1、浙江恒达新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 证券代码：835147 证券简称：恒达新材 主办券商：中天国富证券 2018 年度报告 恒达新材NEEQ:835147 浙江恒达新材料股份有限公司 Zhejiang Hengda New Material Co.,Ltd.浙江恒达新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 公司全资子公司浙江恒川新材料有限公司 2#生产线项目于 2018 年下半年投产，并被列为浙江省重点技改项目。浙江恒达新材料股份有限公司 2018 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二
2、节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业行业信息信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 浙江恒达
3、新材料股份有限公司 2018 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、母公司、恒达新材 指 浙江恒达新材料股份有限公司 有限公司、恒达有限 指 浙江恒达纸业有限公司 主办券商、中天国富证券 指 中天国富证券有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 浙江恒达新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江恒达新材料股份有限公司董事会 监事会 指 浙江恒达新材料股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公司章程 指 浙江恒达新材料股份
4、有限公司章程 子公司 指 浙江恒川新材料有限公司 审计机构、会计师事务所 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、万元 浙江恒达新材料股份有限公司 2018 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘昌、主管会计工作负责人叶民及会计机构负责人（会计主管人员）吴静霞
5、保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司与主要客户、供应商签署了保密协议，对客户、供应商名称已向全国中小企业股份转让系统有限责任公司申请了豁免披露，股转系统已
6、于 2019 年 4 月 15 日审批通过了公司提交的豁免披露申请。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 随着公司的快速发展，经营规模的扩大，业务范围的不断扩展，公司规范治理的要求会越来越高，未来公司经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续稳定健康发展的风险。汇率变动风险 报告期内，公司原材料主要以进口为主，人民币汇率变动风险对公司业务的影响，可能使公司的汇兑损失增加。污染环境被处罚风险 公司属于造纸和纸制品行业，已严格按照国家有关环境保护的法律法规对污水、废气等进行妥善处理，未来如果公司在生
7、产经营过程中对污染物处理不当，可能会造成相关污染而遭到环境监管部门的处罚。税收政策变化风险 公司高新技术企业原认定有效期为 2014 年至 2016 年，公司已于 2017 年 11 月 13 日通过高新重新认定，新的认定有效期为2017 年至 2019 年。若本次认定期限届满后高新技术企业重新认定未通过或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行25%的企业所得税税率，届时无法获得企业所得税税收优惠，将给公司的税负、盈利能力带来一定程度影响。浙江恒达新材料股份有限公司 2018 年年度报告 6 本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江恒达新材料股份有限公司 2018 年年度报告 7 第二节第
8、二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江恒达新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Hengda New Material Co.,Ltd.证券简称 恒达新材 证券代码 835147 法定代表人 潘昌 办公地址 浙江省龙游县湖镇镇工业园区大明路 8 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑洲娟 职务 董事会秘书、总经理助理 电话 0570-7061199 传真 0570-7061234 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 浙江省龙游县湖镇镇工业园区大明路 8 号 324401 公司指定信息披露平台的网址 公司年
9、度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 5 月 22 日 挂牌时间 2015 年 12 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C22 造纸和纸制品业-C2221 机制纸及纸板制造 主要产品与服务项目 包装新材料技术研发；机制纸、深加工纸制造、销售，纸浆销售及造纸技术开发咨询服务，货物进出口。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）67,110,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 潘昌 实际控制人及其一致行动人 潘昌 四、四、注册情况注册情况 项目
10、项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 浙江恒达新材料股份有限公司 2018 年年度报告 8 统一社会信用代码 913308007392199400 否 注册地址 浙江省龙游县湖镇镇工业园区大明路 8 号 否 注册资本（元）67,110,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中天国富证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城 B 区金融商务区集中商业（北）报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郭文令 罗静 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六
11、、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 浙江恒达新材料股份有限公司 2018 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 541,087,810.30 445,989,164.41 21.32%毛利率%19.44%25.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 27,846,905.85 42,711,611.11-34.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,483,456.55 38,664,792.87-36
12、.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.17%15.52%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.06%14.05%-基本每股收益 0.41 0.64-35.94%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 617,063,440.46 518,915,489.10 18.91%负债总计 299,363,763.83 229,062,718.32 30.69%归属于挂牌公司股东的净资产 317,699,676.63 289,852,770.78 9.61%归属于挂牌公司
13、股东的每股净资产 4.73 4.32 9.49%资产负债率%（母公司）32.12%32.16%-资产负债率%（合并）48.51%44.14%-流动比率 1.65 1.55-利息保障倍数 3.54 8.65-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,750,741.92 75,227,097.94-106.32%应收账款周转率 5.92 5.78-存货周转率 3.61 3.49-浙江恒达新材料股份有限公司 2018 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%18.91%1
14、6.67%-营业收入增长率%21.32%22.15%-净利润增长率%-34.80%32.02%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 67,110,000 67,110,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 148,610.16 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)3,136,589.73 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以
15、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 103,097.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 180,269.23 其他符合非经常性损益定义的损益项目 507,992.76 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,076,559.70 所得税影响数 713,110.40 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,363,449.30 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 浙江恒达新材料股份有限公司 201
16、8 年年度报告 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 23,765,223.27 20,463,456.94 应收账款 77,022,498.31 69,287,363.21 应收票据及应收账款 100,787,721.58 89,750,820.15 应收利息-其他应收款 180,500.
17、00 180,500.00 793,292.75 793,292.75 应付票据-应付账款 69,819,915.96 47,239,175.60 应付票据及应付账款 69,819,915.96 47,239,175.60 应付利息 215,939.02 260,374.59 其他应付款 1,763,899.16 1,979,838.18 1,275,331.70 1,535,706.29 管理费用 41,005,099.45 22,192,712.67 35,977,533.23 22,266,409.41 研发费用 18,812,386.78 13,711,123.82 收到的其他与投资活
18、动有关的现金 650,000.00 1,773,700.00 收到的其他与经营活动有关的现金 650,000.00 1,773,700.00（1）财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)，于 2018 年 9 月 5 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，对财务报表的相关科目进行重新修订，公司变更后的报表格式详见财务报表。浙江恒达新材料股份有限公司 2018 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司主营业
19、务为消费品一次包装用纸和其他特种纸的研发、生产和销售，产品包括医疗包装原纸、食品包装原纸、卷烟配套原纸和工业特种纸原纸四个系列。公司重点专注于医疗、食品一次包装用纸领域，为医疗、食品制造企业或其包装物生产企业提供优质原纸解决方案。公司医疗包装原纸的终端应用主要为医用产品、医疗器具的最终灭菌用包装袋；公司食品包装原纸的终端应用为汉堡、薯条等食品的包装袋。经过多年发展，公司在中高端医疗和食品等消费产品的一次包装用纸领域取得了一定的市场地位，产品在行业内拥有广泛的知名度和良好的品牌形象。公司采用“以销定产”和完全自主的生产模式，销售统一采用直销的模式。公司拥有完整的销售业务体系，并搭建起一支整体素质
20、较高、专业能力较强的销售队伍。报告期内公司的商业模式未发生改变。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生改变。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年,中国经济增速趋缓，下行压力加大。造纸行业面临原材料成本上升，利润下降等困境，加上外部环境变化，如中美贸易摩擦、
21、汇率波动等，同时受进口商品浆价格同比大幅上涨以及市场竞争日趋激烈等因素影响，进一步加大了造纸行业整体生产和运行困难。公司始终坚持深耕医疗、食品包装用纸领域，围绕年度经营目标和任务，稳步推进各项业务发展，在较好完成全年生产经营计划的同时，通过持续推动产品结构优化、不断研发创新，最终确保了公司整体生产经营的平稳有序。公司还根据市场需求，进一步扩大生产规模，丰富产品结构，为未来的跨越式发展奠定基础。1、公司财务状况 截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额 61,706.34 万元，较期初 51,891.55 万元增长 18.91%。负债总额为29,936.38万元，比期初22,906.
22、27万元增长30.69%。净资产总额为31,769.97万元，比期初28,985.28万元增长 9.61%。2、公司经营成果 2018年公司实现营业收入54,108.78万元，较上年同期44,598.92万元增长21.32%；营业成本43,592.34万元，较上年同期 33,407.17 万元增长 30.49%；报告期内，公司生产扩张，采购成本、生产成本等均有浙江恒达新材料股份有限公司 2018 年年度报告 13 所上升。2018 年公司净利润为 2,784.69 万元，较上年同期 4,271.16 万元降低 34.80%，报告期内，原材料受国际市场提价影响，采购成本有所上升。报告期内，公司主
23、营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 在国内外造纸行业市场竞争压力加大，多重不确定因素叠加的形势下，公司重点专注的消费品一次包装原纸仍在迅速增长，发展前景广阔。近年来，在经济增长、居民消费升级以及环境生态保护要求逐渐提升等因素的刺激下，纸质一次包装在食品、饮料、医疗、消费电子等多个领域得到愈加广泛的应用。从全球的统计来看，一次包装用纸近年来取得了良好的市场增长表现，自全球金融危机后呈稳步增长态势。作为消费升级的主要领域，公司把握这一发展契机，重点专注的消费品医疗包装、食品包装用一次包装原纸也呈现快速增长趋势，医疗、食品包装属消费品一次包装材料，与居民日常消费紧密相关，无显著的周期性，受经
24、济周期和环境、政策影响较小，具有长期成长的特点，发展前景广阔，产业迎来发展良机。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 71,182,642.25 11.54%90,364,257.69 17.41%-21.23%应收票据与应收账款 112,651,713.77 18.26%100,787,721.58 19.42%11.77%存货 149,195,457.94
25、 24.18%92,577,484.30 17.84%61.16%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 212,612,245.16 34.46%131,055,338.23 25.26%62.23%在建工程 877,863.34 0.14%25,623,104.84 4.94%-96.57%短期借款 117,500,000.00 19.04%112,500,000.00 21.68%4.44%长期借款 83,000,000.00 14.26%35,543,000.00 6.85%147.59%资产总计 617,063,440.46 518,915,489.10 18.91%资产负债项目重大变
26、动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货较上年末增加 61.16%，主要系本期原材料采购价格上升及库存增加所致。2、固定资产较上年末增加 62.23%，主要系本期子公司二分厂项目完工投产，新增固定资产所致。3、长期借款较上年末增加 147.59%，主要系本期子公司二分厂项目，新增项目贷款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 浙江恒达新材料股份有限公司 2018 年年度报告 14 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重
27、 营业收入 541,087,810.30-445,989,164.41-21.32%营业成本 435,923,409.97 80.55%334,071,731.00 74.91%30.49%毛利率%19.44%-25.09%-管理费用 21,385,204.50 3.95%22,192,712.67 4.98%-3.64%研发费用 22,184,864.76 4.10%18,812,386.78 4.22%17.93%销售费用 19,016,586.05 3.51%17,124,122.67 3.84%11.05%财务费用 10,551,115.17 1.95%6,321,991.40 1.4
28、2%66.90%资产减值损失 3,246,193.91 0.60%42,043.02 0.01%7,621.12%其他收益 2,559,485.29 0.47%1,238,072.88 0.28%106.73%投资收益 606,495.02 0.11%769,189.40 0.17%-21.15%公允价值变动收益-资产处置收益 378,257.39 0.07%-304.53-124,310.22%汇兑收益-营业利润 29,478,913.83 5.45%45,195,969.89 10.13%-34.78%营业外收入 762,984.80 0.14%2,830,391.00 0.63%-73.
29、04%营业外支出 230,662.80 0.04%44,591.25 0.01%417.28%净利润 27,846,905.85 5.15%42,711,611.11 9.58%-34.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本较上年上升 30.49%，主要系本期产品销量比上年同期增加以及原材料成本增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 535,123,920.03 442,722,704.20 20.87%其他业务收入 5,963,890.27 3,266,460.21 82.58%主营业务成本
30、 430,936,801.37 331,464,340.35 30.01%其他业务成本 4,986,608.60 2,607,390.65 91.25%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%医疗包装原纸系列 210,053,061.48 39.25%188,719,262.51 42.63%食品包装原纸系列 229,784,261.98 42.94%174,087,192.17 39.32%卷烟配套原纸系列 51,196,119.29 9.57%40,571,5
31、46.08 9.16%工业特种纸原纸系列 44,090,477.28 8.24%39,344,703.44 8.89%合计 535,123,920.03 100.00%442,722,704.20 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：浙江恒达新材料股份有限公司 2018 年年度报告 15 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入：同比增加 82.58%，主要系转让原材料量同比增加所致。2、食品包装原纸系列销售收入：同比增加 31.99%，主要系连锁快餐，外卖快餐、纸吸管等下游行业持续快速发展，对包装材料的需求进一步增加，本期扩大生产力，拓展销售渠道，扩大了
32、销量所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 74,830,436.70 13.83%否 2 第二名 29,339,129.92 5.42%否 3 第三名 27,581,313.20 5.10%否 4 第四名 26,331,136.72 4.87%否 5 第五名 17,850,406.61 3.30%否 合计合计 175,932,423.15 32.52%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比
33、 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 108,524,988.22 23.11%否 2 Stora Enso Oyj注 1 55,584,486.78 11.83%否 3 江苏王子制纸有限公司 50,628,783.15 10.78%否 4 UPM PULP SALES OY 47,281,492.26 10.07%否 5 国网浙江龙游县供电有限公司 38,848,617.23 8.43%否 合计合计 300,868,367.64 64.22%-注 1Stora Enso Oyj 包括：Stora Enso Amsterdam B.V.，Stora Enso Internationa
34、l Oy 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,750,741.92 75,227,097.94-106.32%投资活动产生的现金流量净额-58,339,133.87-50,231,357.65 16.14%筹资活动产生的现金流量净额 49,765,171.63 4,382,965.77 1,035.42%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比下降 106.32%，主要系本期采购原材料金额较上期增加较多，购买商品支付的现金增长，且增长幅度大于销售商品提供劳务
35、收到的现金所致。2、筹资活动产生的现金流量净额同比增加 1035.42%，主要系公司产品市场不断扩张，固定资产投资及营运资金需求规模扩大，以银行借款形式的融资规模相应增加所致。浙江恒达新材料股份有限公司 2018 年年度报告 16 (四四)投资状况投资状况分分析析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司浙江恒川新材料有限公司，2018 年度恒川新材实现营业收入 16,575.19 万元，归属于母公司的净利润 523.25 万元。公司参股浙江龙游义商村镇银行股份有限公司 800 万元持股比例 5%，参股龙游县昊诚融资性担保有限公司 200 万元持股比例 2%
36、。2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日累计购买了 25,679.00 万元银行理财产品，共实现投资收益 606,495.02 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)，于 2018 年 9 月 5 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有
37、关问题的解读，对财务报表的相关科目进行重新修订，公司变更后的报表格式详见财务报表。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵守国家的法律法规，坚持守法经营，落实国家的方针政策，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。2018 年度公司认真遵守法律、法规、政策的要求，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济发展，未发生有损社会经济发展、环境保护等社会责任的情形。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务进展顺利，各项资产、人员、财务完全独立，公司拥有完善的治理机制与经营所需的各种资源，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部
38、控制体系运行良好，主要财务、业务等各项经营指标健康，经营管理层及业务人员未发生重大变化，公司和全体员工未发生违法、违规行为，所属行业也未发生重大变化。因此，我们认为公司持续经营情况良好。特别是公司登陆“新三板”后，打开了与资本市场接轨的通道，为公司未来的快速发展奠定了坚实的基础。报告期内，公司不存在对持续经营能力产生重大影响的事项。浙江恒达新材料股份有限公司 2018 年年度报告 17 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司治理风险 随着公司的快速发展，经营规模的扩大，业务范围的不断扩展，公司规范治
39、理的要求会越来越高，未来公司经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续稳定健康发展的风险。应对措施：公司将继续严格规范运作，完善法人治理结构；公司管理层将在日常经营管理中严格执行各项内部规章制度，切实保障公司的规范运作。2、汇率变动风险 报告期内，公司原材料主要以进口为主，人民币汇率变动风险对公司业务的影响，可能使公司的汇兑损失增加。应对措施：实时关注汇率波动信息，减少汇兑损益。3、污染环境被处罚风险 公司属于造纸和纸制品行业，已严格按照国家有关环境保护的法律法规对污水、废气等进行妥善处理，未来如果公司在生产经营过程中对污染物处理不当，可能会造成相关污染而遭到环境监管部门的处罚。应
40、对措施：采用新工艺、新装备从源头上减少污染物的产生及处理效率的提升；加强对环保设备的点检和维护，保障各处理设施的正常运行，多管齐下，保障环保工作的达标、规范。4、税收政策变化风险 公司高新技术企业原认定有效期为 2014 年至 2016 年，公司已于 2017 年 11 月 13 日通过高新重新认定，新的认定有效期为 2017 年至 2019 年。若本次认定期限届满后高新技术企业重新认定未通过或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率，届时无法获得企业所得税税收优惠，将给公司的税负、盈利能力带来一定程度影响。应对措施：国家对高新技术企业持扶持政策，预计短期内不会发生
41、重大变化，此外，随着公司商誉增大、销售能力增强、产品投放增多，公司的盈利能力将会得到进一步保障，风险抵抗能力增强，税收优惠政策变化所产生的风险影响也将逐渐下降。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。浙江恒达新材料股份有限公司 2018 年年度报告 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在
42、偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事
43、项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 3,100,000.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或
44、者受托销售 20,000,000.00 11,096,975.34 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-浙江恒达新材料股份有限公司 2018 年年度报告 19 6其他 350,000,000.00 194,652,168.39 注：涉及金额为美元的，按 12 月 31 日当天汇率 1 美元=6.8632 人民币元折算。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、避免和减少关联交易承诺 为减少和规范关联交易，公司所有董事、监事、高管及控股股东、实际控制人签署了避免和减少关联交易承诺函，在报告期内，所有董事、
45、监事、高管及控股股东、实际控制人严格履行了该承诺，未有任何违背。2、避免同业竞争承诺 为避免产生潜在的同业竞争，公司所有董事、监事、高管及控股股东、实际控制人签署了避免同业竞争承诺函，在报告期内，所有董事、监事、高管及控股股东、实际控制人严格履行了该承诺，未有任何违背。3、规范关联交易承诺 为规范公司关联交易，公司所有董事、监事、高管签署了规范关联交易承诺函，在报告期内，所有董事、监事、高管严格履行了该承诺，未有任何违背。4、公积金兜底承诺 公司目前为全部员工缴纳了住房公积金。公司实际控制人已做出书面承诺，如果公司住房公积金主管部门要求公司对报告期内的住房公积金进行补缴，公司实际控制人将无条件
46、按照主管部门核定的金额无偿代公司补缴；如果公司因住房公积金的缴纳问题而带来其他任何费用支出或经济损失，公司实际控制人将无条件全部无偿代公司承担。在报告期内，所有董事、监事、高管严格履行了该承诺，未有任何违背。5、股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺 在报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员严格履行了该承诺，未有任何违背。(四四)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产资产 权利受限权利受限类型类型 账面价值账面价值 占总资产的比例占总资产的比例 发生原因发生原因 存货 质押 68,822,99
47、5.46 11.15%用于借款及开立信用证质押担保 房屋、建筑物及设备 抵押 71,689,721.74 11.62%用于借款及开立信用证、保函抵押担保 土地 抵押 32,702,504.81 5.30%用于借款及开立信用、保函证抵押担保 应收票据 质押 1,670,000.00 0.27%用于保函质押担保 货币资金 质押 240,000.00 0.04%保函保证金 总计总计 -175,125,222.01 28.38%-浙江恒达新材料股份有限公司 2018 年年度报告 20 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构
48、股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 37,410,000 55.74%-37,410,000 55.74%其中：控股股东、实际控制人 7,837,500 11.68%-7,837,500 11.68%董事、监事、高管 9,900,000 14.75%2,000 9,902,000 14.75%核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 29,700,000 44.26%-29,700,000 44.26%其中：控股股东、实际控制人 23,512,500 35.04%-23,512,50
49、0 35.04%董事、监事、高管 29,700,000 44.26%-29,700,000 44.26%核心员工-总股本总股本 67,110,000-2,000 67,110,000-普通股股东人数普通股股东人数 注：本期变动 2,000 股为公司董事、总经理姜文龙于 2018 年 4 月 16 日从二级市场转让系统买入，截至 2019 年 4 月 16 日，2,000 股中的 1,500 股已办理限售。报告期后至报告披露日，未进行股票交易。(二二)普通股普通股前前五五名名或或持股持股 10%及以上股东情况及以上股东情况 单位：股 序号序号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股变持股变
50、动动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比例股比例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无限无限售股份数量售股份数量 1 潘昌 31,350,000 31,350,000 46.71%23,512,500 7,837,500 2 衢州广汇投资管理合伙企业（有限合伙）15,400,000 1,000 15,401,000 22.95%15,401,000 3 姜文龙 8,250,000 2,000 8,252,000 12.30%6,187,500 2,064,500 4 龙游联龙股权投资基金合伙企业（有限合伙）8,110,000 8,110,000 12.08%8,1