1、 山东华特磁电科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 证劵代码：证劵代码：831387 证券简称：华特磁电证券简称：华特磁电 主办券商：中泰证劵主办券商：中泰证劵 2018 年度报告 华特磁电 NEEQ:831387 山东华特磁电科技股份有限公司（SHANDONG HUATE MAGNETISM TECHNOLOGY CO.,LTD.）山东华特磁电科技股份有限公司 2018 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年度，公司及全资子公司新力超导共新获得4项发明专利和19项实用新型专利。公司发明专利“提精降渣磁选机”荣获 2018 年度潍坊市专利奖一等奖。
2、经山东省智库省专家评审，山东省智库高端人才工作联席会议办公室、山东省科学技术协会公示了第二批山东省智库高端人才，公司董事长王兆连入选经济建设领域智库高端人才专家。2018 年 4 月 19 日，中国重型机械工业协会会员代表大会暨理事会在北京召开，华特磁电因在技术创新、研发平台建设、人才培养等方面发挥了领军和模范作用，荣获“自主创新领军企业”荣誉称号。2018年11月2日，由山东省科协组织、山东省电子协会等单位承办的“山东省科技工作者创新大赛决赛”在枣庄职业学院举行，公司“立环高梯度磁选机”荣获大赛一等奖。山东华特磁电科技股份有限公司 2018 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与
3、提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .
4、3737 山东华特磁电科技股份有限公司 2018 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司 指 山东华特磁电科技股份有限公司 新力超导 指 潍坊新力超导磁电科技有限公司，系公司全资子公司 华特商贸 指 临朐华特商贸有限公司，系公司全资子公司 蔚秀医疗 指 山东蔚秀医疗科技有限公司，系公司全资子公司 元，万元 指 人民币元，人民币万元 公司章程 指 山东华特磁电科技股份有限公司章程 磁力除铁器 指 一种用于清除块状或粉状物料中杂铁的除铁装备 磁选机 指 利用各种矿物的比磁化系数不同，借助磁力和机械力将磁性矿物分离开来的机械装备 磁力搅拌器 指 一种利用磁场交替变换而产生磁搅拌的
5、设备，它能使熔炉里面的熔液充分交换，提高熔液成分均匀性，有效提高熔体质量 超导 指 物质在温度降低到一定值时电阻会完全消失的状态，例如汞冷却到-268.98 度时，电阻完全消失 超导技术 指 研究物质在超导状态下的性质、功能以及超导材料、超导器件的研制、开发和应用的技术 梯度 指 单位时间内磁场变化的程度 核磁共振成像超导磁体 指 医疗成像设备核磁共振成像系统最核心的部件；核磁共振成像是目前所有医学影像技术中获得人体内部信息最多的一种成像方法，具有分辨率高、成像参数多、诊断范围广，可任意断面扫描、无创无损、无放射危害等优点 T 指 磁感应强度单位，1T=10000GS 励磁 指 励磁，就是将磁
6、体内部处于超导态的螺线管线圈充以一定大小的电流，由于线圈处于超导态，电流在线圈上以没有损耗的形式流动，根据法拉利电磁感应定律，线圈周围以及内部会产生磁场，使线圈上的电流从零达到一定值进而使线圈内部产生稳定的磁场 本年度/本期 指 2018 年 1-12 月 上年度/上期 指 2017 年 1-12 月 山东华特磁电科技股份有限公司 2018 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王兆连、主管会计
7、工作负责人孟昭刚及会计机构负责人（会计主管人员）赵海波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事
8、项事项简要简要描述描述 1.应收账款余额较大的风险 2018 年末，公司应收账款账面价值为 93,222,798.94 元，占流动资产的比例为28.76%，较上年度比例下降4.45个百分点，但应收账款余额仍然较高。虽然公司制定了相应的内部控制制度，以加强合同管理和销售款项的回收，但公司仍然存在应收账款余额较大导致的发生坏账的风险，如果宏观经济形势、行业发展前景发生不利变化，公司不能及时收回应收款项，将对公司的经营业绩造成不良影响。2.存货余额较大的风险 2018 年末，公司存货账面价值为 162,793,998.91 元，占流动资产的比例为 50.22%。公司存货金额较大，占用资金较多，钢铁、
9、水泥、煤矿等下游行业发展形势无好转或进一步恶化，将可能产生较大的存货积压，将对公司的生产经营及盈利水平产生一定影响。3.原材料价格波动风险 公司产品生产过程中使用的原材料主要为钢材、不锈钢、电磁线、磁性材料等，原材料在公司生产成本中所占比重较高。如果未来原材料价格出现大幅波动，公司不能够通过原材料库存管理、与客户签订价格联动协议等方式降低原材料价格波动对采购成本的影响，将对产品成本及利润空间产生较大影响，存在原材料价格波动影响获利能力的风险。4.新产品开发风险 公司近年来在新产品研发方面的投入较大。虽然公司具备较强的研发实力，投入较大的研发资金，但是部分新产品开发环节的难题可能导致新产品的推出
10、滞后或研发失败；此外，如 山东华特磁电科技股份有限公司 2018 年年度报告 3 果公司开发的新产品市场不成熟或不符合市场需求，可能会给公司的生产经营造成不利影响。5.税收优惠和政府补助变化风险 公司报告期内享受的税收优惠有高新技术企业所得税 15%优惠和研发费用 75%加计扣除，同时享有一定金额的政府补助。如果未来上述税收优惠及政府补助政策发生变化，或者公司不能继续满足获得上述税收优惠及政府补助的条件，将对公司盈利情况造成一定的影响。6.核心技术泄密和技术人员流失风险 磁力设备应用行业是一个技术密集型行业，对高级技术人才的依赖性很高。目前，公司形成了以实际控制人王兆连为核心的研发技术团队，优
11、秀的研发技术队伍为公司技术创新提供了良好的基础，已成为公司凝聚核心竞争力的最重要资源之一。如果关键技术研发人员流失，会对公司产品的研发造成不利影响。7.知识产权保护风险 公司拥有 4 件国际 PCT 专利，19 件国内发明专利，76 件国内实用新型专利，涉及磁路设计、温升控制、超导应用等多方面的核心技术，报告期内未发生严重侵权事件。但鉴于部分产品易于仿制、行业知识产权保护环境有待改善等因素，公司产品存在遭遇较大范围的仿制及技术侵权风险，从而对公司的销售业绩及品牌造成不利影响。8.业绩下滑风险 报告期内，公司的销售收入主要来自非金属矿、铁矿、水泥、煤炭和矿产采选等下游行业。近年来我国加快经济转型
12、的步伐，优化经济结构，淘汰落后产能，铁矿、水泥、煤炭等传统周期性行业受影响较大，公司部分产品需求陷入低迷。若公司不能采取有效措施消除或减轻上述不利影响，则可能导致业绩继续下滑。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东华特磁电科技股份有限公司 2018 年年度报告 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东华特磁电科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONG HUATE MAGNETISM TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 华特磁电 证券代码 831387 法定代表人 王兆连 办公地址 山东省临朐县华特路 6999 号 二、二、联系方式联系
13、方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孟昭刚 职务 董事会秘书、财务总监 电话 0536-3158870 传真 0536-3158777 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 山东省临朐县华特路 6999 号，邮编：262600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 10 月 22 日 挂牌时间 2014 年 12 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业-采矿、冶金、建筑专用设备制造-矿山机械制造（C3511）主要
14、产品与服务项目 磁力除铁器、磁选机、磁力搅拌器 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）64,750,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 王兆连、刘梅 实际控制人及其一致行动人 王兆连、刘梅、潍坊英盛电子科技有限公司 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 山东华特磁电科技股份有限公司 2018 年年度报告 5 统一社会信用代码 91370700668069040E 否 注册地址 山东省临朐县华特路 6999 号 否 注册资本（元）64,750,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市
15、经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李慧、李素霞 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东华特磁电科技股份有限公司 2018 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 245,976,684.57 185,699,242.16 32.46%毛利率%38.47
16、%34.10%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,234,436.08 7,833,826.06-33.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,193,682.41-8,593,943.86 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.80%2.77%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.75%-3.04%-基本每股收益 0.08 0.12-33.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 552,085,206.07 499,154,033.39 10.
17、60%负债总计 257,465,070.77 211,769,480.20 21.58%归属于挂牌公司股东的净资产 294,620,135.30 287,384,553.19 2.52%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.55 4.44 2.48%资产负债率%（母公司）36.75%34.66%-资产负债率%（合并）46.64%42.43%-流动比率 1.78 2.18-利息保障倍数 2.93 4.09-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,366,501.50 11,815,816.25-63.05%应收账款周转率 1.7
18、7 1.24-存货周转率 1.03 1.08-山东华特磁电科技股份有限公司 2018 年年度报告 7 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%10.60%-1.46%-营业收入增长率%32.46%23.76%-净利润增长率%-33.18%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 64,750,000 64,750,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-11
19、,584.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 8,253,809.89 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 259,671.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,628.78 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,506,526.35 所得税影响数 1,078,407.86 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 7,428,118.49 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或
20、重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 山东华特磁电科技股份有限公司 2018 年年度报告 8 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 98,774,226.10 113,226,470.60 应收票据 9,459,892.00 4,125,980.00 应收账款 89,314,334.10 109,100,490.60 应付票据及应付账款 41,692,182.01 44,915,909.60 应付票据 4,821,
21、000.00 4,168,264.28 应付账款 36,871,182.01 40,747,645.32 其他应付款 1,793,806.10 1,892,430.54 1,411,162.87 1,546,260.97 应付利息 98,624.44 135,098.10 管理费用 32,364,303.13 17,364,766.84 29,482,931.72 17,961,343.41 研发费用 14,999,536.29 11,521,588.31 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年
22、度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。山东华特磁电科技股份有限公司 2018 年年度报告 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为专用设备制造业(分类代码：C3511)，具体细分为磁力应用装备制造业。公司是中科院高能所、电工所合作企业，建有山东省磁电工程技术研究中心和山东省磁力应用技术装备重点实验室，并设有综合院士工作站、国家级博士后科研工作站及潍坊市鸢都学者岗位和低温超导磁应用技术重点实验室，是集科研开发、工程设计、生产安装、调试服务于一体的国家重点磁力应用和粉体设备研发与制造基地。拥有技术研发人员 90 人，占公司
23、总人数的 15.99%，拥有 4 件国际 PCT 专利，19 件国内发明专利，76 件国内实用新型专利，其中 2 件专利在国外 17 个国家和地区获得发明专利授权，拥有国内注册商标 44 件，国际注册商标 11 件。公司主要从事磁力应用设备的制造与销售，形成了磁力除铁器、磁选机和磁力搅拌器三大系列产品，下游客户涉及煤炭、矿山、电力、建材、冶金、港口、环保、医疗等 10 多个领域。产品是根据客户的不同情况及要求提供实验，进行选矿生产线设计，设备选型，提供技术图纸进行产品的生产制作。公司建立了专业化的市场营销队伍和广泛的销售网络来获取市场需求信息，并通过参加公开招标（竞标）、议标、直接签订合同等方
24、式获取订单，其中竞标是最主要的方式。公司通过邀请潜在客户来访、主动拜访、参加行业展会和行业年会等方式与新客户建立关系。公司销售人员和技术支持人员直接与客户及时接洽，挖掘潜在需求，为其提供全面技术解决方案。公司的收入来源主要是磁力除铁器、磁选机和磁力搅拌器等产品的生产销售。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期末至本报告披露日，公司商业模式未发生变化。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是
25、否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司主营业务为磁力除铁器、磁选机配套设备及磁力搅拌器的研发、生产和销售。报告期内，公司产品下游行业矿山、煤炭、钢铁、非金属矿等行业需求有所增长，特别国外选矿市场业务增长较快，公司的营业收入较去年同期有一定幅度的增长。报告期内，公司按照制定的经营计划和目标执行，营业收入较上年度增长 32.46%，净利润5,234,436.08 元，较上年度减少 2,599,389.98 元，减少了 33.18%，主要原因是应收账款余额较大，按账龄计提的坏账准备和按单项计提的坏账准备增加，部分
26、库存商品账龄较长，计提的存货跌价准备增加。山东华特磁电科技股份有限公司 2018 年年度报告 10 扣非后净利润为-2,193,682.41 元，较上年减少亏损 6,400,261.45 元，2018 年度，公司继续加强成本和费用管理，不断降低生产成本，逐步消化库存商品，并不断加大应收账款清收力度。为开拓新的收入和利润增长点，公司积极进行产品结构优化，加大新产品的研发，拓展磁力应用装备在环保、医疗等新兴行业的应用，公司子公司新力超导 1.5T 核磁共振成像超导磁体实现小批量销售，3.0T 医用磁共振分子成像超导磁体首台产品已销售并安装使用，新力超导以医用移动式 3.0T 肢端核磁共振分子成像超
27、导磁体技术出资，与北京奥瑞鑫盛医疗控股股份有限公司合资成立山东奥新医疗科技有限公司，研发、生产和销售3.0T 肢端磁共振整机。公司加大对国际市场的营销力度，包括澳大利亚、南非、巴西、德国等国家，出口业务逐步增长，出口收入增加。报告期公司与南非 AMG GROUP（PTY）LTD 订立产品销售合同，形成销售收入 21,349,610.00 元，公司与大连华锐重工集团股份有限公司签订了出口澳大利亚的产品销售合同，合同金额 59,780,000.00 元，产品目前正在发货中。与德国亚琛工业大学选矿研究所共同开发和引进的新型干法选矿技术、X 光透射传感分选技术、光电分选技术也正在进行中。1、公司财务状
28、况 2018年12月31日，公司资产总额为552,085,206.07元，比上年末增加52,931,172.68元，增幅10.60%，主要是存货中在制品和发出商品增加，使得存货期末余额比期初增加 41,995,570.76 元，另外，因销售收入增加，货币资金和应收票据及应收账款期末均比期初增加；负债总额 257,465,070.77 元，比上年末增加 45,695,590.57 元，增长了 21.58%，主要原因是为补充流动资金本报告期短期借款比期初增加14,577,000.00 元，一年以内的预收货款增加使得预收账款较期初增加 25,010,566.40 元；合并资产负债率为 46.64%，
29、较去年增长 4.21 个百分点；净资产总额为 294,620,135.30 元，比上年末增长 2.52%，主要是本期实现净利润 5,234,436.08 元。2、公司经营成果 本报告期内实现营业收入 245,976,684.57 元，营业成本 151,355,956.20 元，同比分别增长 32.46%和23.68%，净利润 5,234,436.08 元，比上年度下降 33.18%。报告期内公司营业收入较上年同期增长，主要原因系报告期内，下游行业矿山、煤炭、钢铁等行业市场需求回暖，同时公司加大国外市场开拓，使得国外市场产品订单增加较多；净利润下降，主要原因应收账款计提坏账准备增加和库存商品计提
30、存货减值准备增加，本报告期资产减值损失 13,582,662.43 元，比上年同期增加 13,038,036.83 元。3、现金流量情况 2018 年公司经营活动产生的现金流量净额 4,366,501.50 元，较去年减少 7,449,314.75 元，主要系因销售收入增加回款增加，报告期内销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加 45,443,610.81 元，因收到的政府补助及往来款增加，收到其他与经营活动有关的现金较上期增加 13,422,838.84 元，随营业成本增加本期购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 37,649,212.76 元，因付现费用、保证金增加使得支付其他与经营
31、活动有关的现金较上年同期增加 14,871,529.13 元，因员工人数增加和员工工资增长，支付给职工以及为职工支付的现金较上期增加 8,743,066.28 元，以上因素使得本期经营活动现金流量净额较去年减少 投资活动产生的现金流量净额为-13,309,232.94 元，较上年增加流出 30,355,471.54 元，主要系报告期内购建固定资产支出 12,825,393.10 元，而上期以 18,500,000.00 元的价格处置部分房产及土地收回较多现金。筹资活动产成的现金流量净额为 11,069,351.51 元，较上年增加流入 33,993,870.57 元，主要系公司本期借款收到的现
32、金较偿还债务支付的现金多 14,497,000.00 元，而上期借款收到的现金较偿还债务支付的现金少 19,463,000.00 元。(二二)行业情况行业情况 2018 年国内经济在趋势上继续稳中有升的缓慢上行。2018 年我国经济企稳回暖趋势明显，一定程度上源于我国货币政策进入平稳期，为社会经济发展和供给侧改革提供了较好的货币金融环境。山东华特磁电科技股份有限公司 2018 年年度报告 11 近几年国家为了“稳增长、调结构”，实现供给侧结构性改革，实行新旧动能转换，促进经济从要素驱动向创新驱动转换，陆续出台了一系列经济和产业政策。如宏观经济政策方面，供给侧结构性改革的“三去一降一补”，“十三
33、五”国家战略性新兴产业发展规划，一带一路和走出去战略等；工业发展战略方面，中国制造 2025和智能制造等；产业政策措施方面，技改计划、首台套质量保险补贴政策、04 专项和智能制造专项等；在财税政策方面，降低增值税税率，小微企业减税降费等方面也出台了一系列政策规定。这些战略和政策措施对中国制造业的发展将起到战略引领和支撑的作用。磁力应用装备行业设备也逐步向高、精、尖方向发展，产品品种不断丰富，产品质量不断提高，品牌宣传力度不断加强，专利数量逐年递增。设备大型化、智能化、节能化日益突出，部分产品已替代甚至超过欧美发达国家。随着磁力应用装备行业和磁力应用技术的发展，磁力应用装备的应用领域从传统的煤炭
34、、矿山、火力发电、有色金属、化工等行业已拓展至非金属矿、环保、医疗等行业。近年来，超导技术开始在磁力应用行业注入新的发展动力。超导状态下的磁力应用装备，由于线圈电阻为零，具有显著的节能环保特点和超强磁力。未来，随着超导技术在磁力应用装备领域的不断成熟，产品的规模化、产业化应用将变成现实，市场的潜在需求将促进磁力应用装备行业的快速发展，医用核磁共振设备国产化将逐步替代进口设备，因此，磁力应用装备行业正处于成长期，未来面临广阔的发展空间和高速增长机会。2018 年，国际矿石价格增长，国内需求增加，铁矿石进口总量增加，国内选矿设备需求量增加，外矿依赖程度居高不下，国外矿业市场的稳固攀升对公司开拓国际
35、市场也创造了机遇，国际市场销售业务稳步增长。公司的销售收入主要来自非金属矿、铁矿、水泥、煤炭和其他矿产采选等下游行业。一直以来，钢铁、水泥、煤炭和矿产采选等行业一直是我国经济的支柱性产业，市场容量巨大。然而，随着近年来我国加快经济转型的步伐，去产能，调结构，供给侧结构性改革的“三去一降一补”，实行新旧动能转换，经济发展的立足点逐步转移到提高发展的质量和效益上来。铁矿、水泥、煤炭等高消耗、高排放行业受宏观经济影响较大。针对上述情况，公司加大核磁共振超导磁体的研发、生产与销售，加快占领国内市场，同时在磁选产品研发方面也进行了相应调整，加大了提高选矿品位、降低选矿成本的产品研发以及把非金属矿采选作为
36、主要业务推销。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 41,044,226.87 7.43%31,543,161.43 6.32%30.12%应收票据与应收账款 105,492,195.41 19.11%98,774,226.10 19.79%6.80%存货 162,793,998.91 29.49%120,798,428.15 24.20%34.76%投资性房
37、地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 20,120,055.85 3.64%19,894,690.53 3.99%1.13%固定资产 130,825,650.89 23.70%138,677,395.26 27.78%-5.66%在建工程 3,051,602.11 0.55%0 0%-无形资产 59,786,831.30 10.83%59,294,799.00 11.88%0.83%短期借款 53,000,000.00 9.60%38,423,000.00 7.70%37.94%应付票据及应43,947,456.51 7.96%41,692,182.01 8.35%5.41%山东华特磁电科技
38、股份有限公司 2018 年年度报告 12 付账款 长期借款 0 0%19,800,000.00 3.97%-100.00%其他流动资产 3,465,408.56 0.63%6,363,355.80 1.27%-45.54%预收款项 51,985,187.01 9.42%26,974,620.61 5.40%92.72%应付职工薪酬 7,610,312.64 1.38%5,862,323.01 1.17%29.82%一年内到期的非流动负债 19,800,000.00 3.59%80,000.00 0.02%24,650.00%资产总计 552,085,206.07 100.00%499,154,
39、033.39 10.60%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比上期增加 9,501,065.44 元，增长了 30.12%，主要原因是因本期销售收入增加回款增加，经营活动产生的现金流量净额为 4,379,648.66 元，因短期借款增加，筹资活动产生的现金流量净额为 11,069,351.51 元，因购置固定资产、在建工程及土地，投资活动产生的现金流量金额为-13,322,380.10 元，另外票据保证金增加，综合使得期末货币资金较期初增加。2、存货比上期增加 41,995,570.76 元，增长 34.76%，主要原因是本期公司与大连华锐重工签订大额合同，产品制作
40、于期末基本完成，导致在产品增加 34,462,392.89 元，增长了 112.17%。3、其他流动资产比上期减少 2,897,947.24 元，减少 45.54%，主要原因是上期应收账款债务重组收回的部分商品房于报告期内变现使得应收账款抵现资产减少 1,208,890.55 元，增值税留抵税额因退税减少 1,689,056.69 元。4、短期借款比上期增加 14,577,000.00 元，增长 37.94%，主要原因是为补充流动资金，本期公司增加部分短期银行借款。5、预收款项比上期增加 25,010,566.40 元，增长 92.72%，主要原因是报告期签订合同增加，使得1 年以内的合同预收
41、款增加，其中预收大连华锐重工集团股份有限公司款 597.80 万元。6、应付职工薪酬比上期增加 1,747,989.63 元，增长 29.82%，主要原因是报告期人员增加和员工工资调整增长，期末应付工资增加。7、一年内到期的非流动负债比上期增加 19,720,000.00 元，长期借款比上期减少 19,800,000.00元，是长期借款 19,800,000.00 元重分类至一年内到期的非流动负债。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的
42、比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 245,976,684.57-185,699,242.16-32.46%营业成本 151,355,956.20 61.53%122,376,754.57 65.90%23.68%毛利率%38.47%-34.10%-管理费用 22,896,647.12 9.31%17,364,766.84 9.35%31.86%研发费用 19,386,717.67 7.88%14,999,536.29 8.08%29.25%销售费用 31,172,403.90 12.67%25,416,600.17 13.69%22.65%财务费用 3,368,3
43、23.77 1.37%3,528,096.83 1.90%-4.53%资产减值损失 13,582,662.43 5.52%544,625.60 0.29%2,393.94%其他收益 8,157,309.89 3.32%6,731,755.28 3.63%21.18%山东华特磁电科技股份有限公司 2018 年年度报告 13 投资收益-709,092.04-0.29%-101,338.40-0.05%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%7,182,347.56 3.87%-100.00%汇兑收益 0 0.00%0 0%0.00%营业利润 6,573,410.79 2.6
44、7%10,270,342.07 5.53%-36.00%营业外收入 420,734.31 0.17%498,475.51 0.27%-15.60%营业外支出 331,189.53 0.13%194,573.97 0.10%70.21%净利润 5,234,436.08 2.13%7,833,826.06 4.22%-33.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本报告期比上年同期增加 60,277,442.41 元，增长了 32.46%，主要原因是国内、国际经济形势回暖，下游行业矿山、煤炭、钢铁等行业市场需求增加，公司国内和国际销售订单及销售收入增加，特别是国外市场，报告期内销售收入
45、增加 37,221,184.87 元。2、营业成本本报告期比上年同期增加 28,979,201.63 元，增长了 23.68%，主要原因是营业收入增加，相应营业成本增加。3、毛利率本期 38.47%，比上期增加 4.37 个百分点，主要原因是，按销售区域看本期出口收入增加，国外销售产品毛利率高于国内销售产品毛利率；按产品来看，磁选机销售收入较上期增加较多，且销售毛利率较上期提高，主要是市场回暖，销售价格提高。4、管理费用本报告期比上年同期增加 5,531,880.28 元，增长 31.86%，其中变动幅度较大的项目有：（1）职工薪酬增加 2,904,210.80 元，增长 43.41%，主要原
46、因是公司本报告期行政管理人员增加，同时员工工资调增，导致当期薪酬增加；（2）办公费用增加 422,545.75 元，增长 27.00%，主要原因是公司销售收入增长，人员增加，导致办公费用相应增长；（3）中介费用增加 757,630.12 元，增长 64.92%，系报告期内公司加大应收账款清收力度，聘请律师费用增加所致；（4）招待费用增加 860,087.43 元，增加 96.96%，系报告期内公司业务量增加，招待人员增加所致；（5）维修费用增加 497,937.75 元，增加 165.61%，系报告期内台风“温比亚”导致水灾，公司对部分受损设施进行维修，费用增加所致；5、研发费用本报告期比上年
47、同期增加 4,387,181.38 元，增长 29.25%，主要原因是报告期公司增大新产品研发力度，适应不断变化的市场需求。（1）研发费用中材料费用本期比上年同期增加 4,269,071.04 元，主要原因是报告期研发项目 14 项，较上期增加 3 项，外购材料费用增加；（2）研发费用中职工薪酬报告期比上年同期增加 1,608,692.69 元，主要原因是研发人员工资薪酬增加所致；（3）技术服务费报告期比上年同期减少 1,634,694.53 元，主要原因是公司子公司新力超导委托外部研发项目本期已完成，本期支付费用较少。6、销售费用本报告期比上年同期增加 5,755,803.73 元，增加 2
48、2.65%，其中变动幅度较大的项目有：（1）职工薪酬增加 1,526,272.20 元，增长 20.68%，主要原因是本报告期销售人员增加及人员工资调整所致；（2）招待费增加 1,366,808.61 元，增长 73.79%，主要原因是公司业务增长，订单增加，客户增加，招待客户费用增加；（3）油料费增加 551,285.78 元，增长 51.94%，主要原因是公司业务人员出差增加，用车增加，报销的油料费用增加；山东华特磁电科技股份有限公司 2018 年年度报告 14 （4）安装调试费增加 1,062,326.24 元，增长 288.68%，主要原因是本报告期销售增加，部分偏远地区设备售后安装外
49、包导致费用增加；（5）国际市场开拓费增加 664,551.88 元，增长 129.84%，主要原因是本报告期国外市场订单和销售增加，国外产品展会、产品宣传等费用增加；（6）维修费用减少 830,040.87 元，减少 61.06%，主要原因是上期公司子公司新力超导销售的产品在运营过程中因设备改进等产生的维修费用较多，本期减少；7、资产减值损失增加 13,038,036.83 元，增加 2,393.94%，主要原因一是本报告期应收账款增加及账龄增加，按照账龄计提的坏账准备增加，以及部分客户全额计提坏账准备，二是部分库存商品账龄较长，计提的存货跌价准备增加。8、其他收益增加 1,425,554.6
50、1 元，增加 21.18%，主要原因是报告期增加部分与企业日常经营相关的政府补助所致。9、资产处置收益减少 7,182,347.56 元，减少 100.00%，主要原因是上期公司处置部分房产和土地所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 238,270,108.62 182,038,408.84 30.89%其他业务收入 7,706,575.95 3,660,833.32 110.51%主营业务成本 148,663,139.52 121,896,586.66 21.96%其他业务成本 2,692,816.68 4