案、关于追认向邱县马四养羊专业合作社
3、借款 1,500 万元暨偶发性关联交易的议案、关于2019 年半年度报告的议案。7、2019 年 10 月，公司召开第一届董事会第十二次会议，审议通过公司关于公司对外投资设立全资子公司的议案。公告编号：2020-023 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利
4、润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2020-023 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、康远股份 指 河北康远清真食品股份有限公司 康远有限、有限公司、康远食品 指 河北康远清真食品有限公司 股东大会 指 河北康远清真食品股份有限公司股东大会 董事会 指 河北康远清真食品股份有限公司董事会 监事会 指 河北康远清真食
5、品股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 河北康远清真食品股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)邯郸聚兴 指 邯郸聚兴企业管理咨询中心(有限合伙)邱县赢合 指 邱县赢合企业管理咨询中心(有限合伙)六和
6、康远 指 邱县六和康远清真食品有限公司 牧乐科技 指 河北牧乐网络科技有限公司 康远销售有限公司 指 邯郸市丛台区康远食品销售有限公司 笨牛网络 指 笨牛(北京)网络技术有限公司 信达养殖 指 邱县信达养殖有限公司 邱县农信社 指 邱县农村信用合作联社 隆海生物 指 河北隆海生物能源股份有限公司 报告期 指 2019 年度 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 USD 指 美元 United States dollar 的货币缩写 公告编号：2020-023 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管
7、理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马海增、主管会计工作负责人马海增及会计机构负责人（会计主管人员）石飞杰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事
8、会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动风险 公司所用主要生产原料包括羊胴体、牛胴体等,来源主要包括国内收购的活羊以及国外采购的各种牛羊分割肉,因此,国内和国际市场的价格变化都会影响公司的营业成本,而国内和国际市场受各种因素的影响价格会呈现不同程度的波动,若未来市场价格出现大幅波动,将对公司成本控制、生产经营以及盈利状况带来不利的影响。动物疫情及食品安全的风险 牛羊常见的疫病有布鲁氏菌病、牛结核病、炭疽、棘球蚴病(包虫病)、绵羊痘和山羊痘、蓝舌病、肝
9、片吸虫等寄生虫病、羊快疫、羔羊痢疾、牛流行热、前胃弛缓、胃肠炎等。牛羊疫病具有常年多发和直接接触传播的特点,一旦发生牛羊疫病,不仅直接影响生产性能,对公司采购带来不利影响,而且会容易引发食品安全问题,给公司的生产和经济造成严重损失。供应商集中度较高的风险 公司主要原材料为牛羊肉胴体及分割肉,为发挥集中采购的优势控制采购成本,公司挑选优质供应商并建立了长期稳定的合作关系,形成了较为集中的供应商体系。2018 年度、2019 年度,公司向前五大供应商采购金额占同期采购总额的比例分别为96.71%、82.47%。供应商的集中程度相对较高。目前公司所需原材料市场货源充足,但若主要供应商因自身经营情况恶
10、化或与公司合作关系发生变化导致其不能按时、足额、保质的供货而公告编号：2020-023 6 公司短期内又无可替代的供应商选择,则可能影响公司的正常经营。期末存货余额较大的风险 2018 年末、2019 年末，公司存货账面价值分别为 14,111.22万元、151,87.18 万元，占流动资产比例分别为 62.02%、42.93%,占总资产的比重分别为 31.17%、33.54%,存货余额相对较大,如公司销售产品价格出现较大波动,将会给公司经营业绩带来较大风险,进而影响公司正常生产经营。政府补助政策和税收优惠政策变化的风险 农产品初加工行业受产业政策扶持较大，国家对农业企业在税收、政府补助等政策
11、上均有一定程度的优惠。一旦国家降低产业优惠政策的扶持力度，将会对行业内农产品初加工企业产生不利影响。1、政府补助政策变化对净利润影响较大的风险 2018 年度、2019 年度，公司计入期间损益的政府补助金额分别为 1,346,571.48 元、3326571.48 元，占同期净利润的比重分别为 5.26%、7.57%。公司净利润对政府补助存在一定依赖。若政府补助政策发生改变，政府补助金额急剧下降，公司经营业绩将受到一定程度影响。2、税收优惠政策变化的风险 按照中华人民共和国企业所得税法实施条例第八十六条、中华人民共和国企业所得税法第二十七条第（一）项的规定，公司从事农产品初加工的所得免征企业所
12、得税。根据财政部、国家税务总局财税201275 号文关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知，对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。公司从事的肉类产品批发、零售免征增值税。根据上述税收优惠文件，报告期内公司享受农产品初加工所得免征企业所得税的优惠，因公司对客户开具增值税发票，故未享受免征增值税的优惠。上述税收优惠政策对公司的发展起到了积极的推动作用，如遇国家税收政策调整使公司未能继续享受上述优惠，将会对公司的经营业绩产生不利影响。公司内部控制风险 公司自成立以来积累了丰富的经营、管理经验,法人治理结构得到不断完善,形成了较为有效的约束机制与内部管理机制。但是,
13、随着公司业务规模的扩大,公司需要对资源整合、市场开拓、技术研发、质量管理、财务管理以及内部控制等诸多方面进行调整,这对各部门工作的协调性、严密性以及连续性提出了更高的要求。如果公司管理层的管理水平不能适应公司规模扩张的需要,且组织形式和管理制度未能随着公司规模的扩大及时调整和完善,公司将面临内部控制的风险。公司收入存在季节性波动的风险 公司主要业务为生产、销售冷冻牛羊肉制品，其中第三、四季度为销售旺季，第一、二季度对冷冻牛羊肉的需求量相对较小。由于收入存在季节性影响因素，可能导致年度内各季度收入存在季节性波动的风险。人民币汇率波动风险 报告期内，公司所使用的原料肉主要为进口牛羊胴体及分割肉，进
14、口地为新西兰、巴西等传统牛羊肉生产国，进口货物结公告编号：2020-023 7 算币种为美元。2018 年度、2019 年度，公司汇兑损益的金额分别为-264,435.56 元-和-233,796.96 元，占同期利润总额的比例分别为-1.03%和-0.53%。目前人民币汇率波动未对公司业绩构成重大影响。如果公司进口国家或地区贸易政策发生较大变化或人民币汇率出现大幅波动，将对公司业绩构成较大影响，公司生产经营存在一定的汇率风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-023 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北康远清真食品股份有限公司
15、英文名称及缩写 Hebei Kangyuan Islamic Food Corporation Ltd 证券简称 康远股份 证券代码 873033 法定代表人 马海增 办公地址 河北省邯郸市邱县陈村回族乡东路北 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 石飞杰 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 0310-8289366 传真 0310-6099222 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 河北省邯郸市邱县陈村回族乡东路北；邮编:057450 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中
16、小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 11 月 24 日 挂牌时间 2018 年 11 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C13 农副食品加工业-C135 屠宰及肉类加工-C1353 肉制品及副产品加工 主要产品与服务项目 牛羊肉的进口及销售,羊的屠宰加工及销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）92,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 马海增 实际控制人及其一致行动人 马海增、毕晓春 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-023 9 统一社
17、会信用代码 911304307698057806 否 注册地址 河北省邯郸市邱县陈村回族乡东路北 否 注册资本 92,500,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张繁荣、张箫 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-023 10 第三节第三节
18、会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 718,253,923.95 622,395,058.65 15.40%毛利率%8.51%6.19%-归属于挂牌公司股东的净利润 43,940,134.05 25,603,094.99 71.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 41,385,083.86 24,593,783.46 68.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.13%13.95%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净
19、利润计算）19.03%13.40%-基本每股收益 0.48 0.28 71.60%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 452,763,427.06 329,752,925.85 37.30%负债总计 212,472,441.39 133,402,074.24 59.27%归属于挂牌公司股东的净资产 240,290,985.67 196,350,851.61 22.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.60 2.12 22.64%资产负债率%（母公司）46.82%40.42%-资产负债率%（合并）46.93%40.46%-流动比率
20、1.94 1.79-利息保障倍数 5.86 4.88-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-17,148,044.01 54,023,046.39-131.74%应收账款周转率 102.04 73.24-存货周转率 4.49 4.37-公告编号：2020-023 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%37.30%-8.79%-营业收入增长率%15.40%4.07%-净利润增长率%71.62%-17.96%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减
21、比例增减比例%普通股总股本 92,500,000 92,500,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-136,415.05 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,326,571.48 其他 354.87 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,190,511.3 所得税影响数 797,627.83 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,392,883.47 七、补充财务补充财务指标
22、指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）公告编号：2020-023 12 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 10,901,550.74 应收票据及应收账款 10,901,550.74 其他权益工具投资 2,180,000.00 可供出售金融资产 2,180,000.00 应付票据 应付账款 10,786,221.67 应付票据及应
23、付账款 10,786,221.67 资产减值损失 103,558.28 信用减值损失 -103,558.28 公告编号：2020-023 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足清真食品产业，坚持走可持续发展道路，经历十几年发展，现已成为专业从事羊屠宰加工销售及牛羊肉进出口的河北省清真食品龙头企业。（一）销售模式（一）销售模式 公司向客户销售的产品为冷冻牛羊肉，来源主要为进口新西兰、澳大利亚、南美等国家的优质牛羊肉，牛羊肉进口之后，一部分按照中国的分割习惯进行再分割销售，一部分直接销售予客户。公司销售模式主要分为直接销售模式和经
24、销商销售模式。公司将牛羊肉产品直接销售给肉制品加工企业、餐饮企业等下游深加工企业，即为直接销售模式。公司将产品销售给下游经销商和大型商超，再由经销商转售下游企业或终端消费者即为经销商销售模式。在直接销售模式下，公司销售、技术人员与客户开展深层次的交流与互动，实现公司与客户面对面的沟通。公司能够更加准确地把握客户需求，紧紧围绕客户特定的产品和技术要求开展生产工作，促进双方建立长期稳定的合作关系。经销商销售模式是基于下游企业商业惯例所采用的一种模式。为降低库存，转移采购风险，部分下游企业并未直接向供应商采购，而是将其全部或部分采购业务交由经指定的经销商来完成。经销商销售模式能够以较短的时间、较低的
25、客户开发维护成本，拓展国内市场。公司采用的经销商销售模式主要为买断式销售模式，公司与经销商签订牛羊肉的销售合同，经销商支付全款，公司备货，经销商取货。经销商销售模式下，公司的主要客户为大型超市、贸易公司、个体户批发商等。为了维持公司在供应商中的良好信誉，保持长期良好的合作关系，稳定优质的货源，公司销售主要采取先款后货形式，以保证公司充足的现金流，维持对国外的持续采购。（二）采购模式（二）采购模式 公司采购业务由采购部负责，拥有独立完整的采购体系，进行独立的采购活动。公司主要采取“以销定采”的采购方式，同时，为了维护长期的合作关系，国外客户的部分产品，公司需要每年保证一定量采购，如小牛产品。采购
26、部根据销售计划编制采购计划和资金预算表并下发。根据销售中心销售计划，编制采购需求清单。负责产品规格、包装、价格，数量，产地等信息的编制。根据销售部门报送的材料需求清单，核实仓库存量，结合材料库存安全定额，编制采购计划，报经总经理批准后组织采购。根据公司业务的需要，公司采购主要产品为活羊、冷冻分割牛羊肉。1、活羊采购、活羊采购 公司活羊主要向活羊收购商进行采购。公司根据需求向活羊收购商采购活羊，定期通过银行转账形式与活羊收购商结算采购款。2、冷冻牛羊肉采购、冷冻牛羊肉采购 公司通过与优质牛羊肉生产国、进口牛羊肉供应商合作，如 AFFCO newzealand Limited、ANZCO newz
27、ealand limited、天津自贸试验区恒益利泰国际贸易有限责任公司、天津瀚强进出口贸易有限公司、岳阳恒盛冷链物流有限责任公司及青岛新协航国际物流有限公司，布局建立充足的肉源供应体系，采购产品主要包括牛羊肉四分体、二分体、部位牛羊肉。在国家进行牛羊肉进口管制的背景下，公司严格遵循检验检疫前置程序，保证进口牛羊肉的品质。国外采购的进口牛、羊肉半成品，在进入加工厂后，入冷藏库前，质检部负责人对产品进行质量查验，分别进行感官检验和重量检验，同时，向供应商和货代公司索要进口岸所在地出入境检验检疫局出具的检验合格证明及货单等单证。采购的牛、羊肉产品经检验合格且质量证明文件齐全后，由冷藏库主管安排入库
28、冷藏储存，并按要求进行登记入账。（三）生产模式（三）生产模式 公司的生产环节主要为活羊的屠宰加工，及进口牛羊肉的再分割。公司根据销售计划及客户的不同需求进行加工生产。同时，为了应对销售旺季，公司进行一定的储存备货。牛羊肉生产加工由公司生产部负责实施，采购部、质检部为配套部门。由于公司生产的牛羊肉在使用中安全、卫生、营养，所以在生产过程中，针对生产安全、产品安全方面均有严格要求，公司在生产过程中落实 GMP（良好操作规范）、SOP（标准操作程序）、HACCP 计划。具体屠宰分割环节的控制措公告编号：2020-023 14 施如下：公司按照良好操作规范的要求严格控制屠宰加工各环节生产。屠宰的活羊应
29、是来自非疫区的健康牲畜，并经当地动物防疫监督机构检疫合格，进场必须具备检疫合格证；严格按照既定的屠宰生产流程屠宰活羊，按照关键控制点进行头蹄、红脏、白脏、胴体检验检疫；排酸过程中严格控制温度、湿度参数，以防止因控制不当导致肉的腐败、变质。胴体分割后，采用金属探测器探测断针头和金属碎片。车间内的物流是从一般区流向清洁区，人流是从清洁区流向一般区；车间的地面有一定的排水坡度，墙壁采用易清洗消毒的建筑材料；车间出入口及与外界相连的排水口、通风处安装防鼠、防蝇、防虫等设施；按照生产工艺的先后次序和产品特点，将原料处理、半成品加工、工器具的清洗消毒、成品内包装、外包装、检验和贮存等不同清洁卫生要求的区域
30、分开设置，防止交叉污染。此外，牛羊肉贮藏在清洁、干燥的库房内。冷冻产品贮存在-18以下，不与有毒、有害、有异味、易挥发、易腐蚀的物品混储。运输工具清洁无污染，符合卫生要求，运输时不与有毒、有异味、有腐蚀性或影响产品质量的货物混装、混运。（四）盈利模式（四）盈利模式 公司的盈利模式主要依靠销售牛羊分割肉为主以获取收入、利润和现金流。目前公司的客户以国内为主，少量国外客户。国内销售主要通过专门营销人员对接用户获取订单，境外销售主要通过境外展销会获取订单。公司产品的销售价格主要参考市场行情，并结合原材料价格、人工费、汇率变化、付款条件等因素进行浮动。目前，公司艾克拜尔牛羊肉产品凭借良好的市场口碑，已
31、取得一定的竞争优势，已形成了一定的稳定客户群体，随着人民生活水平的逐年提升，对于牛羊肉产品的消费也在逐步提高，公司的盈利能力将进一步得到体现。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司通过不断的产品创新、服务创新，提高产品质量、客户体验和满意度，2019 年公司经营业绩取得
32、良好的成绩。报告期内，公司实现营业收入 71,825.39 万元，较去年同期 62,239.51 万元增加 9,585.89 万元，增幅15.4%；实现净利润 4,394.01 万元，较去年同期 2,560.31 万元增加 1,833.7 万元，增幅 71.62%；报告期末公司资产总额 45,276.34 万元，较去年同期 32,975.29 万元增加少 12,301.05 万元，增幅 37.3%；负债总额21,247.24万元，较去年同期负债总额13,340.21万元增加7,907.04万元，增幅59.27%；资产负债率46.93%，较去年同期资产负债率 40.46%上升 6.47%。公司业
33、绩增长主要是由于市场不断开拓，品牌知名度提升形成的，公司十几年来专注牛羊肉，经销商网络已遍及全国各个省会城市，基本形成南至海南，北至哈尔滨，东至上海，西至乌鲁木齐的强大销售网络。同时加强销售团队建设，确立以销售为龙头的经营理念，加强考核激励，促进业务团队良性发展。公司资产状况良好，资产负债结构合理。通过股权融资，为企业的持续发展增加了强大的动力。公告编号：2020-023 15 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比
34、比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 4,565,185.94 1.01%5,071,435.54 1.54%-9.98%应收票据 应收账款 3,175,750.03 0.70%10,901,550.74 3.31%-70.87%存货 151,871,774.95 33.54%141,112,199.81 42.79%7.62%投资性房地产 长期股权投资 16,645,444.86 3.68%14,239,751.66 4.32%16.89%固定资产 49,162,043.42 10.86%51,724,845.52 15.69%-4.95%在建工程 短期借款 73,500
35、,000.00 16.23%76,000,000.00 23.05%-3.29%长期借款 预付款项 191,054,773.07 42.20%66,922,103.98 20.29%185.49%预收款项 59,843,789.46 13.22%4,555,109.03 1.38%1,213.77%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收账款本期期末金额3,175,750.03元与上年期末相较减少70.87%原因为：公司的销售货物绝大部分采用先款后货或现款现货的方式，极少发生赊销情况。报告期末，应收账款余额较上年年末减少较大的原因主要系公司2019年度外销收入授信收回，减少其给予
36、长期信用期所致。预付款项本期期末金额191,054,773.07元与上年期末相较增加185.49%原因为：2019年末预付款项增加幅度较大的原因主要系去年国内牛羊肉市场行情较好，每年年底是牛羊肉销售高峰期，公司提前增加备货，致使报告期末产品集中到货，导致2019年末预付款项较大所致。预收款项本期期末金额59,843,789.46元与上年期末相较增加1213.77%原因为原因主要系去年国内牛羊肉市场行情较好，预收客户提前预付定金所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%
37、金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 718,253,923.95-622,395,058.65-15.40%营业成本 657,157,780.25 91.49%583,873,091.28 93.81%12.55%毛利率 8.51%-6.19%-销售费用 12,737,936.59 1.77%7,219,845.21 1.16%76.43%管理费用 8,186,863.49 1.14%8,449,400.25 1.36%-3.11%研发费用-财务费用 9,021,287.98 1.26%5,586,388.83 0.90%61.49
38、%信用减值损失 301,583.34 0.04%-391.22%公告编号：2020-023 16 资产减值损失-103,558.28-0.020%-其他收益 3,146,571.48 0.44%446,571.48 0.07%604.61%投资收益 10,201,274.59 1.42%8,661,757.10 1.39%17.77%公允价值变动收益-资产处置收益-36,222.28-0.01%汇兑收益-营业利润 44,162,892.20 6.15%25,719,897.65 4.13%71.71%营业外收入 180,354.96 0.03%营业外支出 100,192.86 0.01%617
39、.08 0.00%16,136.61%净利润 43,940,134.05 6.12%25,603,094.99 4.11%71.62%项目重大变动原因项目重大变动原因：销售费用本期期末金额 12,737,936.59 元与上年期末相较上涨 76.43%原因为：2019 销售费用较上年同期增幅较大的原因主要系：（1）2018 年公司根据业务需求提前进行备货，存货周转速度较上年同期相对较慢，致使报告期内存货冷藏费用和代理运杂费较去年同期增加 73 万元；（2）公司为拓展新的销售区域，提升老客户维护服务，致使销售人员的人工成本及差旅费用均有不同幅度的增加 479 万元。财务费用本期期末金额 9,02
40、1,287.98 元与上年期末相较上涨 61.49%原因为：2019 年财务费用较上年同期增幅较大的主要原因系报告期内公司增加了对外借款，致使利息支出比上年度多支出 248 万，收到的财政贴息较上年同期减少 90 万元，导致上涨幅度较大。信用减值损失本期期末金额 301,583.34 元与上年期末相较上涨 391.22%原因为：2019 年报告期内公司公司应收账款收回，回冲坏账准备所致。其他收益 3,146,571.48 元与上年期末相较上涨 604.61%原因为：2019 年非正常性损益主要系政府补助所致，其中公司挂牌补助 200 万元，剩储备肉 65 万元，马总出国考察补助 5 万元，所以
41、导致其他收益本期期末金额比去年上涨 604.61%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 715,938,280.01 620,928,714.47 15.30%其他业务收入 2,315,643.94 1,466,344.18 57.92%主营业务成本 654,909,414.13 581,635,733.67 12.60%其他业务成本 2,248,366.12 2,237,357.61 0.49%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期
42、与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%羊肉类产品 248,524,568.9 34.71%268,964,404.22 43.21%-8.5%牛肉类产品 448,205,089.3 62.60%327,351,080.58 52.60%10%其他 19,208,621.81 2.68%24,613,229.67 3.95%-1.27%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 公告编号：2020-023 17 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年
43、同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%内销 691,712,915.05 96.62%581,965,452.63 93.50%3.12%外销 24,225,364.96 3.38%38,963,261.84 6.26%-2.88%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019年公司羊肉类产品销售收入为248,524,568.9元，较去年同期减少了20,439,835.32元，减少比例为8.5%，牛肉类产品销售收入为448,205,089.3元，较去年同期增加了120,854,008.72元，增
44、加比例为10%，主要原因系2019年公司根据国内外牛羊肉市场行情情况，对应调整了公司的产品结构，与此同时公司亦减小了对品牌的宣传力度，加大了对牛产品宣传的力度，促使羊肉类产品销售收入较去年同期减少幅度较大，而牛产品销售收入较去年同期增加较大。收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019年公司外销产品销售收入为24,225,364.96元，较去年同期减少了14,737,896.88元，减少比例为2.88%，主要原因系2019年公司减少了对国际市场的开发力度和授信所致。(3)(3)主要主要客户客户商商情况情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关
45、联关系是否存在关联关系 1 河南伊胜明食品有限公司 20,912,826.95 2.91%否 2 河北省粮食产业集团食品销售有限公司 17,860,601.39 2.49%否 3 献县嘉瑞肉类清真食品有限公司 14,042,172.12 1.96%否 4 河南恒都食品有限公司 12,320,653.61 1.72%否 5 山东优恩经贸有限公司 9,842,549.74 1.37%否 合计合计 74,978,803.81 10.45%-(4)(4)主要主要供应商供应商情况情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛
46、新协航国际物流有限公司 318,334,109.55 44.03%否 2 天津自贸试验区恒益利泰国际贸易有限责任公司 125,074,776.51 17.30%否 3 天津瀚强进出口贸易有限公司 91,508,229.74 12.66%否 4 岳阳恒盛冷链物流有限责任公司 34,951,406.43 4.83%否 5 马路芹 26,360,622.40 3.65%否 合计合计 596,229,144.63 82.47%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-17,148,044.01 54,023
47、,046.39-131.74%投资活动产生的现金流量净额 6,472,998.00 4,631,756.60 39.75%筹资活动产生的现金流量净额 9,984,999.45-55,992,987.89-117.83%公告编号：2020-023 18 现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期期末金额-17,148,044.01元与上年期末相较减少131.74%主要原因系报告期内公司预付账款比去年多增加 124,132,669.09，预收账款比去年同期增加 55,288,680.43 元，而公司当年实现的净利润为 43,940,134.05 元，所以导致致期末现金流比上年末减少
48、131.74%。投资活动产生的现金流量净额本期期末金额 6,472,998.00 元与上年期末相较上涨 39.75%报告期内公司收到了参股公司邱县六和康远食品有限公司派发的 7,795,581.39 元的现金红利所致。筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额 9,984,999.45 元与上年期末相较上涨 117.83%原因系报告期内公司增加银行借款和其他借款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期末，公司控股子公司、参股公司情况如下：1、全资子公司河北牧乐网络科技有限公司、全资子公司河北牧乐网络科技有限公司 河北牧乐网络科
49、技有限公司成立于 2018 年 4 月 9 日，注册资本 600.00 万元人民币。经营范围为网络技术开发、转让、咨询、推广服务；饲料加工、销售；牛、羊养殖、销售；生鲜牛、羊、鸡、鸭肉销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至报告期末，公司持有其 100%的股份。2、参股公司邱县六和康远食品有限公司、参股公司邱县六和康远食品有限公司 邱县六和康远食品有限公司成立于 2012 年 6 月 11 日，系公司与山东六和集团有限公司共同投资成立，六和康远注册资本为 1,000 万元，其中康远股份认缴出资 490 万元，持股比例 49%，山东六和集团有限公司认缴出资 510 万
50、元，持股比例 51%，认缴出资已于 2016 年 1 月 6 日全额缴足。六和康远经营范围为雏鸭（不含种鸭）、饲料、兽药（不含疫苗）、器械销售；鸭收购、屠宰加工、销售；畜禽产品进出口业务（法律、法规禁止的不得经营，应审批的未获审批前不得经营）。截至 2019 年 12 月 31 日，邱县六和康远食品有限公司资产总额为 112,035,569.40 元，负债总额为 78,065,273.78 元，净资产为33,970,295.62 元，2019 年度实现营业收入 750,605,342.97 元,净利润 20,818,927.73 元。截至报告期末，公司持有六和康远 49%的股份，持股比例未发生