1、1 2018 年度报告 ST 中科 NEEQ:430083 北京中科联众科技股份有限公司 Beijing Sinobel Technology CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 12 月 19 日，北京市海淀区人民法院出具（2018）京 0108 破申 61-1 号民事裁定书，裁定受理申请人北京富天文博兴知识产权代理事务所（普通合伙）对北京中科联众科技股份有限公司的破产重整申请。2019 年 1 月 18 日，北京市海淀区人民法院出具（2018）京 0108 破 15 号决定书，指定北京市普华律师事务所担任中科联众的破产管理人，接管中科联众财产及经营事务，具体负责
2、相关重整工作。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内
3、部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、中科联众 指 北京中科联众科技股份有限公司 高级管理人员、高管、管理层 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商 指 申万宏源证券有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京中科联众科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期、上年、上年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017
4、 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会董事低于法定人数，公司董事会无法履行信息披露义务，公司董事不能保证公告内容的真实、准确和完整。公司负责人陈滨、主管会计工作负责人陈滨及会计机构负责人（会计主管人员）陈滨不能保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无法表示意见审计报告，本公司董事会、监事会未对相关事项详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否
5、是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 董事杜峥、陶俊敏、张雪芳、霍晓丽，监事曲幽函、杨璐菡、韩坤，高级管理人员王玉明因个人原因，对年度报告内容存在异议或无法保证的理由。2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事杜峥、陶俊敏、张雪芳、霍晓丽因个人原因，未履行董事职责，未召开董事。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述
6、描述 1、市场波动风险 公司主要服务于软件和信息技术服务业，软件和信息技术服务业作为我国战略支柱产业，未来仍将保持持续增长，但行业发展的周期性波动依然存在。受到国家宏观经济发展的影响，仍然存在市场波动的风险。2、核心技术人员流失风险 作为高科技企业，拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要。公司不断加强引进科研和技术人才的力度，也取得一定成效。但是，随着我国产业结构调整的不断深化，高科技产业将成为经济发展的关键力量，科技型企业对人才的争夺必将日趋激烈，如果公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成人才队伍的不稳定，从而对本公司的经
7、营业绩及长远发展赵成不理影响。6 3、营运成本上升的风险 从宏观面来看，我国正进入一个生产要素成本周期性上升的阶段，其中劳动力成本上升较快，公司最近两年的人员薪酬在这样的大环境下也呈现持续上升态势，且随着公司办公场地租赁费用等也呈现较大上升趋势，而激烈的市场竞争环境又不具备产品价格上涨空间。因此，如果没有有效的成本控制和费用开源节流措施，将会对公司的经营效益以及持续发展产生较大影响。4、破产重整失败的风险 公司股票暂停转让期间，公司根据相关规定及时履行相应的信息披露义务，披露了关于公司股票暂停转让的进展公告。截至目前，公司已于 2019 年 3 月 19 日召开了第一次债权人会议，公司重整程序
8、尚未执行完毕。管理人于 2019 年 4 月 3 日在全国企业破产重整案件信息网公开发布北京中科联众科技股份有限公司意向投资人招募公告，报名截止日期为 2019 年5 月 3 日。公告期内，无投资人表达投资意向。2019 年 5 月 6日，管理人再次发布意向投资人招募公告，该公告于 2019 年6 月 6 日截止。2019 年 6 月 18 日，管理人向北京市海淀区人民法院提出申请，由于 ST 中科的资产负债核查工作较为困难，寻找战略投资方需要时间等原因，北京市海淀区人民法院依据中华人民共和国企业破产法 第七十九条第二款规定做出裁定：重整计划草案提交期限延长至 2019 年 9 月 19 日。
9、本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京中科联众科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Sinobel Technology CO.,LTD 证券简称 ST 中科 证券代码 430083 法定代表人 陈滨 办公地址 北京市海淀区中关村南大街 3 号海淀科技大厦 908 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈滨 职务 董事长 电话 13801398855 传真 010-68946577 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区中关村南大街 3 号海淀科技大厦 908 室，10
10、0080 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 1 月 28 日 挂牌时间 2011 年 3 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-654 数据处理和存储服务-6540 数据处理和存储服务 主要产品与服务项目 数据安全产品、智能家居产品、智能车载主动防火系统、智能安防产品等 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）38,400,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 1 控股股
11、东 陈滨 实际控制人及其一致行动人 陈滨 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108735551778E 否 注册地址 北京市海淀区中关村南大街5 号1区689 号楼908 室 否 注册资本（元）38,400,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 于蕾 申利超 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六
12、、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司因做市商不足两家，于报告期后强制变更为集合竞价转让方式。公司已于 2019 年 3 月 19 日召开了第一次债权人会议，公司重整程序尚未执行完毕。管理人于2019 年 4 月 3 日在全国企业破产重整案件信息网公开发布北京中科联众科技股份有限公司意向投资人招募公告，报名截止日期为 2019 年 5 月 3 日。公告期内，无投资人表达投资意向。2019 年 5 月 6日，管理人再次发布意向投资人招募公告，该公告于 2019 年 6 月 6 日截止。2019 年 6 月 18 日，管理人向北京市海淀区
13、人民法院提出申请，由于 ST 中科的资产负债核查工作较为困难，寻找战略投资方需要时间等原因，北京市海淀区人民法院依据中华人民共和国企业破产法第七十九条第二款规定做出裁定：重整计划草案提交期限延长至 2019 年 9 月 19 日。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 8,453,594.16 108,085,119.89-92.18%毛利率%21.99%27.60%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,040,457.69 13,757,804.51-129.37%归属于挂牌公司股东的
14、扣除非经常性损益后的净利润-4,103,621.73 13,508,225.82-130.38%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.50%10.97%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.54%10.67%-基本每股收益-0.11 0.42-126.19%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 216,759,389.88 225,375,943.90-3.82%负债总计 57,315,618.66 61,891,714.99-7.39%归属于挂牌公司股东的净资产
15、 159,443,771.22 163,484,228.91-2.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.15 4.26-2.58%资产负债率%（母公司）26.14%27.18%-资产负债率%（合并）26.44%27.46%-流动比率 3.74 3.60-利息保障倍数-7.45-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-19,906,996.11-15,046,116.26 32.31%应收账款周转率 0.09 1.45-存货周转率 0.12 1.57-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总
16、资产增长率%-3.82%56.64%-营业收入增长率%-92.18%-20.11%-净利润增长率%-129.37%9.73%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 38,400,000 38,400,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 35,164.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 28,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 63,164.04 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益
17、净额损益净额 63,164.04 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是软件和信息技术服务领域内信息安全及数据存储解决方案及服务的提供商，拥有核心的专利技术、高素质专业化的研发团队，以快速恢复、智能化数据技术为核心，向计算机整机和移动存储产品供应商提供数据加密、实施备份及数据恢复功能模块。帮助客户低成本、高性能地实现数据安全，灾难性数据恢复。公司利
18、用在数据安全、智能控制方面的经验，整合多行业技术优势，加大研发投入，不断开拓公司智能家居领域新的产品线。公司销售模式以行业大客户直销为主，渠道分销为辅。随着公司自主创新产品的不断问世，公司将结合智能化数据、智能控制、节能环保技术形成可持续运营的行业应用解决方案并积极开拓政府及行业大客户，扩大渠道分销，逐步提升公司自有知识产权技术的广泛应用，逐步提升公司无形资产的价值，提升公司的盈利能力和规模。公司收入主要来源于数据安全、智能家居系列、智能车载主动防火系统产品等的销售和技术及服务收入。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化
19、是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公司目前处于没有实际经营的状态。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 在数据存储信息安全相关业务方面，公司将通过技术创新延长产品生命周期，发挥研发和技术服务优势，不断丰富产品功能，从备份安全上升到数据应用管理，在解决方案上实行差异化互补产品发展策略，为客户提供个性化、智能化的应用解决方案和增值服务，增加更多盈利机会。同时公司还将加大在客户需求和市场发
20、展方向的调研投入，更快速、更清晰的认识到市场需求，准确定位新产品的潜在市场需求量，完善多元化的销售渠道，不断扩大市场份额。在智能家居、智能安防业务方面，公司将充分利用在数据安全、加密算法、智能控制方面的经验，整合技术优势，不断加大研发投入，将公司数据安全和数据分析技术融入到物联网框架下智能家居、智能安防等产品中，为客户提供解决方案。并利用现有行业大客户平台，通过为大客户提供定制产品及解决方案等方式，提高公司产品的市场认知度，提高产品的盈利能力。另外，公司将以国家宏观政策，行业相关政策为指导，结合自身优势，不断创新，将智能材料引入智能控制系统领域，完成智能控制技术的延伸，增强产品的附加价值，使控
21、制更加精确，形成一整套优秀的解决方案，提高产品自12 身的市场竞争力，创造更高的经济效益。在未来发展中，公司亦将本着稳健与快速发展相结合的原则，以提高核心竞争力和经济效益为发展目标，充分利用已有的技术特点和市场优势，以市场为导向，与国内外上下游同类企业间开展贸易及技术的多层次合作，不断积累，为公司长期发展奠定基础。2018 年，在国家政策驱动叠加和公司所处行业景气度不断提升的环境下，公司将紧抓经营管理工作，确保各项指标按计划完成，实现经营业绩稳健增长。在产品开发方面，结合市场需求，增强数据安全和智能控制产品研发实力，整合技术和人才资源，推进在研产品的产品化；保持物联网框架下的智能家居、智能安防
22、行业解决方案的研发投入，在不同控制系统下的智能控制模块基础上，添加智能材料，增强产品的附加价值。并积极开展对外科学技术交流与合作，不断完善知识产权管理体系和技术创新体系，提高公司核心竞争力。在市场开拓方面，公司继续实施大客户营销战略，强化品牌建设和专业技术支持能力，做好技术配套服务，为顾客提供更专业的系统解决方案；积极探索项目合作模式，整合市场和技术资源，延伸产品销售链；积极发展代理商体系，拓宽渠道销售，完善营销体系建设。在内部管理方面，将加强内控及合规管理，使公司业务能够在良性的轨道上增速发展；公司还将推行薪酬与绩效改革，进一步完善激励机制，保持核心人员的稳定性，同时吸引更多优秀人才加盟公司
23、，不断提升团队的管理水平和产品研发的能力，提高产品质量的稳定性，开拓新的市场机会。注：经营计划并不构成对投资者的业绩承诺。(二二)行业情况行业情况 根据工信部公布的数据，2017 年软件与信息技术服务业实现收入 4.8 万亿，同比增长 14.9%，总 体上仍保持快速增长。在政策层面，随着近年政策扶持力度的提升，政府、军队、电信、银行等关键领域对于信息安全采购的力度明显加大，带动我国信息安全市场呈现快速发展的态势，此外，前期 网络安全法 已正式通过并将于 2017 年 6 月 1 日开始实施，2016 年 12 月 27 日正式发布的 国家网络空间安全战略则进一步提升了网络安全的战略高度。未来在
24、国家政策驱动叠加及下游订单快速提升的双重作用下，行业整体将进入高速发展轨道。因此，公司所涉及的信息安全产品和物联网框架下的智能数据存储、数据安全、数据分析等信息技术领域产品符合国家产业发展趋势，具有良好的市场前景。随着大数据、人工智能等技术突飞猛进，智能家居在生活中扮演越来越重要的角色。前瞻产业研究院发布的中国智能家居设备行业市场前瞻与投资策略规划报告数据显示，2017 年我国智能家居市场规模达 605.7 亿元，同比增长 50.15%，预计未来几年内智能家居将迎来爆发，到 2018 年，智能家居市场规模将达 1396 亿元。科尔尼也在最新发布的报告中预计，中国或将在 2020 年前成为亚洲最
25、大的智能家居市场，到 2020 年全球智能家居的整体规模将由目前的 100 亿美元增长至 500 亿美元，并有望在 2030 年激增至 4000 亿美元。智能家居作为多行业跨界的产物，完整的产业链涉及环节众多，其快速推广普及也拉动了诸多相关行业的发展，包括：传感器、监控报警、低压电器、家庭装修、智能安防等。在智慧城市、平安城市建设加速发展，智能家居市场兴起的驱动下，全民安防理念已经基本形成，智能安防市场正在快速拓展。2016 年至 2018 年，智慧城市建设总投资接近 3 万亿元，其中，智能安防市场有望超过 6000 亿元。公司将长期积累的数据安全加密算法、智能控制技术和经验应用于智能家居、智
26、能安防，符合国家产业发展趋势，具有良好的市场前景。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 13 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 8,652,820.38 3.99%39,161,412.50 17.38%-77.90%应收票据与应收账款 91,154,496.75 42.05%87,495,287.54 38.82%4.18%存货 57,128,861.33 26.24%56,888,348.
27、52 24.24%0.00%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,353,158.93 0.62%1,675,311.03 0.74%-19.23%在建工程 短期借款 19,168,126.07 8.84%30,700,000.00 13.62%-37.56%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：-2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 8,453,
28、594.16-108,085,119.89-92.18%营业成本 6,594,310.52 78.01%78,255,028.31 72.40%-91.57%毛利率%21.99%-27.60%-管理费用 3,331,441.92 39.41%7,421,617.74 8.58%-55.11%研发费用 127,914.50 1.51%1,855,983.49 1.72%-93.11%销售费用 456,641.17 5.40%1,286,962.59 1.19%-64.52%财务费用 585,920.60 6.93%2,480,364.81 2.29%-76.38%资产减值损失 其他收益 35,1
29、64.04 0.42%918,766.71 0.85%-96.17%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-4,323,499.87-51.14%16,005,278.80 14.81%-127.01%营业外收入 28,000.00 0.33%5,000.00 0.00%460.00%营业外支出 0-6,163.38 0.01%净利润-4,040,457.69-47.80%13,757,804.51 12.73%-129.37%项目重大变动原因项目重大变动原因：14 -(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例
30、主营业务收入 8,453,594.16 107,650,984.38-92.15%其他业务收入 0.00 434,135.51-100.00%主营业务成本 6,594,310.52 78,031,760.14-91.55%其他业务成本 0.00 223,268.17-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%数据安全-28,791,726.70 26.64%智能家居系列-33,521,457.19 31.01%技术及服务收入-8,697,425.7 8
31、.05%IT 产品、移动存储及其他-10,021,820.08 9.27%其他-27,052,690.22 25.03%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1-合计合计 -(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1-合计合计 -3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目
32、本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-19,906,996.11-15,046,116.26 32.31%投资活动产生的现金流量净额 0.00-1,917.00-100.00%15 筹资活动产生的现金流量净额-10,001,596.01 40,990,378.18-124.40%现金流量分析现金流量分析：-(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共有两家控股子公司，具体情况如下：1、鼎魁宸 名称：鼎魁宸（深圳）投资基金管理有限公司 住所：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号
33、 A 栋 201 室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司）注册资本：1,000 万元人民币 法定代表人：张雪芳 股东：北京中科联众科技股份有限公司持有 70%股权，北京顶尖私行资本管理有限公司持有 30%股权 经营范围：股权投资、创业投资、投资管理、资产管理、受托资产管理（不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理及其他限制项目）；受托管理股权投资基金、对未上市公司进行股权投资、开展股权投资（不得从事证券投资活动，不得以公开方式募集资金开展投资活动；不得从事公开募集基金管理业务）报告期内，该子公司尚未开展业务。2、西安智图 名称：西安智图网络科技有限公司 住所：陕西省西安市高新区锦业一路 56 号
34、1 幢 1 单元 10501 室西安研祥城市广场 B 座 18 楼 31 号 注册资本：500 万元人民币 法定代表人：王晋京 股东：北京中科联众科技股份有限公司持有 100%股权 经营范围：一般经营项目：计算机信息技术领域内的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；基础软件服务；应用软件服务；消防设备、电子产品的研发、销售及技术服务；楼宇智能化工程、智能安防工程的设计与施工；安防设备、通讯设备（不含地面卫星接收设备）、计算机软硬件及辅助设备、机械设备、电子产品、五金交电、建筑材料（除木材）、化工产品（不含危险、监控、易制毒化学品）的销售；货物与技术的进出口经营（国家限制和禁止进出口的货物和技
35、术除外）。（以上经营范围除国家规定的专控及许可项目）2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：无法表示意见 董事会就非标准审计意见的说明：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）接受了北京中科联众科技股份有限公司破产管理人（以下简称“管理人”）委托，根据中国注册会计师审计准则审计了公司财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、16 合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。并于 2019 年 6 月 28
36、日出具了亚会 B 审字（2019）2312 号无法表示意见审计报告。一、审计报告中非标准意见的内容 1、出具无法表示意见的事项（1）中科联众公司包括财务信息在内的档案及资料严重缺失，除提供 2018 年度财务报表、附注及部分银行对账单外，未能提供其他完整的资料，我们无法实施审计程序或者替代审计程序获取充分、适当的审计证据。因此，我们无法对中科联众财务报表发表审计意见。（2）中科联众公司 2018 年度因不能清偿到期债务，明显缺乏清偿能力，由北京市海淀区人民法院 2018 年 12 月 19 日裁定公司进入破产重整程序（2018）京 0108 破申 61-1 号）。我们认为公司持续经营能力存在重
37、大不确定性。我们无法获取充分、适当的审计证据以对中科联众在持续经营假设的基础上编制财务报表是否合理发表意见。二、针对审计意见涉及事项的说明 根据 中国注册会计师审计准则第 1502 号在审计报告中发表非无保留意见第三条、第十条及应用指南，当导致发表非无保留意见的事项“无法获取充分、适当的审计证据”，且这些事项“对财务报表产生或可能产生的影响重大且具有广泛性”时。“注册会计师应当发表无法表示意见”。第十四条规定：“如果无法获取充分、适当的审计证据，注册会计师应当通过下列方式确定其影响：（二）如果未发现的错报（如存在）可能对财务报表产生的影响重大且具有广泛性，以至于发表保留意见不足以反映情况的严重
38、性，注册会计师应当在可行时解除业务约定（除非法律法规禁止）；如果在出具审计报告之前解除业务约定被禁止或不可行，应当发表无法表示意见。”由于上述无法表示意见所述事项对财务报表的影响重大且具有广泛性，故亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）发表了无法表示意见。管理人关于审计报告中上述事项段所涉及事项的对策：1、管理人将与公司一起尽快安排相关人员继续完成相关工作，消除无法表示审计意见涉及的相关事项；2、管理人将与公司一起促成公司破产重整程序的推进，积极努力改善业务经营情况，补充公司运营资金，尽早争取恢复正常经营。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更
39、正 适用 不适用 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。财政部于 2017 年度颁布了企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理 企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财
40、务数据无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任-17 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司目前处于没有实际经营的状态，公司持续经营能力存在一定不确定性。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场波动风险 公司主要服务于软件和信息技术服务业，软件和信息技术服务业作为我国战略支柱产业，未来仍将保持持续增长，但行业发展的周期性波动依然存在。受到国家宏观经济发展的影响，仍然存在市场波动的风险。应对措施：针对目前我国宏观经济运行情况，公司将一
41、方面加快产品升级和创新步伐，保持核心技术竞争力，大力开拓市场，挖掘潜在客户，不断增加营业收入；另一方面将做好资金风险控制和预算计划执行力度的监督检查，加强货款回收力度，警惕客户信用风险，同时提高生产自动化程度和产品合格率，降低生产成本，适度降低人员扩张，保持利润和现金流。2、核心技术人员流失风险 作为高科技企业，拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要。公司不断加强引进科研和技术人才的力度，也取得一定成效。但是，随着我国产业结构调整的不断深化，高科技产业将成为经济发展的关键力量，科技型企业对人才的争夺必将日趋激烈，如果公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争
42、力的待遇和激励机制，可能会造成人才队伍的不稳定，从而对本公司的经营业绩及长远发展造成不利影响。应对措施：针对上述风险，从完善人力资源管理制度着手，与核心人员签订保密协议和竞业禁止协议，并逐步实施股权激励制度，防止核心人员流失。公司将致力于为员工创造优良的工作环境和提供有竞争力的薪酬待遇。同时，公司要注重内部人才培养，并不断提高核心员工的福利待遇，保持人员的稳定，提高企业竞争力。3、营运成本上升的风险 从宏观面来看，我国正进入一个生产要素成本周期性上升的阶段，其中劳动力成本上升较快，公司最近两年的人员薪酬在这样的大环境下也呈现持续上升态势，且随着公司办公地租赁费用等也呈现较大上升趋势，而激烈的市
43、场竞争环境又不具备产品价格上涨空间。因此，如果没有有效的成本控制和费用开源节流措施，将会对公司的经营效益以及持续发展产生较大影响。应对措施：针对上述风险，首先，公司通过保持产品创新性、提高产品和服务质量来扩大市场份额、提高市场竞争力；其次，公司将梳理成本核算流程，针对易造成成本上升的薄弱环节进行优化，以降低生产耗损及管理环节的耗损；最后，公司逐渐推行全面预算管理，把项目管理、质量管理及预算管理有机结合起来，通过提高工作效率降低相关费用。18 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 公司于 2018 年 12 月 19 日被裁定进入破产重整程序，重整是否成功存在不确定性。应对措施：
44、针对上述风险，公司破产管理人正在积极推进破产工作的进行。19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否
45、 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 五.二.(五)是否存在失信情况 是 否 五.二.(六)是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重
46、大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产占期末净资产比例比例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁-61,019,586.53 61,019,586.53 38.27%原告原告/申请申请人人 被告被告/被被申申请人请人 案案由由 涉及涉及金额金额 占期末净资占期末净资产比例产比例%是否形成预是否形成预计负债计负债 临时公告临时公告披披露时间露时间 北京汇鑫融合资产管理有限公司 普天信息技术有限公司、陈滨、杜峥、北京代位权纠纷 3,139,050.00 1.97%是 2019 年 6
47、月28 日 20 未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响：未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响：-3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 单位：元 中科联众科技股份有限公司 张赛男 北京中科联众科技股份有限公司 劳动仲裁 52,598.48 0.03%是 2019 年 6 月28 日 张军 北京中科联众科技股份有限公司、陈滨、杜峥、北京正菱北方科技有限公司 民间借贷纠纷 4,000,000.00 2.51%是 2019 年 6 月28 日 嘉茂通商业保理（深圳）有限公司 北
48、京中科联众科技股份有限公司、中国普天信息产业股份有限公司、陈滨 合同纠纷（在原告尚未收回的保理融资额范围内承担付款责任及利息 41667元）-是 2019 年 6 月28 日 北京海淀科技企业融资担保有限公司 北京中科联众科技股份有限公司、陈滨、杜峥 金融借款合同纠纷 2,600,000.00 1.63%是 2019 年 6 月28 日 建设银行硅谷支行 北京中科联众科技股份有限公司、陈滨、杜峥 金融借款合同纠纷 3,000,000.00 1.88%是 2019 年 6 月28 日 总计总计 -12,791,648.48 8.02%-21 原告原告/申请申请人人 被告被告/被被申请申请人人 案
49、案由由 涉及涉及金额金额 判决或判决或仲裁结果仲裁结果 临时公告临时公告披披露时间露时间 北京首创融资担保有限公司 北京中科联众科技股份有限公司、陈滨、杜峥 执行裁定 4,500,000.00 执行中止 2019 年 6月 28 日 平安银行股份有限公司北京分行 北京中科联众科技股份有限公司、陈滨、杜峥 金融借款合同纠纷 4,200,000.00 法院调解结案，2018 年 10 月 19日 前 偿还 本金420 万元，并支付利息，支付律师费 5 万元，案件受理费 20467元，保全费 5000元。2019 年 6月 28 日 厦门国际银行股份有限公司北京分行 北京中科联众科技股份有限公司、陈
50、滨、杜峥 金融借款合同纠纷 4,141,599.31 判决生效之日起10 日内支付保证金4141599.31元，支付案件受理费 39933 元，保全费 5000元。2019 年 6月 28 日 刘颖 北京中科联众科技股份有限公司、陈滨 民间借贷纠纷 700,000.00 2019 年 2 月 28日前偿还本金70 万元及利息（自 2018.3.1起至实际付清日止年利率24%），承担诉讼费用等损失8198 元。2019 年 6月 28 日 苏伟 北京中科联众科技股份有限公司 劳动争议纠纷-维持一审判决。2019 年 6月 28 日 于添佳 北京中科联众科技股份有限公司 劳动争议纠纷 12,756