1、东莞市百大新能源股份有限公司东莞市百大新能源股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 证券代码：430454 证券简称：百大能源 主办券商：国信证券 公告编号：2019-011 2018 年度报告 百大能源 NEEQ:430454 东莞市百大新能源股份有限公司 东莞市百大新能源股份有限公司东莞市百大新能源股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 本报告期，根据公司自身发展的需要，为提 高管理效率和运作效率，公司于 2018 年 5 月份注销了全资子公司的分公司陕西百大 新能源有限公司临潼分公司。该子公司的分 公司注销后，不会对公司的整体
2、业务发展和 盈利能力产生不利影响，不存在损害公司和 股东利益的情形。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。本报告期，公司获得授权专利 8 项（其中：发明专利 1 项，实用新型专利 7 项）。东莞市百大新能源股份有限公司东莞市百大新能源股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.14 第五节第五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.29 第七节第
3、七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.31 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节第九节 行业行业信息信息.35 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.36 第十一节第十一节 财务报告财务报告.41 东莞市百大新能源股份有限公司东莞市百大新能源股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、我公司、本公司、股份公司 指 东莞市百大新能源股份有限公司 大朗分公司 指 东莞市百大新能源股份有限公司大朗分公司 陕西子公司 指 陕西百大新能源有限公司 临潼分公司 指 陕西
4、百大新能源有限公司临潼分公司 江华子公司 指 江华百大新能源有限公司 百大车业 指 东莞市百大车业有限公司 国信证券、推荐主办券商 指 国信证券 元、万元 指 人民币元、人民币万元 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 东莞市百大新能源股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 本报告期、本年度 指 2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度、上年、上期 指 2017 年 0
5、1 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 东莞市百大新能源股份有限公司东莞市百大新能源股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘淦昌、主管会计工作负责人刘淦昌及会计机构负责人（会计主管人员）王玉梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的非标准审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不
6、构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控制不当风险 截至 2018 年 12 月 31 日，刘光华、陈玉平、刘淦昌为公司实际控制人，合计持有 3089.3 万股，对公司具有绝对控制能力，如其利用表决权对公司的经营决策、人
7、事任免等重大事项进行不当控制，则可能对公司造成不利影响。内部控制风险 目前，公司规模比较小，内部管理不尽完善，公司已建立内部制度规范相关行为，但是，内部控制的完善是一个逐步、渐进的过程，现阶段公司的内部控制仍存在一定风险。增值税即征即退政策调整的风险及不享受税收优惠的风险 目前，公司自产产品为资源综合利用产品，享受增值税即征即退的税收优惠政策。本报告期内，公司享受即征即退增值税金额为 217.37 万元，占当期利润总额比例较大。若国家未来调整资源综合利用产品销售的增值税即征即退优惠政策，将对公司盈利能力产生重大影响。合同能源管理客户行业集中的风险 本报告期内，公司合同能源管理客户行业集中度较高
8、，主要分布于纺织服装业。行业高度集中使得公司易受其行业性波动影响。本报告期内，公司合同能源管理收入较 2018 年度同期下降41.96%，纺织服装行业受外需和行业季节性波动的影响仍然存在。若公司未来无法及时将合同能源管理服务推广至其他行业，则客户行业高度集中会对公司经营业绩产生影响。应收账款坏账风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款期末余额为 422.23 万元，占流动资产的比重为 28.35%。随着公司生产经营规模的扩东莞市百大新能源股份有限公司东莞市百大新能源股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 6 大，应收账款期末余额持续增加。虽然客户与公司均保持着长
9、期合作关系且信誉度较高，坏账风险较低，但是鉴于公司目前规模较小，如应收账款无法及时收回，将对公司生产运营带来不利影响。政府补助对经营成果的影响 报告期内，公司科研项目持续获得政府科研经费资助。本报告期内，公司计入当期损益的政府补助金额为 368.60 万元，占当期利润总额的比重影响较大；同时，截至 2018 年 12 月 31 日，公司其他非流动负债列示尚未结转损益的政府补助余额为 2208万元。政府补助对公司财务状况及经营成果的影响较大。资金风险 随着国家对锅炉尾气排放标准要求越来越严格，行业已进入了新常态，预计公司通过对省外布局从而促使公司进入一个快速发展的时期。因此，产品市场的拓展、新市
10、场的建立以及新产品、新项目的实施均离不开资金的支持，对公司今后快速发展具有一定的不确定因素，具有一定风险性。宏观经济风险 公司所处的废弃资源综合利用业与宏观经济的周期波动具有较强的关联性、宏观经济会影响公司客户本身的经营状况和对未来的预期，从而影响公司客户方面的投资预算，其需求也会有一定的波动。公司主营产品主要针对工业上需求热能的用户，如服装、饲料、造纸、酒店、塑胶、鞋具等行业均有受宏观经济影响，公司存在宏观经济波动影响公司业绩的风险。由于目前宏观经济的周期波动具有较强的关联性，将会导致公司合同能源管理项目订单的延长及生物质燃料价格的下调。盈利水平下降风险 本报告期内，公司营业收入及盈利水平较
11、上年度同期下降，营业收入较上年度同期下降 60.97%，综合毛利率较上年度同期上涨 3.99%，净利润较上年度同期上涨 205.30 万元，但盈利水平下降延续影响公司业绩因素主要为如下几方面因素：（1）2018年研发支出较大，主要原因为研发项目投入所需，2018 年研发投入总金额为 1474.49 万元，但相较于去年同期已下降 34.54%。（2）2018 年资产处置亏损 597.95 万元（主要处置资产为：存货跌价 601.38 万元、固定资产跌价准备 357.65 万元，相比去年同期增长 868%。本公司目前投入的高研发费用，主要是投入于广东省、东莞市创新团队及建立院士工作站的开展，全方位
12、的进行生物质能源的研究及应用，这些举措都是为了今后公司产品多样化及巩固前沿技术而进行的，公司在未来几年的发展规划中，将利用公司的先发优势和技术优势，继续整合资源，加强研发投入，进一步完善营销体系，拓展新技术产品，借助已有项目的示范效应，开拓更多新市场和提高市占率，以东莞为总部中枢向全国布局，力争成为国内规模最大的生物质能源提供企业以及清洁生物质能源行业的领先企业。新项目新产品投入市场导入慢风险 报告期内，新项目新产品投入増大，公司于 2016 年在西安市设立了陕西百大新能源有限公司、在湖南省设立了江华百大新能源有限公司。新扩建的陕西百大新能源有限公司为陕西省生物质能源推广的生产基地，若产品市场
13、开拓力度不够或客户接受度低于预期，则对公司营业收入和利润将会产生较大影响。公东莞市百大新能源股份有限公司东莞市百大新能源股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 7 司为开源节流，总经理已于 2019 年 2 月 19 日公告作出注销全资子公司江华百大新能源有限公司的决定。江华百大新能源有限公司现处于注销阶段。本期重大风险是否发生重大变化：否 东莞市百大新能源股份有限公司东莞市百大新能源股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 东莞市百大新能源股份有限公司 英文名称及缩写 Dongguan ba
14、ida new energy shares Co.,Ltd 证券简称 百大能源 证券代码 430454 法定代表人 刘淦昌 办公地址 东莞松山湖高新技术产业开发区创新科技园 4 号楼 1 楼 101.102.108.109 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 董燕萍 职务 董事兼董事会秘书 电话 0769-23075438 传真 0769-23075548 电子邮箱 apple_ 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 东莞松山湖高新技术产业开发区创新科技园 4 号楼 1 楼101.102.108.109 室/523808 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告
15、备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 6 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-废弃资源综合利用业-非金属废料和碎屑加工处理 主要产品与服务项目 利用生物质能热转换供汽一体化系统为客户提供合同能源管理服务；销售生物质颗粒燃料、生物炭。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）39,060,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 5 控股股东 刘光华 实际控制人及其一致行动人 刘光华、陈玉平、刘淦昌 东莞市百大新能源股份有限公司东莞市百
16、大新能源股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441900787905611N 否 注册地址 东莞松山湖高新技术产业开发区创新科技园 4 号楼 1 楼101.102.108.109 室 否 注册资本（元）39,060,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈志坚、郗立勇 会计师事务
17、所办公地址 上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 (1)东莞市百大新能源股份有限公司总经理已于 2019 年 02 月 19 日公告作出注销全资子公司江华百大新能源有限公司的决定。(2)东莞市百大新能源股份有限公司全资子公司陕西百大新能源有限公司位于陕西省西安市临潼区新市街办郝邢村的厂房于 2019 年 03 月 24 日上午发生一起火灾事故，明火已于 2019 年 3 月 24 日上午完全扑灭。本次火灾未造成人员伤亡，但本次火灾事故造成全资子公司厂房受损，全资子公司的生产经营受到一定
18、影响。火灾发生后，公司接到全资子公司关于发生火灾的报告后即在第一时间成立应急领导小组前往子公司协助全资子公司配合有关部门调查火灾原因以及处理相关善后事宜。东莞市百大新能源股份有限公司东莞市百大新能源股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 16,187,266.20 41,473,932.50-60.97%毛利率%13.14%9.15%-归属于挂牌公司股东的净利润-24,751,101.92-26,804,079.36 7.66%
19、归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-22,450,180.42-33,898,318.47 33.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-112.37%-56.04%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-101.92%-70.91%-基本每股收益-0.63-0.69 8.7%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 39,580,550.80 71,089,429.74-44.32%负债总计 29,928,831.05 36,686,608.07-18.42%
20、归属于挂牌公司股东的净资产 9,651,719.75 34,402,821.67-71.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.25 0.88-71.94%资产负债率%（母公司）61.64%45.89%-资产负债率%（合并）75.61%51.61%-流动比率 1.90 4.46-利息保障倍数-35.96-22.83-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,930,098.00 916,961.21 328.60%应收账款周转率 1.59 2.24-存货周转率 3.84 4.98-东莞市百大新能源股份有限公司东莞市百大新能源
21、股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-44.32%-28.88%-营业收入增长率%-60.97%-28.17%-净利润增长率%7.66%-100.53%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 39,060,000 39,060,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-5,979,533.84 计入当期损益的政
22、府补助 3,686,042.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,430.28 非经常性损益合计非经常性损益合计-2,300,921.50 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 -2,300,921.50 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 本期研发费用投入为 14,744,856.19 元，本年营业总收入 16,187,266.20 元，研发投入占本年营业总收入 91.09%；上年同期研发费用投入为 22,524,586.11 元，上年同期营业总收入 41,473,932.50 元，研发投入占当期营业总收入 54.31%。本期研发投
23、入占当期营业收入比大大上涨，主要原因为本年营业总收入较上年同期下降 60.97%，本期研发费用金额实际较上年同期研发投入下降 34.54%。东莞市百大新能源股份有限公司东莞市百大新能源股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 12 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 16,
24、294,677.68 其中：应收票据 139,195.67 139,195.67 应收账款 16,155,482.01 16,155,485.01 其他应收款 132,127.36 132,127.36 固定资产 31,423,030.56 31,423,030.56 应付票据及应付账款 2,508,736.43 应付账款 2,508,736.43 管理费用 28,748,629.26 6,224,043.15 研发费用 22,524,586.11 财务费用 1,235,055.48 1,235,055.48 其中：利息费用 利息收入 13,757.99 (1)会计政策变更 根据财政部关于修订
25、印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会2018 15 号），公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利
26、息收入”明细项目；将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”；将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；东莞市百大新能源股份有限公司东莞市百大新能源股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 13 将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益的其他综合收益”。股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。公司对可比期间的比较数据
27、按照财会2018 15 号文进行调整。财务报表格式的修订对公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。(2)会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。东莞市百大新能源股份有限公司东莞市百大新能源股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是主营清洁生物质能源的开发和利用的国家级高新技术企业，是国内集生物质等清洁能源提供热能服务的生产、运营、服务于一身的综合提供商，在国内利用生物质等清洁能源提供热能服务领域处于领先水平。公司拥有丰富竞争资源，可以为纺织、食品、印刷
28、、酒店等行业锅炉提供合同能源管理服务、生物质颗粒燃料及生物炭产品，具有高科技、低成本、便利性等的特点。本公司主要产品及服务包括：利用生物质能热转换供汽一体化系统为客户提供合同能源管理服务；直接销售生物质颗粒燃料、生物炭。产品主要通过合同能源管理及直接销售模式进行推广，公司主要收入来源是产品销售、合同能源管理（蒸汽）。本报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否
29、 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 本报告期，公司营业收入 1618.73 万元，较 2017 年度同期降低 60.97%，其中：合同能源管理销售 417.74 万元，占总收入的 26.38%；生物质颗粒燃料销售 1165.53 万元，占总收入的 73.31%；公司毛利率 13.14%,同比去年同期毛利率上涨。其中本期公司的合同能源管理收入较上年同期收入降低了 41.96%，其毛利率较上年上涨了 2.99%；生物质颗粒燃料销售收入较上年同期收入下降了 65.12%，其毛利率较上年同期上涨了 6.09%。利润总额
30、和净利润分别为-2381.94 万元和-2475.11 万元，比 2017 年度同期增涨 13.86%和7.66%，公司总资产为 3958.06 万元，净资产为 965.17 万元。经营活动产生的现金流量净额为 393.01万元，较 2017 度同期上涨 328.6%。公司管理层在 2016 年就对公司产品及市场进行了布局及预估，在西安市设立了子公司（陕西百大新能源有限公司）。陕西百大新能源有限公司为陕西省生物质能源推广的生产基地。本报告期内，陕西子公司实现销售收入 456.28 万元，陕西子公司的生产销售已日趋稳定。公司将进一步整合资源，完善营销体系，借助已有项目的示范效应，积极开拓新市场，
31、扶持新产品项目上马，同时，持续加大研发投入，研发出新产品，巩固公司在清洁生物质能源的开发和利用领域的技术优势，加快向全国其他区域市场迈进的步伐。争取 2019 年公司营业收入、净利润有较大幅度的增长。东莞市百大新能源股份有限公司东莞市百大新能源股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 15 注：以上经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。(二二)行业情况行业情况 本报告期内，国家、省、市加大了环保整治力度，东莞市地方政府制定和实施了东莞市蓝天保卫战行动方案，该方案中“二、行动任务”中第 8 点及第 9 点明确指
32、出：“淘汰生物质锅炉等燃烧设施：2018 年底前完成燃气已供达或集中供热已建成区域生物质成型燃料锅炉及气化炉淘汰或清洁能源改造。严格控制污染来源，禁止新建扩建生物质成型燃料锅炉及气化炉。制定生物质锅炉等燃烧设施淘汰补助政策，加强监察监测频次，加大处罚力度，倒逼企业淘汰改造。”“推进天然气管道建设：2018 年底前天然气管道通达全市所有有用气需求的工业企业.”该方案倡导工业企业使用或改用天然气，禁止新建扩建生物质成型燃料锅炉及气化炉，致使公司在珠三角开展的业务缩减。公司面对 2018 年地方实施的新政策对市场的影响，在业务上进行了重新布局，加快了省外市场的扩张（本报告期内，陕西子公司实现销售收入
33、 456.28 万元，陕西子公司的生产销售已日趋稳定）同时对客户进行筛选进一步加强应收款的回收力度，从而增加了公司资金的回流，有力保障公司运营的稳定。进一步实施了开源节流，对空置的生产场地进行重新合理分配，从而提高生产场地的利用率，公司未来方向将利用研发团队技术创新的力量，将新产品、新技术应用在其他领域，开拓新客户群体。截至本报告期，公司共拥有第 4 类、6 类、7 类、35 类、42 类商标 5 项，公司共拥有专利 34 项（其中：发明专利 4 项，30 项实用新型专利），获广东省高新技术产品 18 项，广东省节能协会审核认定为“推荐节能产品”1 项，荣获中国资源综合利用协会科学技术奖三等奖
34、 1 项，广东省科学技术奖三等奖 2 项，东莞市科学技术进步奖一等奖 2 项，东莞市科学技术进步奖二等奖 1 项，东莞市科学技术进步奖三等奖1 项，东莞市专利优秀奖 1 项。公司已获得的知识产权均已运用于公司的主营产品的生产与合同能源管理推广中。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,847,447.01 12.25%6,576,953.65 9.25%26
35、.30%应收票据与应收账款 4,413,141.32 11.15%16,294,677.68 23.34%-73.41%存货 2,130,066.64 5.38%5,200,585.17 7.32%-59.04%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 19,387,390.20 48.98%31,423,030.56 44.20%-38.30%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 550,000.00 1.3%2,800,000.00 3.94%-80.36%长期借款 0 0%7,280,000.00 10.24%0%东莞市百大新能源股份有限公司东莞市百
36、大新能源股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 16 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.本年度因东莞地区受地方政策因素影响较大导致业务量的缩减，在业务量缩减的同时公司加大了应收账款回收力度，本年度主营业务下降 60.97%，造成应收款项减少，致本年度应收账款较上年度减少62.75%。2.本年度存货下降主要因为销售比上年度下降 59.04%，订单量不足，成品及原材料数量减少。3.本年度固定资产比上年度下降原因是计提固定资产减值及对 2017 年计提减值准备的固定资产进行清理。4.本年度偿还招商银行大朗支行短期借款 250 万元，松山东莞银行 75 万元，合计 3
37、25 万元，新增短期借款 100 万元，致本年度短期借款减少 80.36%。5.本年长期借款为 0 元，经核实中国银行长期贷款合同截止于 2019 年 10 月，还款时间小于 1 年，审计将其分类为“一年内到期的非流动负债”。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 16,187,266.20-41,473,932.50-60.97%营业成本 14,059,567.44 86
38、.86%37,680,636.57 90.85%-62.69%毛利率%13.14%-9.15%-管理费用 6,276,678.66 38.78%6,224,043.15 15.01%0.85%研发费用 14,744,856.19 91.09%22,524,586.11 54.31%-34.54%销售费用 799,389.14 4.94%1,378,592.49 3.32%-42.01%财务费用 738,778.45 4.56%1,235,055.48 2.98%-40.18%资产减值损失 3,026,061.97 18.69%9,347,227.07 22.54%-67.63%其他收益 5,8
39、59,775.69 32.60%10,574,578.27 25.50%-44.59%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-5,979,533.84-36.94%69,662.43 0.17%-8,683.58%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-23,811,991.62-147.10%-26,659,588.43-64.68%10.68%营业外收入 41,470.80 0.26%0 0%0%营业外支出 48,901.08 0.3%992,224.32 2.39%-95.07%净利润-24,751,101.92-152.90%-26,804,0
40、79.36-64.63%7.66%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本报告期营业收入较上年同期下降 60.97%，主要是受地方政策及外部经济环境影响造成。东莞市百大新能源股份有限公司东莞市百大新能源股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 17 2.本年度营业成本较上年同期下降 62.69%，主要是销售额下降，销售成本也会随之下降。3.本年度省市创新项目仍在执行期内，项目已进行到中期，新增研发投入较小，与去年相比较研发费用支出下降 34.54%。4.本报告期销售费用较上年同期下降 42.04%，主要是本年度销售收入下降所致。5.本报告期财务费用较上年同期下降 42.18%，主要
41、是本年度无新增中长期贷款利息及融资租赁利息所致。6.本年度资产减值损失下降67.63%，本期资产减值损失为坏帐准1209451.18元,存货跌价准备773916.08元，固定资产减值准备 1042694.71 元 7.本年度其他收益下降 44.59%，因增值税即征即退及政府补助收入减少所致。8.本年度资产处置收益下降 8683.58%，主要原因为处置上年度已计提减值资产所致。9.本报告期营业外支出较上年同期降低 95.07%，主要是本年度无需补缴往年增值税所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 15,898,5
42、28.36 41,473,932.50-61.67%其他业务收入 288,737.84 0 0%主营业务成本 13,770,829.60 37,680,636.57-63.45%其他业务成本 288,737.84 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%合同能源管理 4,177,394.75 26.28%7,198,017.64 17.36%生物质颗粒燃料 11,655,327.26 73.31%33,418,800.70 80.58%生物质压块燃料 65
43、,806.35 0.41%413,717.93 1.00%生物质能源设备改造 0 0%443,396.23 1.07%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 15,898,528.36 100%41,473,932.50 100%国外 0 0%0 0%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.本年度合同能源管理收入较上年度降低 41.96%,是由于合同能源管理受宏观经济影响，客户量减少，单价降低所致。2.本年度生物质颗粒燃料收入较上
44、年度降低 65.12%，主要原因为东莞地区受地方政策因素影响较大。3.本年度生物质压块燃料收入较上年度降低 84.09%，主要原因为东莞地区受地方政策因素影响较大。4.本年度生物质能源设备改造收入较上年度降低 100%，是由于西安市场设备改造量未达预期效果。东莞市百大新能源股份有限公司东莞市百大新能源股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 18 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市丰源塑胶模具制品有限公司 990,491.37 6.23%否 2 陕西华亨工贸有限
45、责任公司 988,203.15 6.22%否 3 东莞市莞龙新能源有限公司 825,876.44 5.19%否 4 广东安佑饲料科技有限公司 731,320.76 4.60%否 5 东莞市建盛针织有限公司 707,358.92 4.45%否 合计合计 4,243,250.64 26.69%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东莞市长发木制品有限公司 5,562,305.39 24.65%否 2 东莞市融易机械有限公司 1,462,500.00 6.48%否 3 广州钜嵩贸
46、易有限公司 1,093,706.62 4.85%否 4 邓士尧 763,374.67 3.38%否 5 马永飞 679,711.16 3.01%否 合计合计 9,561,597.84 42.37%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,930,098.00 916,961.21 328.60%投资活动产生的现金流量净额 653,060.00-68,000.00-1,060.38%筹资活动产生的现金流量净额-6,312,664.64-8,893,372.21-29.02%现金流量分析现金流量分析
47、：1.本年度经营活动产生的现金流量净额较上年度大幅上涨，主要是因为本年度购买商品、接受劳务支付的现金下降 46.74%，支付的各项税费下降 36.43%，支付其他与经营活动有关的现金下降 74.19%所致。2.本年度投资活动产生的现金流量净额较上年大幅上涨，主要是因为处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额上涨所致。3.本年度筹资活动产生的现金流量净额较上年上涨，主要是因为偿还债务支付的现金比去年下降 46.5%，偿付利息支付的现金下降 30.35%及本年度无支付其他与筹资活动有关的现金下降 29.02%所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况
48、控股子公司、参股公司情况 1、对外投资撤销事项：南京百大新能源有限公司，注册资金：500 万元人民币，出资方式为：货币出资，具体情况：该子公司经公司董事会核准予 2015 年 5 月 25 日成立，经运营一年多仍未达到预期目标，不符合公司的总体发展战略，报总经理审批同意撤销，本次对外投资撤销事项属于总经理权限范围内，由东莞市百大新能源股份有限公司东莞市百大新能源股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 19 总经理决策，无需提交董事会、股东大会审议。本次撤销事项不涉及关联交易，不存在损害公司以及股东合法权益的情况，不存在涉及重大资产重组的情形。2、投资标的：陕西百大新能源有限公司，
49、注册资金：1,000 万元人民币，出资方式为：货币出资，回报情况：目前在建设当中，信息披露情况：2016 年 01 月 13 日披露东莞市百大新能源股份有限公司关于对外投资的公告（公告编号：2016-003）主要内容为：2016 年 01 月 12 日公司召开了第二届董事会第十三次会议，审议通过了关于投资设立子公司的议案。本次对外投资不涉及关联交易，对于公司拓展业务、扩大公司产品市场占有率有积极作用，有利于公司提升盈利空间，不存在损害公司以及股东合法权益的情况，不存在涉及重大资产重组的情形。陕西百大新能源有限公司提供的技术与生物质颗粒燃料，与当地多家客户开展合同能源管理，陕西地区2018 年年
50、度实现营业收入为 456.28 万元，相比 2017 年营业收入 475.36 万元，下降 4.01%。3、投资标的：江华百大新能源有限公司，注册资金：1,000 万元人民币，出资方式为：货币出资，回报情况：目前在建设当中，信息披露情况：2016 年 12 月 08 日披露关于对外投资的公告（公告 号：2016-065）主要内容为：2016 年 12 月 7 日，公司取得了江华瑶族自治县市场和质量监督管理局核发的子公司的营业执照。根据公司章程及对外投资管理制度的有关规定，本次对外投资事项属于总经理权限范围内，由总经理决策，无需提交董事会、股东大会审议。本次对外投资不涉及关联交易，对于公司拓展业