ImageVerifierCode 换一换
格式:PDF , 页数:142 ,大小:1.68MB ,
资源ID:2944153      下载积分:2 积分
快捷下载
登录下载
邮箱/手机:
温馨提示:
快捷下载时,用户名和密码都是您填写的邮箱或者手机号,方便查询和重复下载(系统自动生成)。 如填写123,账号就是123,密码也是123。
特别说明:
请自助下载,系统不会自动发送文件的哦; 如果您已付费,想二次下载,请登录后访问:我的下载记录
支付方式: 支付宝扫码支付 微信扫码支付   
验证码:   换一换

加入VIP,免费下载
 

温馨提示:由于个人手机设置不同,如果发现不能下载,请复制以下地址【https://www.wnwk.com/docdown/2944153.html】到电脑端继续下载(重复下载不扣费)。

已注册用户请登录:
账号:
密码:
验证码:   换一换
  忘记密码?
三方登录: QQ登录  

下载须知

1: 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。
2: 试题试卷类文档,如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案,请知晓。
3: 文件的所有权益归上传用户所有。
4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
5. 本站仅提供交流平台,并不能对任何下载内容负责。
6. 下载文件中如有侵权或不适当内容,请与我们联系,我们立即纠正。
7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

版权提示 | 免责声明

本文(835218_2018_芳香庄园_2018年年度报告_2019-10-16.pdf)为本站会员(a****2)主动上传,蜗牛文库仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容本身不做任何修改或编辑。 若此文所含内容侵犯了您的版权或隐私,请立即通知蜗牛文库(发送邮件至admin@wnwk.com或直接QQ联系客服),我们立即给予删除!

835218_2018_芳香庄园_2018年年度报告_2019-10-16.pdf

1、1 2018 年度报告 芳香庄园 NEEQ:835218 新疆芳香庄园酒业股份有限公司 Xinjiang Aroma Manor Wine Corp.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、公司重大资产重组事记一、公司重大资产重组事记 2017 年 11 月 14 日,公司因筹划重大资产重组停牌。2018 年 1 月 11 日,公司重大资产重组首次信息披露文件获得全国中小企业股份转让系统有限责任公司的审查通过,重大不确定性事项已经消除,经公司向全国中小企业股份转让系统有限责任公司申请,公司股票自 2018 年 1 月 18 日开市起恢复转让。公司于 2018 年 3 月 15 日,在巴

2、州和硕县工商局办理了变更登记,至此资产交割完成,和硕芳香酿酒葡萄种植有限公司成为公司全资子公司。截至 2018 年 6 月公司完成本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之重大资产重组工作,购买资产并发行股份的数量为 6,000.00 万股,募集配套金发行股份数量为 5,700.00 万股。公司本次发行股票于 2018 年 6 月 6 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。本次股票发行完成后,公司注册资本由7,000.00万元增加至18,700.00万元;股本总额由7,000.00万股增加至18,700.00万股。公司于 2018 年 6 月 19 日在巴州工商行政管理局办

3、理完毕工商变更登记。二、公司产品获奖情况事记二、公司产品获奖情况事记 1、2018 年 3 月,由 VIO 亚洲葡萄与葡萄酒科技发展中心组织国内外 15 位专家组成组委会和评委的第九届“亚洲葡萄酒质量大赛”在成都举办,公司产品尕亚左岸有机干红葡萄酒、赤霞珠窖藏有机干红葡萄酒荣获金奖 2 枚;霞多丽干白葡萄酒、尕亚系列庄园窖藏有机干红葡萄酒荣获银奖 2 枚。2、2018 年 6 月-7 月,“2018(第九届)帕耳国际有机葡萄酒大奖赛”在德国巴登-符腾堡州的多瑙河畔之城乌尔姆市举办,公司 6 款有机庄园葡萄酒荣获本次大赛银奖 6 枚。3、2018 年 8 月,第四届“中国精品葡萄酒挑战赛”在烟台

4、国家葡萄酒及白酒、露酒质量监督检测中心举办,公司产品梅洛干红葡萄酒荣获本次大奖赛最高奖项首奖;雷司令干白葡萄酒荣获本次大奖赛金奖、最佳性价比奖、精品奖;尕亚左岸窖藏 2012 荣获本次大奖赛精品奖。4、2018 年 9 月,由银川市人民政府、宁夏葡萄产业发展局、比利时布鲁塞尔国际酒类大奖赛组委会主办的“2018一带一路(宁夏银川)国际葡萄酒大赛”成功举办,公司产品尕亚湖滨窖藏干红葡萄酒荣获大金奖;雷司令干白葡萄酒荣获金奖;霞多丽干白葡萄酒、赤霞珠窖藏干红葡萄酒荣获银奖。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财

5、务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3636 第九节第九节 行业信息行业信息 .3939 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4848 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、芳香

6、庄园 指 新疆芳香庄园酒业股份有限公司 有限公司 指 新疆芳香庄园酒业有限公司 和硕芳香 指 和硕芳香庄园销售有限公司 芳香林草 指 新疆芳香林草生态发展有限公司 芳香科技 指 新疆芳香植物科技开发股份有限公司 和硕种植 指 和硕芳香酿酒葡萄种植有限公司 和硕众志 指 新疆和硕众志农业综合开发有限责任公司 尚致酒业 指 尚致(上海)酒业有限公司 天泽众合 指 北京天泽众合网络科技有限责任公司 同方金控 指 同方金融控股(深圳)有限公司 天津真明丽 指 天津真明丽光电有限公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指

7、 新疆芳香庄园酒业股份有限公司股东大会 董事会 指 新疆芳香庄园酒业股份有限公司董事会 监事会 指 新疆芳香庄园酒业股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 新疆芳香庄园酒业股份有限公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2018 年度 上期、上年 指 2017 年度 本期末、期末 指 2018 年 12 月 31 日 期初 指 2018 年 1 月 1 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 酿酒葡萄 指 以酿造葡萄酒为主要生产目的的葡萄品种,大致可分为红色品种(用以酿制红

8、葡萄酒或白葡萄酒)、白色品种(主要酿制白葡萄酒)。红色品种的主要代表有赤霞珠、品丽珠、蛇龙珠、佳丽酿、黑比诺、美乐、宝石、神索、歌海娜、弥生、桑娇维塞;白色品种的主要代表有霞多丽、雷司令、苏维浓、塞米雍、琼瑶浆、长相思、白麝香、白品乐、米勒、白诗南、西万尼、贵人香。有机葡萄酒 指 获得“有机葡萄酿造”认证商标的葡萄酒 传统葡萄酒 指 未获得“有机葡萄酿造”认证商标的葡萄酒 巴州 指 巴音郭楞蒙古自治州 焉耆 指 焉耆回族自治县 南疆 指 新疆天山山脉以南地区 北疆 指 新疆天山山脉以北地区 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 5 公司法 指 中华人民共和国公司法 主

9、办券商、国信证券 指 国信证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 北京德恒(乌鲁木齐)律师事务所 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴磊、主管会计工作负责人吴磊及会计机构负责人(会计主管人员)南钧成保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投

10、资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场经济波动风险 受国内经济形势的影响,市场上总体消费力有可能会有所下降,再加上公司所处行业存在季节性及周期性的因素,不排除公司会面临市场经济下行的风险。原材料供应风险 公司产品的主要原料之一为

11、酿酒葡萄,其产量和质量受天气干旱、风雨和霜雪等自然灾害影响较大,这些不可抗因素可能给公司原料数量带来较大影响,虽然公司原料产区位于新疆天山南麓焉耆盆地,自然环境相对波动不大,但是公司原料产区如果发生上述自然灾害,将对酿酒葡萄的原料供应产生不利影响,从而对公司的生产经营造成影响。产品质量风险 公司生产的产品供消费者直接饮用,需符合国家有关质量标准,公司长期以来一直把产品质量控制置于各项工作之首,建立了完善的并有效运行的质量控制体系,在原材料采购、生产加工、成品验收出库等各业务环节均按照国家标准进行严格7 的质量把控。但如果在原材料采购、酿造、灌装及包装等环节出现管理疏忽或不可预见的原因,从而发生

12、产品质量问题,可能会对公司经营业绩造成严重不利影响。业务整合风险 报告期内公司完成重大资产重组,和硕种植成为公司的全资子公司,公司的资产规模大幅增加,资产和人员随之进一步扩张,公司在组织设置、资金管理、内部控制和人才引进等方面将面临一定挑战。公司管理层能否及时适应迅速扩大的经营规模、公司与和硕种植之间能否顺利实现整合及整合效果能否达到预期存在一定的不确定性,从而可能会对公司及公司股东造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化:是 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 新疆芳香庄园酒业股份有限公司 英文名称及缩写 Xinjiang Aroma Manor W

13、ine Corp.,Ltd 证券简称 芳香庄园 证券代码 835218 法定代表人 吴磊 办公地址 新疆乌鲁木齐市水磨沟区红光山路会展大道 1119 号大成尔雅 A 座 1101 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 马婷 职务 副总经理兼董事会秘书 电话 09912837655 传真 09912837655 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 新疆乌鲁木齐市水磨沟区红光山路会展大道 1119 号大成尔雅 A座 1101 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时

14、间 2006 年 12 月 18 日 挂牌时间 2015 年 12 月 31 日 分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类)制造业-酒、饮料和精制茶制造业-酒的制造-葡萄酒制造 主要产品与服务项目 葡萄的种植与销售、葡萄酒的生产与销售 普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本(股)187,000,000 优先股总股本(股)0 做市商数量 0 控股股东 新疆芳香植物科技开发股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 吴磊 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91652800795780855M 否 注册地址 新疆巴州和硕芳香庄

15、园(曲惠乡11 区-01#)否 注册资本(元)187,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 石明霞、韩新梅 会计师事务所办公地址 天津开发区广场东路 20 号滨海金融街 E7106 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位:元 本期本期 上年

16、同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 48,876,139.61 46,848,385.06 4.33%毛利率%65.90%59.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,001,875.96 10,878,993.33-8.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,871,747.40 1,206,896.03 717.95%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)4.12%5.46%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)4.07%1.24%-基本每股收益 0.0579 0.0837-30.83%二、偿债能力偿债

17、能力 单位:元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 286,638,411.42 262,152,094.59 9.34%负债总计 38,164,805.61 58,000,472.06-34.20%归属于挂牌公司股东的净资产 248,813,326.70 204,485,507.34 21.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.33 2.92-54.45%资产负债率%(母公司)34.29%57.21%-资产负债率%(合并)13.31%22.12%-流动比率 4.70 2.55-利息保障倍数 6.11 5.39-三、营运情况营运情况 单位:元 本期本期 上年同期

18、上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 727,649.67-13,449,501.18 105.41%应收账款周转率 6.14 1.54-存货周转率 0.14 0.17-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.34%-15.34%-营业收入增长率%4.33%22.19%-净利润增长率%-3.71%496.21%-五、股本情况股本情况 单位:股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 187,000,000 70,000,000 167.14%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性

19、非经常性损益损益 单位:元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 87,579.60 计入当期损益的政府补助 136,000.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-88,607.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,443.04 非经常性损益合计非经常性损益合计 144,415.59 所得税影响数 14,287.03 少数股东权益影响额(税后)0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 130,128.56 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况

20、 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位:元 科目科目 上年上年期末(期末(上年同期上年同期)上上年上上年期末(期末(上上年同期上上年同期)调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 3,996,843.74 0.00 应收票据及应收账款 0.00 3,996,843.74 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 其他应收款 2,714,459.19 2,714,459.19 固定资产 31,266,369.68 31,266,369.68 固定资产清理 0.00 0.00 应付账款 10,009,554.71 0.0

21、0 应付票据及应付账款 0.00 10,009,554.71 应付利息 78,769.70 0.00 其他应付款 8,689,891.77 8,768,661.47 合 计 56,755,888.79 56,755,888.79 注:1、会计政策变更 公司本期会计政策变更事项如下、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更(1)变更的内容及原因 财政部于 2017 年及 2018 年颁布了以下企业会计准则解释及修订:企业会计准则解释第 9 号-关于权益法下投资净损失的会计处理 企业会计准则解释第 10 号-关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11 号-关于以使用无形资

22、产产生的收入为基础的摊销方法 企业会计准则解释第 12 号-关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方(以下统称“解释第 9-12 号”)关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号及相关解读 本公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释及修订,对会计政策相关内容进行调整。(2)采用上述企业会计准则解释及修订的主要影响如下:1)解释第 9-12 号 本公司按照解释第 9-12 号有关权益法下投资净损失的会计处理,固定资产和无形资产的折旧和摊销方法以及关键管理人员服务的关联方认定及披露的规定对相关的会计政策进行了调整。13 对于权益法下有

23、关投资净损失的会计处理,本公司采用追溯调整法对比较财务报表的相关项目进行了调整。对于固定资产和无形资产的折旧和摊销方法以及关键管理人员服务的关联方认定及披露,本公司采用未来适用法,未对比较财务报表数据进行调整。采用解释第 9-12 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2、前期差错更正 公司于2018年8月10日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(http:/)披露了2018 年半年度报告(公告编号:2018-039)。因 2018 年半年报中,同一控制下企业合并所致的追溯调整事项未经审计,存在部分财务数据不准确。公司于 2019 年 4 月 22 日召开第二届董事会第二次会议,

24、审议通过关于更正 2018 年半年度报告部分财务数据的议案,详见公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(http:/)披露的更正后的新疆芳香庄园酒业股份有限公司 2018 年半年度报告(公告编号:2019-015)及新疆芳香庄园酒业股份有限公司关于 2018 年半年度报告的更正公告(公告编号:2019-014)。14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所属行业为制造业-酒、饮料和精制茶制造业-酒的制造-葡萄酒制造,是一家集酿酒葡萄种植、葡萄酒生产、销售为一体的农业产业化葡萄酒酿造与销售企业,拥有经验丰富的技术人员以及优秀的

25、管理团队。公司产品包括有机葡萄酒、传统葡萄酒,产品销售以经销商代理为主,在发展线下市场,以新疆为主要销售区域,采用通过直供终端和团购等直营渠道进行销售,针对各销售区域安排专职人员,负责执行销售计划,收集市场相关信息,规划管理销售市场。根据公司营销战略,公司已逐步布局疆外市场,并采用电商渠道配合销售,拓展受众客群。公司收入来源于葡萄酒的销售。报告期内,公司的商业模式较上年度发生变化,因和硕芳香酿酒葡萄种植有限公司于 2018 年 6 月,公司重大资产重组完成后,成为公司全资子公司。报告期内变化情况:报告期内变化情况:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是

26、否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内,公司完成重大资产重组后,和硕芳香酿酒葡萄种植有限公司成为公司全资子公司。和硕芳香酿酒葡萄种植有限公司主营酿酒葡萄及鲜食葡萄的种植、销售,直接为公司提供原材料供应。由此,公司商业模式有了新的业务拓展,通过将和硕种植纳入子公司范围,进一步完善产业链,取得了优质稳定的葡萄酒原材料供应,发展成为一家集酿酒葡萄种植、葡萄酒生产、销售为一体的农业产业15 化葡萄酒酿造与销售企

27、业。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年,公司在生产方面:产品生产计划依据销售计划结合成品库存量制定,酿酒车间和灌装车间依据生产工艺和质量要求进行生产;生产流程:葡萄种植采收、葡萄破碎发酵、葡萄酒陈酿灌装。销售方面:产品销售以经销商代理为主,发展线下市场,以新疆为主要销售区域,采用通过直供终端和团购等直营渠道进行销售,针对各销售区域安排专职人员,负责执行销售计划,收集市场相关信息,规划管理销售市场。根据公司营销战略,公司已逐步布局疆外市场,并采用电商渠道配合销售,拓展受众客群。报告期末,公司资产总额 286,638,411.42 元,负债总额为 38,164,

28、805.41 元,归属于母公司的所有者权益总额为 248,813,326.70 元;公司实现营业收入 48,876,139.61 元,较上年同期增加了 2,027,754.55元,较上年增长 4.33%;实现归属于挂牌公司股东的净利润 10,001,875.96 元,较上年同期减少了877,117.37 元。(二二)行业情况行业情况 近年来,随着中国葡萄酒市场逐步复苏,成为世界第五大葡萄酒消费国,这也反映出中国的葡萄酒消费者群体正在迅速壮大。同时,中国的高端酒消费群体也会相应地迅速扩大。而且中国人口基数庞大、人均消费量很高,中国长期的葡萄酒消费市场存在较大的上涨空间。目前,中国成为全世界最具吸

29、引力的葡萄酒市场之一。随着中国葡萄酒市场活跃,世界葡萄酒主产国加大在华推广力度。进口葡萄酒虽然助推了国内葡萄酒消费,培育了消费市场,带动了国内葡萄酒行业的发展。根据 OIV 数据,2017 年中国在世界葡萄酒生产国中排名第七,但 2018 年其产量远低于预期,排名将下滑至第九位。2018 年,在产量上,中国国产葡萄酒产量为 62.9 万千升,较 2017 年同比下降 37.16%。但就中商产业研究院数据显示,2019 年开年全国葡萄酒产量为 11.4 万升,同比增长 11.8%;在销售上,国产葡萄酒虽受进口葡萄酒冲击,销售数据不容乐观,跌幅超 7%。但是,就中商产业研究院发布的数据了解到,20

30、18 年中国进口葡萄酒数据下滑;随着进口热的“降温”,国产葡萄酒行业进入调整期,也使得中国国产葡萄酒在销售市场中赢得更大席位。随着中国葡萄酒市场呈多元化趋势发展,销售模式也由单一走向多元化。主要体现在销售渠道以传统16 为主的同时,主流电商平台也进一步带动了葡萄酒的线上消费,在一定程度上推动了葡萄酒的整体销量;同时,在新零售概念的冲击下,出现了葡萄酒连锁店,以全球红酒直供店、品醇汇小酒铺、全球美酒汇等为代表的葡萄酒连锁店,以更接地气的方式让葡萄酒走向大众消费市场。随着我国经济不断发展,居民收入水平持续提高,加上政府促进内需政策的实施,促使国民未来消费能力和消费信心得到提升,有效刺激我国居民对葡

31、萄酒的消费需求。并且,国家产业政策支持、葡萄酒行业发展势头良好,在推动我国葡萄酒市场规模不断扩大,葡萄酒产业知识文化面向广大居民深入普及的同时,葡萄酒也将逐渐成为我国居民餐桌上的“第二支酒”。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位:元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 19,942,574.89 6.96%7,608,375.40 2.90%162.11%应收票据与应收账款 11,916,790.0

32、8 4.16%3,996,843.74 1.52%198.16%存货 120,131,372.05 41.91%111,579,497.08 42.56%7.66%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 27,991,405.98 9.77%31,266,369.68 11.93%-10.47%在建工程 短期借款 10,000,000.00 3.49%30,000,000.00 11.44%-66.67%长期借款 预付账款 909,013.87 0.32%669,508.60 0.26%35.77%其它应收款 662,656.10 0.23%2,714,459.19 1.04%-75.59%其他

33、流动资产 24,386,169.57 8.51%21,267,973.26 8.11%14.66%生产性生物资产 66,457,580.80 23.19%72,458,807.04 27.64%-8.28%无形资产 438,874.63 0.15%449,535.55 0.17%-2.37%递延所得税资产 13,396,279.88 4.67%10,023,125.05 3.82%33.65%其他非流动资产 405,693.57 0.14%117,600.00 0.04%244.98%应付票据及应付账款 5,536,938.98 1.93%10,009,554.71 3.82%-44.68%预

34、收账款 4,239,464.18 1.48%6,249,993.30 2.38%-32.17%应付职工薪酬 604,513.34 0.21%823,252.83 0.31%-26.57%应交税费 3,917,709.33 1.37%2,149,009.75 0.82%82.30%17 其他应付款 13,571,179.78 4.73%8,768,661.47 3.34%54.77%递延收益 295,000.00 0.10%0 0%100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因:1、货币资金期末余额为 19,942,574.89 元,较期初增加 12,334,199.49 元,增

35、幅 162.11%,主要原因系公司本期募集资金到位所致;2、应收票据与应收账款期末账面价值为 11,916,790.08 元,较期初增加 7,919,946.34 元,增幅198.16%,主要原因系公司销售业务开展,赊销增加所致。3、预付账款期末余额为 909,013.87 元,较期初增加 239,505.27 元,增幅 35.77%,主要原因系公司本期采购大量包装材料所致。4、其他应收款期末账面价值为 662,656.10 元,较期初减少 2,051,803.09 元,减幅 75.59%,主要原因系收回期初外部资金欠款所致;5、其它流动资产期末账面价值为 24,386,169.57 元,较期

36、初增加 3,118,196.31 元,增幅 14.66%,主要系本期购买酿酒葡萄应交增值税进项税抵扣增加所致。6、固定资产期末账面价值为 27,911,405.98 元,较期初减少 3,274,963.70 元,减幅 10.47%,主要系本期固定资产计提累计折旧所致。7、递延所得税资产期末账面价值为 13,396,279.88 元,较期初增加 3,373,154.83 元,增幅 33.65%,主要系本期企业合并抵消存货增加所致。8、其它非流动资产期末账面价值为 405,693.57 元,较期初增加 288,093.57 元,增幅 244.98%,主要系本期预付设备款增加所致。9、短期借款期末余

37、额为 10,000,000.00 元,较期初减少 20,000,000.00 元,减幅 66.67%,主要原因系本期抵押借款减少所致。10、应付账款期末余额为 5,536,938.98 元,较期初减少 4,472,615.73 元,减幅 44.68%,主要原因系本年部分款项结算所致;11、预收账款期末余额为 4,239,464.18 元,较期初减少 2,010,529.12 元,减幅 32.17%,主要原因系部分货款结算所致。12、应付职工薪酬期末余额为 604,513.34 元,较期初减少 218,739.49 元,减幅 26.57%,主要原因18 系本年期末应付工资较上年期末有所减少所致;

38、13、应交税费期末余额为 3,917,709.33 元,较期初增加 1,768,699.58 元,增幅 82.30%,主要原因系本年收入增加,净利润增加,使得应交企业所得税增加所致;14、其他应付款期末余额为 13,571,179.78 元,较期初增加 4,802,518.31 元,增幅 54.77%,主要原因系本年经营所需增加资金借款所致;15、递延收益期末余额为 295,000.00 元,较期初增加 100.00%,主要原因系本期收到重大科技专项资金所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位:元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年

39、同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 48,876,139.61-46,848,385.06-4.33%营业成本 16,668,947.14 34.10%18,782,021.40 40.09%-11.25%毛利率%65.90%-59.91%-管理费用 9,496,329.10 19.43%8,687,690.33 18.54%9.31%研发费用 0 0%0 0%0%销售费用 8,558,707.43 17.51%6,589,769.79 14.07%29.88%财务费用 1,546,831.39 3.16

40、%1,756,987.70 3.75%-11.96%资产减值损失 879,035.01 1.80%2,508.17 0.01%34,946.87%其他收益 136,000.00 0.28%340,000.00 0.37%-60.00%投资收益 79,087.08 0.16%100.00%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 8,492.52 0.02%-11,522.46-0.02%173.70%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 8,446,267.84 17.28%7,527,417.11 16.07%12.21%营业外收入 20,213.55 0.04%54,555.9

41、1 0.12%-62.95%营业外支出 10,770.51 0.02%14,414.65 0.03%-25.28%净利润 9,995,739.88 20.45%10,380,359.80 22.16%-3.71%项目重大变动原因项目重大变动原因:1、报告期内公司营业成本 16,668,947.14 元,同比减少 11.25%,主要系同一控制下企业合并致使原材料成本降低所致。19 2、销售费用:本报告期较上期增加 1,968,937.64 元,增幅 29.88%,主要原因系公司销售人员增加所致。3、财务费用:本报告期较上期减少 210,156.31 元,减幅 11.96%,主要原因系公司银行贷款

42、减少,导致借款利息减少所致。4、资产减值损失:本报告期较上期增加 876,526.84 元,增幅 34,946.87%,主要原因系公司计提坏账及存货跌价准备所致。5、其他收益:本报告期较上期减少 204,000.00 元,减幅 60.00%,主要原因系本期收到政府补助减少所致。6、投资收益:本报告期较上期增加 79,087.08 元,增幅 100.00%,主要原因系处置子公司产生处置损益所致。7、资产处置收益:本报告期较上期增加 20,014.98 元,增幅 173.70%,主要原因系本期处置交通运输工具一辆,产生收益所致。8、营业外收入:本报告期较上期减少 34,342.36 元,减幅 62

43、.95%,主要原因系企业政府补助减少所致。9、营业外支出:本报告期较上期减少 3,644.14 元,减幅 25.28%,主要原因系企业公益性捐赠减少所致。10、所得税费用:本报告期较上期增加 1,272,772.43 元,增幅 45.25%,主要原因系企业合并抵消存货增加,产生递延所得税费用增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 48,819,435.81 46,625,876.92 4.70%其他业务收入 56,703.80 222,508.14-74.52%主营业务成本 16,544,172.02 18

44、,518,314.22-10.66%其他业务成本 124,775.12 263,707.18-52.68%按产品分类分析按产品分类分析:单位:元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%20 干红 38,970,043.09 79.93%40,515,301.75 86.48%干白 4,125,303.49 8.44%1,865,989.44 3.98%按区域分类分析按区域分类分析:适用 不适用 收入构成变动的原因:收入构成变动的原因:报告期内,公司收入构成保持稳定,较上年未发生重大变化。其中,本期其他

45、业务收入为 56,703.80元,,较上年同期减少了 74.52%;其他业务成本为 124,775.12,较上年同期减少了 52.68%,。主要原因系本期包装材料销售价格下降所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位:元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 新疆中泰农业发展有限责任公司 9,122,319.05 18.57%否 2 烟台丰盛酒业有限公司 2,009,482.75 4.09%否 3 巴州品淳商贸有限公司 1,824,081.99 3.71%否 4 和硕金星批零商店 1,275,907.01 2.60%否 5

46、和硕荣辉商贸有限公司 856,976.93 1.74%否 合计合计 15,088,767.73 30.71%-注:本期公司最大的客户为新疆中泰农业发展有限责任公司,此交易为赊销性质,截止报告期期末还有约 200 万元的应收账款未收回(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位:元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市邑源包装设计有限公司 1,999,984.30 20.71%否 2 新疆华兴玻璃有限公司 1,174,042.50 12.16%否 3 烟台长裕玻璃有限公司 742,611.10 7.69%否 4 天津文

47、鼎软木制品有限公司 668,810.00 6.93%否 5 新疆顶峰进出口有限公司 5,266,514.40 79.15%否 合计合计 -注:本期公司采购业务皆是先预付货款,后期发货,赊购业务大量减少,故本期应付账款较上期有所减少。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 727,649.67-13,449,501.18 105.41%投资活动产生的现金流量净额-172,587,147.16-2,190,080.23-7,780.40%筹资活动产生的现金流量净额 184,193,696.98 18,6

48、01,348.54 890.22%21 现金流量分析现金流量分析:公司本期经营活动现金流量净额为 727,649.67 元,较上年同期增长了 105.41%,主要原因系公司本期销售额较上期有所增长;公司本期投资活动现金流量净额为-172,587,147.16 元,较上年同期下降了7,780.40%,主要系公司本期投资支付的现金增加所致;公司本期筹资活动产生的现金流量净额为184,193,696.98 元,较上年同期增长了 890.22%,主要系本期公司发行股票收到的现金增加所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末,公

49、司共有了两家全资子公司,一家控股子公司,具体情况如下:1 1、和硕芳香庄园销售有限公司、和硕芳香庄园销售有限公司 公司名称:和硕芳香庄园销售有限公司 成立日期:2015 年 5 月 12 日 注册资本:1000 万元 住所:新疆巴州和硕县 11 区01#025(曲惠乡)经营范围:批发零售:食品。股东构成:芳香庄园持股 100%。报告期末,和硕芳香总资产 286,638,411.42 元,报告期内实现营业收入 48,876,139.61 元,净利润 9,998,739.88 元。注:和硕芳香庄园山湖葡萄酒销售有限公司,于 2018 年 4 月 4 日更名为“和硕芳香庄园销售有限公司”,注册资本由

50、 500,000 元变更为 10,000,000 元,法定代表人由刘四有变更为吴磊。2 2、和硕芳香酿酒葡萄种植有限公司和硕芳香酿酒葡萄种植有限公司 公司名称:和硕芳香酿酒葡萄种植有限公司 成立日期:2016 年 6 月 6 日 注册资本:10000 万元 22 住所:新疆巴州和硕县 11 区01#0028(曲惠镇)经营范围:葡萄种植、收购、销售,葡萄园租赁。股东构成:芳香庄园持股 100%。报告期末,和硕种植总资产 209,019,387.80 元,报告期内实现营业收入 52,422,162.93 元,净利润 30,106,910.97 元。注:和硕芳香酿酒葡萄种植有限公司于 2018 年

copyright@ 2008-2023 wnwk.com网站版权所有

经营许可证编号:浙ICP备2024059924号-2