1、 北京永拓工程咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-026 1/120 证券代码：832207 证券简称：永拓咨询 主办券商：太平洋证券 永拓咨询 NEEQ:832207 北京永拓工程咨询股份有限公司（Beijing Yongtuo Construction Consulting Co.,Ltd.）年度报告 2018 北京永拓工程咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-026 2/120 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、2018 年 1 月，公司收到中天信远国际招投标咨询（北京）有限公司发来的 昌平区审计局 2018-2020年工程造价及
2、会计师事务所机构备选库项目结果公告，确定公司为昌平区审计局 2018-2020 年工程造价及会计师事务所机构备选库项目入围供应商，进一步扩大了公司在昌平地区的服务范围，扩大了公司在昌平地区的品牌知名度与影响力。2、2018 年 1 月，公司收到工程竣工结算审核入库供应商资格审核项目第二批申报入库供应商资料审核结果公告，确定公司入围广州军区联勤部物资采购站工程竣工结算审核入库供应商资格审核项目供应商，在军民融合服务领域不断提高品牌知名度与影响力。3、2018 年 1 月和 2 月期间，公司分别召开了第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第九次会议、2018 年第一次临时股东大会、职工代表大会、第
3、二届董事会第一次会议、第二届监事会第一次会议，选举吕江先生、丁洁女士、吕唯实先生、齐力群先生、桑田先生、史玉玲女士、胡利勇先生、李秀敏女士、肖军先生为公司第二届董事会董事；王茹女士、冯云女士、王跃先生、王利先生、刘立先生为公司第二届监事会监事；聘任吕唯实先生、齐力群先生、桑田先生、游燕女士、牛利平女士为公司高级管理人员；聘任张蕾蕾女士担任公司董事会秘书。4、2018 年 3 月，公司收到国家电力投资集团有限公司发来的中标通知书，确定公司与永拓事务所为“国家电力投资集团有限公司 2018 年第一批工程项目审计服务”项目第一、第四标段中标人，多年来公司一直服务国家电力投资集团有限公司，与永拓事务所
4、多次组成联合体中标，在国有企业服务领域享有良好的口碑。5、2018 年 3 月，公司收到西藏立信招标有限公司发来的入围通知书，确定公司为“中介机构入围西藏自治区审计厅政府投资项目协审中介库招标”入围单位，实现西部地区的业务零突破。6、2018 年 3 月，公司以现有总股份 27,500,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 1 元人民币现金。权益登记日为 2018 年 4 月 17 日，除权除息日为 2018 年 4 月 18 日。7、2018 年 3 月 12 日，公司副总经理游燕、核心员工张楠收到北京市建设工程造价管理协会下发的聘书，聘请游燕担任北京市建设工程造价专家委员会学术研究和
5、教育委员会专家，聘期四年，自 2018年 3 月 12 日至 2022 年 3 月 11 日；聘请张楠担任北京市建设工程造价专家委员会造价信息化委员会专家，聘期四年，自 2018 年 3 月 12 日至 2022 年 3 月 11 日。8、2018 年 4 月，公司以支付现金方式收购永拓（香港）测量行有限公司 99%股权。本次收购完成后，公司持有永拓香港测量行 99%股权，进一步增强了公司品牌影响力和海外服务的能力，打通了海外的业务通道，为公司“一带一路”建设服务提供基础，同时也必将促进公司的综合实力和市场竞争力，进一步巩固公司的行业地位，对公司未来业绩和收益的增长具有积极作用。9、2018
6、年 4 月，公司收到陕西省富平县茂融富现代农业有限公司发来的中标通知书，确定公司为富平富兴小镇第一期项目工程全过程造价控制项目中标人。富兴小镇总投资 60 亿元，陕西省 2018 重点项目，其中一期投资 18 亿元。公司在陕西已承接了包括中国延安干部学院、延安电厂、榆林电厂等多个重点项目的委托任务，富平作为总书记的家乡，公司能够参与富兴小镇项目的建设，将具有更加重要的积极意义。10、2018 年 5 月，公司与北京市政府采购中心签订了北京市市级行政事业单位 2018 年度工程造价咨询定点服务政府采购项目框架协议，合同将对公司 2018 年经营业绩产生积极的影响，有利于公司今后业务拓展，为公司健
7、康持续发展奠定坚实基础。11、2018 年 5 月，中国信息安全测评中心向公司签发了国家信息安全测评信息安全服务资质证书（信息系统审计类一级）（全国仅 5 家机构获得此资质），证书号：CNITSEC2018SRV-SA-003，有效期至 2021 年 5 月 7 日。习近平总书记提出的：“没有网络安全就没有国家安全，就没有经济社会稳定运 北京永拓工程咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-026 3/120 行”。信息安全服务（信息系统审计类）资质认定是对信息系统审计服务提供者的资格状况、技术实力和信息系统审计服务实施过程质量保证能力等方面的具体衡量和评价。此次公司在全国率
8、先获得该项资质认定，证明公司已经具备开展信息安全审计、业务连续性审计、信息科技外包审计、关键信息基础设施审计、数据质量审计、系统投产变更审计等信息系统审计业务的技术实力和业务管理能力，为公司依法合规执业提供了法律依据，为公司实现多元化咨询服务集团迈出了坚实的一步。12、2018 年 5 月，公司的控股子公司永拓同望收到国家国防科技工业局下发的军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案证书，证书编号为 07185002，有效期限为三年。以习近平为核心的中共中央，把走中国特色军民融合式发展与实现中华民族伟大复兴紧密联系在一起。推动中国国防建设和经济建设良性互动，确保在中国全面建成小康社会进程中实现富国和
9、强军的统一，是实现强国梦强军梦的必由之路，具有极其重要的现实意义。公司获得军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案证书，为公司进一步落实国家“军民融合”发展战略，为国家建设服好务奠定了坚实的基础，对涉军、涉军工业务快速发展提供了保障。13、2018 年 5 月，公司与中海油惠州石化有限公司签订了“2017 年-2019 年度技措项目和维修项目工程结算审计合同”，公司将对其 2017 年-2019 年度技措项目、维修项目和 2016 年技措项目工程造价和结算的真实、合法、效益性进行审计。14、2018 年 6 月，公司以支付现金方式收购永拓华安网络空间技术服务（北京）有限公司 49%的股权，本次收购
10、完成后，公司将持有永拓华安 100%股权，将进一步提升公司新技术的发展的力量，通过新技术人才的引进，不断扩大新技术公司的业绩与规模。15、2018 年 6 月，公司控股股东永拓管理基于对公司股票在资本市场长期投资价值的判断以及对公司未来持续、稳定发展的信心，根据证监会和股转系统的有关规定，拟自发布公告之日起 6 个月内通过股转系统增持公司股份，预计增持股份不少于 10 万股。16、2018 年 6 月，公司控股子公司德祥长江拟吸收合并德平纵横，吸收合并完成后德祥长江为存续方，德平纵横予以注销，合并后公司名称变更为北京德祥纵横房地产评估有限责任公司（暂定名，具体以工商行政管理部门核准为准）。德祥
11、长江具有土地评估中介机构注册证书，具有土地评估 A 级资质，执业范围：全国范围内从事土地评估业务。通过吸收合并，将进一步扩大公司的业务规模，提升公司的业绩，扩充公司的业务范围，为公司开展多元化的咨询服务、由单一的造价咨询走向全过程工程咨询服务、打造联合经营体奠定基础。17、2018 年 6 月，公司收到中国人民武装警察部队北京市总队物资采购中心发来的武警北京总队造价审核任务派遣单，公司承接了武警北京总队结算审核项目。习近平总书记在十九大报告中指出：“形成军民融合深度发展格局，构建一体化的国家战略体系和能力”。“军民融合”作为重大国家发展战略，写进了“十九大报告”、写进了党章，写进了新宪法。公司
12、积极响应国家军民融合政策的号召，进一步落实公司军民融合发展战略，不断承接军民融合相关领域的项目，不断夯实为国家建设服务的基础。18、2018 年 6 月 29 日，张弘女士被中国建设工程造价管理协会第三届专家委员会聘任为新技术委员会委员。19、2018 年 8 月 9 日，中国华能集团有限公司电子商务平台发布了“中国华能集团有限公司 2018年度基建项目审计中介机构招标”中标结果公示，确定公司与永拓事务所组成联合体为中国华能集团有限公司 2018 年度基建项目审计中介机构招标标包 10 中标人。20、2018 年 8 月 22 日，公司的股东吕江先生、吕唯实先生、永拓管理、丁洁女士和冯云女士签
13、署了北京永拓工程咨询股份有限公司一致行动人协议，约定成为公司的一致行动人。21、本公司 2018 年半年度权益分派方案为：以公司现有总股本 27,500,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，分红前本公司总股本为 27,500,000 股，分红后总股本增至41,250,000 股。北京永拓工程咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-026 4/120 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管
14、理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项.2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息.3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 北京永拓工程咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-026 5/120 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份有限
15、公司、永拓咨询 指 北京永拓工程咨询股份有限公司 太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 中原证券 指 中原证券股份有限公司 股东大会 指 北京永拓工程咨询股份有限公司股东大会 董事会 指 北京永拓工程咨询股份有限公司董事会 监事会 指 北京永拓工程咨询股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 北京永拓工程咨询股份有限公司章程 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 证监会 指 中国证券监督管理委员会 建设部、住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 中价协 指
16、中国建设工程造价管理协会 京价协 指 北京市建设工程造价管理协会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务经理（财务负责人）永拓管理 指 北京永拓工程管理咨询有限责任公司 北京嘉通 指 北京嘉通股权投资管理中心（有限合伙）北京嘉逸 指 北京嘉逸股权投资管理中心（有限合伙）永拓事务所 指 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）深圳九合 指 深圳市顺景九合投资管理有限公司-深圳九合现代服务私募投资基金 百智拓展 指 北京百智拓展投资咨询有限责任公司 永拓集团 指 中国永拓咨询管理集团股份有限公司 郁金香天玑 指 北京郁金香天玑资本管理中心（有限合伙）永拓同望 指 北京永拓同望工程造价
17、咨询有限公司 永拓中房 指 广东永拓中房工程造价咨询有限公司 视觉传达 指 北京永拓视觉传达图文设计顾问有限责任公司 永拓鲁班 指 北京永拓鲁班新技术咨询有限公司 永拓华安 指 永拓华安网络空间技术服务（北京）有限公司 德祥长江 指 北京德祥长江房地产评估有限责任公司 德平纵横 指 北京德平纵横房地产评估有限公司 永拓智慧城市 指 浙江永拓智慧城市建设咨询有限公司 永拓香港测量行 指 永拓（香港）测量行有限公司 永拓城市建设 指 永拓城市建设项目管理顾问（深圳）有限公司 永拓华强 指 永拓华强项目管理顾问（海南）有限公司 中铭国际 指 中铭国际资产评估（北京）有限责任公司 华普天健 指 华普天
18、健会计师事务所(特殊普通合伙)北京永拓工程咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-026 6/120 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 期初、年初 指 2018 年 1 月 1 日 报告期末、期末 指 2018 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元/万元 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实
19、性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吕江、主管会计工作负责人杜宁及会计机构负责人（会计主管人员）杜宁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华普天健会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 因公司所处行业特殊，应
20、收账款前五名欠款客户名称披露可能导致商业竞争，恶意竞争等行为；应收账款前五名欠款客户名称披露可能导致客户信息泄露，公司核心技术泄密等。特此申请在公司披露应收账款前五名欠款客户名称上给予豁免披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 公司实际控制人发生变动的风险 公司实际控制人为吕江及吕唯实，其直接持有及间接控制的公司股权达 44.45%，能对公司经营决策产生实质性影响。若其他股东中出现单一股东增持或多名股东签署一致行动协议的情况，将对吕江及吕唯实的控制地位产生影响。吕江持股变动的风险 公司实际控制人吕江持有公司 21.0
21、5%的股权，而吕江为永拓事务所的执行事务合伙人，持有永拓事务所 34.8%的股权，其承担无限连带责任，因此若永拓事务所在日后经营过程中发生重大不利变化，将会影响吕江的现有财产，包括其持有的公司股份。北京永拓工程咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-026 7/120 业务资质变动的风险 公司自成立以来一直拥有工程造价甲级资质，2018 年上半年，公司荣获国家信息安全测评中心颁发的信息安全服务资质，公司控股子公司永拓同望荣获了军工涉密业务咨询服务安全保密资质，为公司服务国家军民融合业务和国家信息安全领域两大板块业务奠定了基础，如若这两块板块业务业绩爆发，将会改变公司业务收入
22、结构。核心技术人员流失的风险 公司是一家以专业技术人才为支撑的提供多元化咨询服务的企业，公司市场竞争力的维持和进一步提升均需依赖公司专业咨询人员，若核心技术人员发生流失，则可能对公司核心竞争力产生重大不利影响，进而可能给公司造成重大损失。若缺少高端业务、高附加值创新业务，公司业绩难以提升，也难以留住高端人才。销售区域性较强的风险 公司目前主要客户多为党政机关及国有大型企业，虽然公司所承接的项目分布在全国各地，及东南亚地区、香港地区，但公司客户多集中在北京地区。近年来，公司已意识到发展的地域性限制，通过不断进行分转子和新设子公司及收购公司的形式对外扩张，现阶段已取得一定效果，但公司主要销售仍集中
23、在公司本部，各分支机构及新兴业务所占收入比例相对较低。营运资金风险 经过近几年的积累，目前公司进入创新发展的新阶段，市场开拓、业务发展等均需要大量资金。如果没有良好的资金支持，没有较好的融资能力，公司在市场营销和拓展上就会受到限制，公司正常的生产经营活动就会受到影响。经营管理风险 报告期内，公司在收入规模、客户数量和员工数量等方面都有较快的增长，但随着经营规模的持续扩大、业务范围不断扩展、员工人数不断增加，公司管理体系将日趋复杂，对公司管理层日常经营管理方式、方法提出了更高的要求，若公司管理层、公司组织结构体系未能及时地适应业务发展需求，可能会对公司持续、稳定、健康的发展造成一定的影响。公司业
24、务转型的风险 报告期内，由于房地产投资、城市基础设施投资的增长将会逐步放慢，将直接影响建筑业以及与投资、建筑业息息相关的咨询服务业，未来工程项目的数量必然会逐步减少，市场竞争将进一步加剧，因此，单一的造价咨询必然会面临风险。由于中美贸易战的开始，对国家信息安全提出了更高的要求，因此公司提前布局信息安全领域，将对公司整体战略转型、实现多元化的咨询服务集团产生影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京永拓工程咨询股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Yongtuo Construction Consulting Co
25、.,Ltd.证券简称 永拓咨询 证券代码 832207 北京永拓工程咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-026 8/120 法定代表人 吕江 办公地址 北京市朝阳区关东店 17 号新瑞大厦 4 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张蕾蕾 职务 董事会秘书 电话 010-67158001 传真 010-67179008 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区关东店 17 号新瑞大厦 4 层，邮编 100020 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场
26、所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 5 月 22 日 挂牌时间 2015 年 4 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-74 专业技术服务-748 工程技术与设计服务-7481 工程管理服务 主要产品与服务项目 公司主要从事咨询业务，根据客户需求提供 BIM 咨询、项目管理咨询、信息安全咨询，土地评估、军工涉密等多元化、专业咨询服务，并出具相关专业文件。公司所出具文件主要包括项目的可行性研究投资估算、项目经济评价、工程概算、预算、工程结算、竣工决算、工程招标标底、投标报价的编制和审核、BIM 咨询报告、项目管理报告、信息安全审计
27、报告和土地评估报告等，提供有关项目信息资料等业务工作。公司所承接的项目主要包括党政军机关设施建设、能源电力、金融业、通讯及交通、房地产等几大类。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）41,250,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 吕江、吕唯实、永拓管理 实际控制人及其一致行动人 吕江、吕唯实、永拓管理、丁洁、冯云 注：2018 年 7 月 6 日，中原证券在股转系统指定信息披露平台（http:/）披露了中原证券股份有限公司关于退出为永拓咨询股票提供做市报价服务的公告，公告指出自 2018 年 7 月9 日起，中原证券将退出为永拓咨询股票提供做市报价服务。自此，公
28、司变为 2 家做市商。四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 911100007501191662 否 注册地址 北京市朝阳区东大桥关东店 17号新瑞大厦 4 层 否 北京永拓工程咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-026 9/120 注册资本 41,250,000.00 是-五、五、中介机构中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 华普天健 签字注册会计师姓名 范学军、王英航、周仕洪 会计师事务所办公
29、地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号外经贸大厦 920-926 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京永拓工程咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-026 10/120 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 110,358,451.37 109,055,594.24 1.19%毛利率%32.90%34.33%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,147,984.83 7,657,828.02-45.
30、83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,781,553.34 7,770,605.31-51.34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.54%8.65%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.14%8.78%-基本每股收益 0.10 0.19-47.37%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 132,630,447.51 131,130,775.91 1.14%负债总计 29,354,102.42 31,619,894.29-7.17%归属于挂牌
31、公司股东的净资产 92,398,121.84 91,184,956.82 1.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.24 3.32-32.53%资产负债率%（母公司）14.26%12.45%-资产负债率%（合并）22.13%24.11%-流动比率 4.11 3.83-利息保障倍数 50.75 92.56-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,369,480.82 7,421,506.61-14.18%应收账款周转率 3.66 4.24-存货周转率-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比
32、例 总资产增长率%1.14%11.11%-营业收入增长率%1.19%3.09%-净利润增长率%-37.43%-10.05%-五、五、股本情况股本情况 北京永拓工程咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-026 11/120 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 41,250,000 27,500,000 50.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-4,096.56 计入当期损益的政府补助 7,200.00
33、 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 471,916.43 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,910.09 非经常性损益合计非经常性损益合计 494,929.96 所得税影响数 125,937.28 少数股东权益影响额（税后）2,561.19 非经常性损益净额非经常性损益净额 366,431.49 七、七、补充财务指标补充财务指
34、标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-应收账款 30,087,875.88-应 收票据 及应收账款-30,087,875.88-应收利息-应收股利-其他应收款 8,783,196.64 8,783,196.64-固定资产 3,543,150.74 3,543,150.74
35、-固 定资产 清理-应付票据-北京永拓工程咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-026 12/120 应付账款 9,789,342.80-应 付票据 及应付账款-9,789,342.80-应付利息-应付股利-其他应付款 14,131,885.30 14,131,885.30-管理费用 24,492,743.50 24,288,373.13-研发费用-204,370.37-2017 年 6 月财政部发布了企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理、企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法、企业会计准则解释第11 号关于以使用无
36、形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方 等四项解释，本公司于 2018 年 1 月 1 起执行上述解释。根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”
37、和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。本公司根据财会【2018】15 号规定的财务报表格式编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。北京永拓工程咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-026 13/120 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司所从事的咨询业务主要为各类企事
38、业单位及其境外公司提供 BIM 咨询、项目管理咨询、信息安全咨询、土地评估、军工涉密等多元化、专业咨询服务，并出具相关专业文件，公司具有建设部颁发的工程造价咨询甲级资质证书、国家信息测评中心颁发的信息安全服务资质证书和国家国防科技工业局颁发的军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案证书，并通过了 ISO9001 质量管理体系认证。公司的商业模式主要依靠已建立的各种业务渠道、客户关系及品牌优势、知名度获取项目信息参与竞标、组织投标，通过招投标方式签订合同，以及基于公司品牌知名度业主直接委托公司提供咨询业务，所承接的项目主要包括党政军机关设施建设、能源电力、金融业、通讯及交通、房地产等几大类。公司主要
39、的收入来源为项目公司提供专业的咨询服务与相关报告，按照合同所约定收取费用。公司商业模式在报告期内未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 公司业务以工程造价咨询业务为主，收入增长比较稳定，全过程跟踪控制咨询收入占比最高，达到41.54%，这符合工程造价咨询行业
40、由事后审核向事前和事中控制方向发展的趋势，公司也正朝着专业化和多元化方向发展。2018 年营业总收入为 11,035.85 万元，比去年同期增加 130.29 万元，增幅 1.19%；营业总成本为 10,419.32 万元，比去年同期增加 749.64 万元，增幅 7.75%；营业利润为 663.72 万元，比去年同期减少 572.16 万元，降低 46.30%；净利润为 551.49 万元，比去年同期减少 329.95 万元，降低 37.43%。截至报告期末，公司主要经营目标均已完成，未发生对公司生产经营产生重大影响的事件。（二）（二）行业情况行业情况 2018 年是实施“十三五”规划的重要
41、一年，是供给侧结构性改革的深化之年。工程咨询业牢固树立和贯彻落实新发展观念，适应经济发展新常态，坚持以提高发展质量和效益为中心，坚持以推进供给侧结构性改革为主线，不断深化行业改革，在信用体系建设、标准体系建设、信息化建设和人才队伍建设等方面取得了丰硕的成果。2017 年全行业共有 7800 家工程造价咨询企业。其中，甲级资质企业 3737 家，占 47.91%；乙级资质企业 4063 家，占 52.09%。其中，有 1961 家专营工程造价咨询企业，比上年减少 2.04%，占 25.14%；兼营工程造价咨询业务且有其他资质的企业有 5839 家，比去年增长 6.11%，占 74.86%。北京永
42、拓工程咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-026 14/120 2017 年工程造价咨询行业整体营业收入为 1469.14 亿元。其中，工程造价咨询业务收入 661.17 亿元，占全部营业收入的 45%；招标代理业务收入 153.83 亿元；建设工程监理业务收入 285.64 亿元；项目管理业务收入 276.27 亿元；工程咨询业务收入 92.22 亿元。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的
43、比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 70,307,010.53 53.01%80,252,559.88 61.20%-12.39%应收票据与应收账款 30,284,040.34 22.83%30,087,875.88 22.94%0.65%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 3,331,123.46 2.51%3,543,150.74 2.70%-5.98%在建工程-短期借款-长期借款-250,613.21 0.19%-100.00%资产总计 132,630,447.51-131,130,775.91-1.14%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：
44、报告期内，资产负债项目重大变动原因如下：1、报告期内，公司固定资产余额 3,331,123.46 元，比去年同期减少 212,027.28 元，降低 5.98%，降低原因是：公司报告期内对固定资产中的交通工具进行了清理。2、报告期内，长期借款年末余额0.00元，比上年同期减少250,613.21元，降低:100.00%,降低原因是:2019年需要偿还的长期借款调整到一年内到期的非流动负债。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额
45、占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 110,358,451.37-109,055,594.24-1.19%营业成本 74,048,783.61 67.10%71,618,904.85 65.67%3.39%毛利率 32.90%-34.33%-管理费用 28,283,633.22 25.63%24,288,373.13 22.27%16.45%研发费用 925,615.17 0.84%204,370.37 0.19%352.91%销售费用-财务费用-430,346.35-0.39%-413,341.93-0.38%-4.11%北京永拓工程咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：
46、2019-026 15/120 资产减值损失 798,226.05 0.72%515,821.19-54.75%其他收益-投资收益 471,916.43 0.43%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 6,637,217.44 6.01%12,358,852.66 11.33%-46.30%营业外收入 31,174.78 0.03%39,984.71 0.04%-22.03%营业外支出 8,161.25 0.01%358,002.78 0.33%-97.72%净利润 5,514,931.39 5.00%8,814,426.53 8.08%-37.43%项目重大变动原因：项目重大
47、变动原因：报告期内，公司经营情况如下：1、报告期内，公司实现营业收入 110,358,451.37 元，比去年同期增长 1,302,857.13 元，增幅 1.19%，实现净利润 5,514,931.39 元，较上年同期降低 37.43%。报告期末，总资产 132,630,447.51 元，净资产为 103,276,345.09 元。2、报告期内，营业成本较上年同期增长 2,429,878.76 元，增幅 3.39%，增长原因：增长主要原因是公司职工薪酬较上年有所提高；为开拓市场，打造多元化的咨询服务集团，扩大公司业务范围，跨地域业务，在深圳成立了粤港澳湾区管理中心，承租创凌通科技大厦导致房屋
48、租赁费、装修费增加。3、报告期内，管理费用较上年同期增长 3,995,260.09 元，增幅 16.45%，增长原因：是由于报告期内，社会员工工资水平普遍上涨，职工薪酬总额增加。为突破销售的地域性限制，公司将外地市场、东南亚地区和香港地区拓展列为公司战略发展规划的一项重要内容，在收购永拓香港测量行子公司时发生的考察评估费用。子公司永拓同望新增房屋租赁费以及保密管理经费、职工薪酬增加导致子公司管理费用增加较多。4、报告期内，研发费用较上年同期增加 721,244.80 元，增幅 352.91%，增长原因：子公司永拓智慧城市增加研发费用开发移动端数字化平台建设项目。5、报告期内，公司按账龄分析法补
49、提应收账款及其他应收款的坏账准备增加了资产减值损失总额。6、报告期内，公司利用闲置自有资金购买低风险、流动性高的保本型理财产品导致投资收益比上年同期增加 471,916.43 元。7、报告期内，净利润较上年同期减少3,229,495.14元，下降37.43%，减少原因：是由于报告期物价及人工成本增长,成本费用中各项支出增长，导致净利润降低。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 110,358,451.37 109,055,594.24 1.19%其他业务收入-主营业务成本 74,048,783.61 71,618,9
50、04.85 3.39%其他业务成本-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%北京永拓工程咨询股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-026 16/120 竣工结算 36,036,993.65 32.65%37,663,231.33 34.54%全过程跟踪控制咨询 45,837,389.00 41.54%46,361,731.26 42.51%造价咨询 20,209,421.54 18.31%18,407,990.33 16.88%其他 8,274