1、1 2018 伊禾农品 NEEQ:430225 上海伊禾农产品科技发展股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内,公司积极拓上游源头渠道，全资子公司伊禾国贸与 JBS S.A.公司签订采购协议，就伊禾国贸向 JBS S.A.采购巴西及周边产区冷冻牛肉产品达成长期业务合作，当年进口其巴西及乌拉圭产区冷冻牛肉 2500多吨，采购金额约 1 亿元，未来计划拓展合作品类，逐步提高年采购量以满足国内市场对高品质肉类日益增长的需求。JBS S.A.成立于 1953 年，目前在全球拥有超 150 个加工厂，是全球最大的肉类产品企业 报告期内,全资子公司伊禾国贸与 AFFCO NEW
2、ZEALAND LIMITED 公司签订长期采购订单，就伊禾国贸向其采购新西兰产区冷冻羔羊肉产品达成合作。AFFCO 集团成立于 1904 年，是新西兰领先的肉类企业之一，每年生产超过 150000 吨肉制品和副产品。在全球范围内提供安全、卫生的产品，是质量和可靠性的代名词 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。报告期内,全资子公司伊禾国贸与基派食品（上海）有限公司隶属AgraKepak International UC，就爱尔兰牛肉、猪肉进口贸易事项签订战略合作协议，双方约定指定伊禾为对方肉类及食品进口代理、国际结算、通关报检、仓储物流服务、授权销售的唯一战略服务商。Kepak Group
3、成立于 1975 年，是一家致力于为亚洲、非洲市场提供高品质肉类产品的跨国肉类企业 公司全资子公司上海伊禾食品国际贸易有限公司在 2018 年度浦东国际商会、浦东外贸协会会员企业进口百强名单，名列前十五位。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .29
4、29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上海东伊 指 上海东伊食品有限公司 山东东伊 指 山东东伊食品生产开发有限公司 枣庄伊人 指 枣庄伊人企业管理服务有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
5、月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商 指 申万宏源证券有限公司 公司、本公司 指 上海伊禾农产品科技发展股份有限公司 江西伊禾 指 江西伊禾农产品科技发展有限公司 伊禾国贸 指 上海伊禾食品国际贸易有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒋佳、主管会计工作负责人卫峰及会计机构负责人（会计主管人员）周斌保证年度报告中财
6、务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司规模扩大带来的管理风险 未来一年将是公司高
7、速发展的一年，产业链延伸及投资新项目、自贸区创新业务快速推进，对经营决策和管理活动的执行、人力资源管理、风险控制等方面的要求越来越高。公司如果不能及时提高管理能力和管理水平，培养和储备管理人才以及种植、外贸等方面的专业人才，将面临一定的管理风险，影响项目的推进及相关业务的开展。重大自然灾害所致的公司农产品采购风险 公司的主要产品为蔬菜、水果等新鲜农产品。由于新鲜农产品产量与天气、气候状况息息相关，冰雪、干旱、冰雹、暴雨、低温冻害等灾害性气候以及病虫害均会导致农产品减产、减收，甚至绝收。因此如果公司合作基地遭遇重大灾害性天气，公司主要农产品将可能发生大幅减产，直接影响公司的采购业务，进而影响到公
8、司的蔬果供应能力。合作基地稳定性不足的风险 公司与农业专业合作社主要通过签署投资合作协议等模式建立基地种植合作关系。合作协议约定的合作期限各异，一般分为 3 年、5 年、8 年、10 年合作期，或者有部分投资合作协议仅针对某项种植项目签署一次，在合作种植项目结束后，根据双方的合作关系重新签署。由于合作基地合作关系仅通过契约形成，且部分投资合作协议期限较短或者仅针对具体种植项目，因此公司合作基地存在稳定性不足的风险。若出现规模较大的合作基地所属合作社违约，或者到期不续约的情形，公司经营业务将存在不利波动的风险。6 投资方向的风险 为贯彻发展农产品全产业链的经营理念，公司将逐步开发向产业链上下游延
9、伸的投资项目，在江西省万安地区流转优质山林地，打造国内领先的柑橘产业基地。该等投资未来收益可观，且对公司的战略布局具有重要意义，但开发周期相对较长，如果相关土地政策、气候环境、灾害防治等因素发生重大变化，将对公司未来收益带来风险。宏观经济及政策变动的风险 国际政治环境同样对跨境生鲜贸易具有重大影响。针对美国对我国进口钢铁和铝产品的反制，国务院关税税则委员会办公室发布税委会201813 号声明国务院关税税则委员会对原产于美国的部分进口商品中止关税减让义务的通知，通知：“一、对原产于美国的水果及制品等 120 项进口商品中止关税减让义务，在现行适用关税税率基础上加征关税，加征关税税率为 15%。二
10、、对原产于美国的猪肉及制品等 8 项进口商品中止关税减让义务，在现行适用关税税率基础上加征关税，加征关税税率为 25%。”，通知所附附件：对美中止关税减让义务商品清单及加征关税税率对美国 128 项进口商品加征关税。加征关税后的水果、肉类等生鲜商品成本将有所提高。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海伊禾农产品科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai EsenAgro Products Technology Development CO.,Ltd.证券简称 伊禾农品 证券代码 430225 法定代表人 蒋
11、佳 办公地址 上海市长宁区仙霞路 345 号 14D 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张宁 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 021-62732507*8032 传真 021-62735359 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市长宁区仙霞路 345 号 14D 室，200336 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 6 月 29 日 挂牌时间 2013 年 7 月 5 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业 A
12、-农、林、牧、渔服务业 A05-农业服务业 A051-其他农业服务 A0519 主要产品与服务项目 农产品的种苗培育、种植基地管理、冷链保鲜和流通销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）156,320,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 5 控股股东 枣庄伊人企业管理服务有限公司 实际控制人及其一致行动人 蒋佳、枣庄伊人企业管理服务有限公司 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000789532812T 否 注册地址 上海市长宁区仙霞路 345 号 14D室 否 注册资本（元）156,320,
13、000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 乔玉湍、秦晋臣 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 2,183,417,889.27 1,571,944,042.
14、36 38.90%毛利率%14.25%13.64%-归属于挂牌公司股东的净利润 159,192,761.63 103,060,561.11 54.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 156,799,276.06 99,749,070.53 57.19%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.53%9.76%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.35%9.45%-基本每股收益 1.02 0.73 39.31%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计
15、2,140,543,421.22 2,117,438,985.44 1.09%负债总计 679,841,459.54 815,929,785.39-16.68%归属于挂牌公司股东的净资产 1,460,701,961.68 1,301,509,200.05 12.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 9.34 8.33 12.23%资产负债率%（母公司）21.42%33.36%-资产负债率%（合并）31.76%38.53%-流动比率 2.54 2.65-利息保障倍数 6.50 3.90-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额
16、63,181,087.43 254,267.51 24,748.27%应收账款周转率 5.63 4.81-存货周转率 22.73 22.15-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.09%18.10%-10 营业收入增长率%38.90%47.13%-净利润增长率%54.47%31.99%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 156,320,000.00 156,320,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元
17、 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,679,095.83 委托他人投资或管理资产的损益 227,199.33 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-1,288,489.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-83,092.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,534,712.76 所得税影响数 1,141,227.19 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,393,485.57 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 八、八、因
18、因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 358,080,606.28 0.00 358,080,606.28 0.00 应收票据及应收账款 0 358,080,606.28 0 358,080,606.28 应付票据 100,000,000.00 0.00 100,000,000.00 0.00
19、 应付账款 60,886,414.67 0.00 60,886,414.67 0.00 11 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司抓住消费升级与自贸开放的机遇，积极开拓市场，专注于生鲜产品细分市场，从事生鲜产品进口贸易。同时，针对国际贸易中生鲜产品属性所决定的交易特点及服务需求，搭建跨境生鲜贸易服务平台，服务于上下游客户，逐步建立独有的平台服务盈利模式。（一）生鲜产品贸易 1、进口肉类及其他相关食品 公司与国际知名肉类供应商有多年合作关系，产品来源广
20、泛，品种齐全，持有海关、商务部、土蓄协会及其他相关备案资质，可以独立申请全品类肉类进口许可证。涉及产品包括澳洲、新西兰、巴西、南非、阿根廷、乌拉圭、美国、加拿大的牛肉制品；丹麦、西班牙、德国、美国的猪肉及猪副产品；巴西、美国的鸡副产品。产品进入国内市场后广泛销售予大型连锁超市、肉制品加工企业、餐饮连锁企业、批发市场。2、进口水果 公司是上海地区主要的海外水果进口商，与世界 34 个水果产地国的供应商由常年贸易往来。拥有覆盖全部进口水果品类的超过 130 余项水果进口许可证，产品来源地广泛，品种丰富，能够全年供应各类进口水果。公司产品通过上海主要的进口水果批发市场交易，公司与上海最大的两家进口水
21、果批发市场都有紧密合作关系。3、国产水果、蔬菜产品 公司在江西、山东地区自有果园，种植柑橘类产品和樱桃产品，公司掌握育苗及先进种植技术，推广先进品种和相关技术，自产纽荷尔脐橙、西柚、澳柑、爱媛 38 草柑、桔柚等产品。公司在山东、内蒙地区有广泛的土豆育种、种植合作基地，每年通过繁育土豆良种，指导合作伙伴种植、采摘方式采购、分销双丰 5 号、荷兰费乌瑞特品系的土豆制品。（二）供应链平台服务 1、全供应链服务。公司与上下游客户深入合作，介入到从采购端到交易终端的全供应链，根据客户的实际需求，提供海外物流、境内仓储、境内物流，金融结算，海关清关等各项服务。2、国际结算服务。平台提供多元化的国际结算工
22、具，客户可以根据自身业务特点、风险控制要求及供应商的不同需求，选择不同的结算方式（即/远期信用证、电汇、付款交单或托收承付）。3、进口代理及报检通关服务。平台内集聚众多资深进口货运代理及通关服务商，进口资质齐全、经验丰富、多口岸备案并行通关，为客户提供多样化的选择，实现可靠、高效的进口代理通关服务。4、全冷链恒温物流、保税仓储、加工服务。海外工厂到货运订舱，海空运到码头查验，保税仓储到简单加工包装，货物状态全冷链温度记录，可监控追溯。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、先发优势 在进境水果及其它生鲜食品跨境贸易服务方面，公司具有明显的先发优势，主要体现为：公司是目前上海自贸区内唯一获得集进境水
23、果、肉类、水产品及食品全品类备案冷库，准予从事自贸区内进口生鲜全品类业务的企业；公司是少数自贸区内通过进口肉类产品收货人备案，对接肉类食品追溯系统并取得相关食品经营许可证，准予从事肉类产品的进口和销售流通的企业；公司是首批获得特殊监管区域货物状态分类监管资质的企业，能满足平台客户多元化需求。2、资源凝聚优势、快速交易优势、多样化服务优势、信息技术优势等协同竞争优势集合 13 在不断地创新整合下，公司建立跨境生鲜贸易服务平台已在跨境贸易生鲜细分领域的服务中卓见成效，平台资源的聚集，服务的个性化，高标准化，信息化，服务处理的高效率加之基于平台上下游的供应链服务的整合，使得平台的协同效益剧增，形成独
24、特的规模成本、多样化服务、快速流通的优势集合。具体体现在：（1）平台上优质服务商资源聚集。各大区域优质的的专业服务供应商入驻平台，高效、低成本、个性化的服务产品及解决方案，为贸易商户提供优质个性化的选择。从海外委托采购、多种国际结算及金融工具、进口代理、货运代理、报检清关、全冷链保税仓储加工、全冷链物流保鲜运输，都能在平台的专业供应链服务体系中得到个性化解决方案。（2）平台具有杰出的交易能力。a)由于上下游资源在平台的整合，使得通过平台能够及时出清货物；b)平台能够提供价格指数参考，撮合交易；c)信息化的交易支持能力（3）平台提供多元化国际结算服务。平台内拥有经验丰富的人员团队，与多家金融机构
25、达成长期规模合作，为平台商户提供优质的国际结算服务与咨询服务：处理复杂的国际结算，提供多种海外结算方式；平台通过规模效益，拥有各项优惠的对外付汇交易条件，降低交易成本；为客户提供国际结算咨询建议参考，甄别结算风险点，防范资金安全风险。（4）信息化管理系统集成，联通内外部为平台业务提供技术支持。不断完善的货运代理及物流信息化处理系统、高效的审批、财务信息化集成系统。将“物流”、“商流”、“资金流”、“信息流”等多流数据化处理，实现规模高效的业务服务效率。3、金融支持与科研创新优势（1）健全的供应链服务方案。公司作为平台供应链服务提供商，通过对大环境的感知及风险把控、掌握市场数据、平台汇集数据分析
26、、上下游资源整合、强大的尾货处理等各方面能力打造下，在跨境生鲜贸易的特殊产品供应链服务上，具有一般金融机构和其他行业竞争者不可比拟的竞争优势。（2）创新研发团队提供前沿技术开发与技术支持。公司的生产技术研发团队，历经多年，研发产品专利、生鲜冷链物流、仓储、配送技术，把物联网技术运用到物流运营中，并不断根据业务特点及需求，研发信息科学技术应用于实际场景。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否
27、收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照既定发展战略，继续大力发展依托自贸区的跨境贸易业务，推进从单一的农产品产销业务模式向以农产品全产业链为核心的传统业务以及依托自贸区开展的生鲜食品跨境贸易业务的商业模式转化。2018 年，公司实现营业收入 2,183,417,889.27 元，同比增长 38.90%；利润总额210,042,468.42 元，同比增长 58.56%；净利润 159,192,761.63 元，同比增长 54.47%。截止 2018 年 12 月14 31 日，公司总资产为 2,14
28、0,543,421.22 元，净资产为 1,460,701,961.68 元。公司整体业务增速显著，达到公司年初制定的各项经营目标。2018 年，公司继续贯彻发展战略，逐渐在进口产品领域建立起竞争优势，在大宗生鲜类产品的贸易行业中积累了多层次、多品类的经验，进一步拓展了供应链服务平台的相关业务，为今后形成分销网络、掌握中间流程、控制核心环节、提供国际结算、组织全球采购搭建了初步的运营平台。报告期内，公司已完成多个源头优质产品战略资源布局，与巴西、新西兰、澳大利亚、乌拉圭、爱尔兰等多家境外大型工厂签署合约、达成合作。公司在丰富跨境生鲜产品品类、满足多元化市场需求的同时，发展多层次销售渠道，已开拓
29、多家大型肉类加工厂、全国连锁餐饮企业等多种优质客户，逐步形成从上游境外工厂至下游终端销售渠道的战略合作交易链。(二二)行业情况行业情况 2018 年，在国际贸易的细分市场进口食品贸易行业中呈现三大特征：1、进口食品贸易增长迅速。2、进口食品来源广泛。3、肉类进口贸易额占比最高。我国对国际生鲜品的需求持续迅速扩张，已经形成一个对中、高端产品的需求持续、高速的增长的市场。2018 年 9 月 28 日，根据党中央、国务院关于非洲猪瘟等动物疫病防控工作的决策部署，国家市场监管总局召集全国城市农贸中心联合会、中国肉类协会、中国连锁经营协会、中国食品工业协会、中国烹饪协会、中国物流与采购联合会等行业协会
30、负责同志召开会议，会议指出的实施分区防控，调整优化生猪生产流通方式，支持建设现代冷鲜肉品流通和配送体系，最大限度减少生猪长途调运，加强动物防疫科研攻关，坚持严防境外疫情传入等各项有力措施，对于国内肉类的品质和流通提出了严格的要求，同时对国际高品质的肉类产品的需求迅速增长，从严进境，从速国内流通，有力促进了行业的良性发展。发展自贸区对外开放，经济全球化，贸易额的持续增长，给跨境生鲜贸易及服务行业打开了一个新的窗口。1、生鲜商品交易大宗商品化、信息化和标准化，对于服务的要求逐步提升。全球采购、组织货源，商品存储、运输和保存方式越来越现代化，信息化。整个供应链中服务主体的专业程度，显得尤为重要。2、
31、供应链服务体系以及供应链服务愈发重要。（1）生鲜产品的交易模式日趋多样，距离远，时间跨度长，牵涉的供应链环节多，加之电商的介入，新零售概念的推出，进一步消融了贸易和零售的区别，拉长了供应链。因此需要更加专业的供应链服务体系来支撑不断变化交易方式。（2）供应链服务做为核心获利手段，同时也是保障上游资源的重要手段，现代贸易越来越凸显其贸易润滑剂的功能。3、风险控制能力。贸易商要有交易各项资源的能力，判断价格走势的能力，判断行业趋势的能力，判断失误后迅速决断的能力。因此，基于专业供应链体系打造的贸易服务平台的生鲜品快速交易处理能力、资源整合、大数据分析等集合服务，在对于贸易商的整体风险控制上产生协同
32、效益。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 514,994,068.47 24.05%813,660,265.29 38.43%-36.71%应 收 票 据 及应收账款 417,895,553.15 19.51%358,080,606.28 16.91%16.70%预付款项 604,795,921.46 28.24%384,542,525.29 18.16%5
33、7.28%15 其他应收款 4,187,728.02 0.20%5,687,012.74 0.27%-26.36%存货 101,021,230.97 4.72%63,740,827.43 3.01%58.49%其 他 流 动 资产 4,293,414.03 0.20%5,586,087.15 0.26%-23.14%投 资 性 房 地产 115,446,710.07 5.39%122,348,175.27 5.78%-5.64%长 期 股 权 投资 41,904,594.10 1.96%41,924,668.29 1.98%-0.05%固定资产 105,225,990.05 4.91%109,
34、453,933.74 5.17%-3.86%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 177,600,000.00 8.29%344,800,000.00 16.28%-48.49%长期借款 31,000,000.00 1.45%201,000,000.00 9.49%-84.58%长 期 待 摊 费用 48,339,656.52 2.26%55,034,125.44 2.60%-12.16%递 延 所 得 税资产 7,456,412.93 0.35%5,015,951.03 0.24%48.65%递 延 所 得 税资产 7,456,412.93 0.35%5,015,951.03 0.24%4
35、8.65%其 他 非 流 动资产 36,552,273.00 1.71%0 0.00%应 付 票 据 及应付账款 161,075,011.62 7.52%60,886,414.67 2.88%164.55%预收款项 83,456,401.91 3.90%62,503,537.39 2.95%33.52%应 付 职 工 薪酬 3,755,258.99 0.18%1,243,477.11 0.06%202.00%应交税费 58,350,464.27 2.72%32,922,133.00 1.55%77.24%其他应付款 14,604,322.75 0.68%82,574,223.22 3.90%-
36、82.31%一 年 内 到 期的 非 流 动 负债 150,000,000.00 7.00%30,000,000.00 1.42%400.00%资产总计 2,140,543,421.22 2,117,438,985.44 1.09%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金减少：期末货币资金余额为 514,994,068.47，较上年减少 36.71%，主要原因是随着公司经营规模扩大和营业收入的增长，且主要是进口贸易的增长，进口贸易结算周期长，占用公司大量货币资金；2、预付款项增加：期末预付款项余额为 604,795,921.46，较上年增长 57.28%，主要原因是进口贸
37、易结算周期长，且基本都是全额预付，造成期末余额大幅上升；3、存货增加：经营规模扩大，需要对应的库存备货，另外是满足节前销售的需求；4、商誉减少：公司账面的商誉是溢价并购子公司江西伊禾时形成的，出于稳健性原则考虑，对账面商誉计提了减值；5、递延所得税资产增加：账面减值准备计提增加，对以后的所得税影响增加；16 6、其他非流动资产增加：对于已付款未确认资产的款项在其他非流动资产科目反应，包括向关联公司上海采焕实业有限公司收购仙霞路 345 号 14 楼办公楼支付的 3500 万元购房款；7、预收款项增加：公司在经营进口商品时会向客户预收 20%-30%的货款，期末余额随着业务量的增加而上升；8、应
38、付票据及应收账款增加：主要系期末应付票据余额较期初应付票据余额增加 83,300,000.00 元所致 9、应付职工薪酬增加：报告期内经营状况良好，公司管理层决定发放一定数额的奖金，用于提升公司员工的工作积极性和增强公司的凝聚力；10、应交税金增加：公司盈利情况较上期有较大幅度提升；11、其他应付款减少：公司退还合作意向金 6,660 万元；12、一年内到期的非流动负债增加和长期借款减少：一年内到期的长期借款转入非流动负债。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额
39、 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 2,183,417,889.27-1,571,944,042.36-38.90%营业成本 1,872,283,332.49 85.75%1,357,542,089.07 86.36%37.92%毛利率%14.25%-13.64%-管理费用 23,016,894.56 1.05%21,786,538.18 1.39%5.65%研发费用 1,221,794.67 0.06%1,085,045.31 0.07%12.60%销售费用 34,390,121.29 1.58%24,057,686.16 1.53%42
40、.95%财务费用 23,272,306.92 1.07%31,665,340.45 2.01%-26.51%资 产 减 值 损失 19,682,342.43 0.90%4,450,286.52 0.28%342.27%其他收益 4,679,095.83 0.21%3,906,530.00 0.25%19.78%投资收益 207,125.14 0.01%-2,496.42 0.00%-8,396.89%公 允 价 值 变动收益 0 0%0 0%0%资 产 处 置 收益 0 0%508,790.78 0.03%-100.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 210,125,561.02 9
41、.62%132,467,552.24 8.43%38.90%营业外收入 469,445.00 0.02%0.00%营业外支出 552,537.60 0.03%0 0%0%净利润 159,192,761.63 7.29%103,052,027.59 6.56%54.48%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入增加：公司有序的扩大经营规模，拓展开发新的市场，收入较上年增加 611,473,846.91 元，增幅为 38.90%；2、营业成本增加：营业收入增加；3、销售费用增加：经营规模扩大，业务团队扩编，各项费用同比增长；17 4、资产减值损失增加：出于稳健因素的考虑，公司对个别应收项目全
42、额计提减值准备，公司在寻乌的果园因受自然灾害的影响全额计提减值准备，以及对在江西万安的生物资产按账面值和评估值的差异计提减值准备；5、其他收益增加：公司取得各级地方政府的支持，扩大的公司的财政扶持；6、投资收益增加：公司充分利用闲置资金进行短期理财；7、资产处置收益减少：本期没有处置资产；8、营业利润增加：营业额增长使公司获得更多的利润，同时在各项费用的控制上也取得一定的成效；9、营业外收入减少：科目核算的调整，将各级政府的扶持资金调入其他收益；10、营业外支出增加：各项捐赠支出 130,000 元，境外供货商破产造成的损失 254,631.41 元，固定资产报废损失 167,906.19 元
43、；11、净利润增加：公司在扩大经营规模的同时，加强各项费用的控制。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 2,158,746,589.55 1,549,349,333.56 39.33%其他业务收入 24,671,299.72 22,594,708.80 9.19%主营业务成本 1,854,859,655.77 1,340,913,591.22 38.33%其他业务成本 17,423,676.72 16,628,497.85 4.78%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金
44、额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%蔬菜 194,740,459.88 9.02%187,569,768.41 12.11%水果 917,717,136.31 42.51%712,107,009.55 45.96%生鲜 739,826,620.48 34.27%607,557,530.41 39.21%包装食品 299,067,249.88 13.85%32,140,647.19 2.07%其他 7,395,123.00 0.34%9,974,378.00 0.64%合计 2,158,746,589.55 100.00%1,549,349,
45、333.56 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%内销 2,158,746,589.55 100.00%1,549,349,333.56 100.00%外销 合计 2,158,746,589.55 100%1,549,349,333.56 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司在扩大经营规模的同时，进一步加强与国内生鲜超市的合作，配套经营各类快消商品。18 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元
46、序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山西美特好连锁超市股份有限公司 376,281,944.60 17.43%否 2 华联集团吉买盛购物中心有限公司 375,486,319.64 17.39%否 3 上海彤乐食品有限公司 116,869,951.35 5.41%否 4 上海曹安农产品品牌管理有限公司 106,092,582.51 4.91%否 5 上海缘育农业科技有限公司 96,944,149.08 4.49%否 合计合计 1,071,674,947.18 49.63%-注：上表中受同一控制的客户已合并披露。(4)(4)主要供应
47、商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 JBS S.A.182,497,338.89 9.56%否 2 山西金龙油脂有限公司 168,072,324.84 8.80%否 3 上海一骥实业有限公司 101,594,010.27 5.32%否 4 上海惠展国际贸易有限公司 98,627,327.52 5.17%否 5 上海琛稷农业科技有限公司 68,353,772.47 3.58%否 合计合计 619,144,773.99 32.43%-上表中受同一控制的供应商已合并披露。3.3.现金流量状况现金流量
48、状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 63,181,087.43 254,267.51 24,748.27%投资活动产生的现金流量净额-39,080,521.73 19,580,169.60-299.59%筹资活动产生的现金流量净额-323,397,756.49 226,180,564.35-242.98%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量增加:公司进一步扩大经营规模，提升盈利能力，并加强经营资金的管理；2、投资活动产生的现金流量减少：收购关联公司上海采焕实业有限公司位于仙霞路 345 号 14 楼的办公楼
49、，预付房款 35,000,000 元；3、筹资活动产生的现金流量减少：期内承兑到期银行承兑汇票 1.833 亿，归还到期银行借款 9,450 万，退还合作意向金 6,660 万。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、山东东伊食品生产开发有限公司，全资子公司，注册资本 3500 万元，注册地山东省枣庄市山亭区北庄镇北庄村，法定代表人蒋佳。2、上海东伊食品有限公司，全资子公司，注册资本 3000 万元，注册地上海市浦东新区祝桥镇金闻路 27号，法定代表人蒋佳。3、上海伊禾食品国际贸易有限公司，全资子公司，注册资本 13000 万元，
50、注册地上海自由贸易试验区业盛路 188 号 A-874 室，法定代表人王维。19 4、江西伊禾农产品科技发展有限公司，全资子公司，注册资本 2000 万元，注册地江西省吉安市万安县万寿亭，法定代表人李斌。5、万安博源食品销售有限公司，江西伊禾全资子公司，注册资本 500 万元，注册地址江西省吉安市万安县电子商务创业孵化园，法定代表人李斌。6、上海伊禾旭生融资租赁有限公司，参股 40%，注册资本 10000 万元，注册地址中国（上海）自由贸易试验区业盛路 188 号国贸大厦 A-874 室，法定代表人曹晓敏。7、上海伊禾农产品销售有限公司，全资子公司，注册资本 5000 万元，注册地上海市松江区