1、1 2018 年度报告 建筑数据 NEEQ:835957 毕埃慕（上海）建筑数据技术股份有限公司 BIM(Shanghai)Building Data Technology Co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司自主研发的“BDIP 设计施工协同管理系统”荣获上海市高新技术成果转化项目认定；2、成功举办 2018 毕埃慕春季经销商大会，经销商遍布全国 20 余省市 3、与福建晨曦信息科技股份有限公司达成战略合作伙伴，双方优势互补，资源共享；4、公司提供 BIM 服务的龙海市月港中心小学 BIM+装配式应用获得福建省首届建筑信息模型（BIM）应用大赛一等奖。5、公司提供 BI
2、M 和平台服务的菏泽市展览中心项目荣获 2018 年度菏泽市首届“牡丹杯”BIM 技术应用大赛施工组二等奖。6、公司提供 BIM 和平台服务的厦门海沧隧道 A3 标获得“中铁一局杯”BIM技能大赛一等奖。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .26
3、26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 毕埃慕、股份公司、公司、建筑数据 指 毕埃慕(上海)建筑数据技术股份有限公司 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 三会 指 股东(大)会、董事会和监事会 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司/有限公司董事会 监事会 指 股份公司监事会
4、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 中汇、会计师事务所、审计机构 指 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)大成、律师事务所 指 北京大成(上海)律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 毕埃慕(上海)建筑数据技术股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本期、本年 指 2018 年度 上期、上年 指 2017 年度 本期末、期末 指 2018
5、年 12 月 31 日 上期末 指 2017 年 12 月 31 日 期初 指 2018 年 1 月 1 日 BIM 指 Building Information Modeling,建筑信息模型 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林敏、主管会计工作负责人徐则盛及会计机构负责人（会计主管人员）徐则盛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告
6、。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款存在的回款风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 21,689,005.10 元，占流动资产的 60.10%
7、，占资产总额的 58.31%，其中一年以内应收账款净额为 13,951,357.78 元，占应收账款净额的 64.32%。报告期期末公司应收账款大部分在合理信用期限内，账龄短，欠款客户主要是大型国有企业、设计院及工程项目公司。虽然这些客户的项目周期长、付款审批流程复杂、导致收款周期较长，但他们资产雄厚、信誉良好。且由于行业惯例，项目的回款主要集中在农历年前，最终坏账的可能性较小。但从谨慎性原则出发，公司期末已充分计提坏账准备。但即便如此，若某客户因现金流紧张等原因拖欠公司应收账款，亦将对公司现金流和资金周转产生不利影响。行业竞争加剧及成本费用上升的风险 公司所处 BIM 行业为新兴行业，但随着
8、大量实力雄厚的机构乃至上市公司纷纷加入 BIM 市场，行业竞争加剧，虽然公司在 BIM行业起步较早，有较高的知名度，但竞争加剧可能会带来成本费用上升，影响公司的盈利能力。实际控制人不当控制风险 林敏、胡富淙夫妇间接持有公司股份合计为 90.00%，为公司共同实际控制人。林敏任公司董事长兼总经理，胡富淙任公司董事，两人在公司重大事项决策、日常经营管理方面均可施予重大影响。虽然股份公司成立后公司已建立健全公司治理机制及内部控制体系，股份公司成立以来也未发生实际控制人利用控制地位损害公司或其他股东利益的情形，但仍不能排除实际控6 制人未来通过行使表决权、管理职能或任何其他方式对公司的发展战略、经营决
9、策、人事安排等方面进行不当控制并造成公司及其他股东权益受损的风险。人才流失或知识更新不及时的风险 公司的核心竞争力是拥有一个涵盖建筑、结构、机电、绿色建筑、工程管理、软件研发等各领域专业人才和复合型人才的 BIM团队，且团队成员通过不断学习最新的 BIM 技术知识并进行应用实践，保持知识技能及时更新和升级。随着行业快速增长，相关业务咨询公司不断招募人才，若公司人员大量流失或知识更新不及时，将对公司业务产生较大影响，削弱公司的竞争力。公司营业收入地域集中的风险 BIM 咨询服务属于工程建筑领域的新兴业务，公司是较早进入该业务的企业之一，公司自成立以来，凭借良好的技术服务，已在上海地区获得了一定的
10、市场占有率，形成了良好的品牌形象。虽然为了不断开拓市场，公司已在保持上海地区竞争优势的基础上，采取措施加大对江苏、浙江以及武汉等地的市场开发力度，但尚处于起步阶段，如若公司未能在上海之外的市场开拓中取得预期效果，将会对未来的成长性造成一定程度的不利影响，公司营业收入存在地域来源相对集中的风险。宏观经济波动风险 BIM 管理技术可以应用于建筑设计、施工、管理各生命周期，目前我国 BIM 技术属于发展初期，主要由政府主导大型项目率先推广使用 BIM 技术，提供示范效应。目前我国对于 BIM 技术推广十分重视，先后颁发多个指导意见与规划，上海市多个政府部门协同成立联席会议，统筹 BIM 发展，推动大
11、型项目 BIM 实施。BIM 行业目前处于从无到有的发展过程中，需求大于供给行业发展状况良好。但是 BIM 行业为建筑业相关行业，主要服务于地产开发商、建设方，宏观经济以及全社会固定资产投资对于行业发展有较大的影响，如果宏观经济有较大波动，影响固定资产投资，对于 BIM 行业发展将产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 毕埃慕（上海）建筑数据技术股份有限公司 英文名称及缩写 BIM(Shanghai)Building Data Technology Co.,LTD 证券简称 建筑数据 证券代码 835957 法
12、定代表人 林敏 办公地址 上海市杨浦区大连路 1546 号 2 号楼 24 楼 C-F 座 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 康兆璧 职务 董事会秘书 电话 021-61995100 传真 021-61995100 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市杨浦区大连路 1546 号 2 号楼 24 楼 C-F 座 200092 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 8 月 18 日 挂牌时间 2016 年 4 月 6 日 分层情况 基础层 行业
13、（挂牌公司管理型行业分类）M7481 科学研究和技术服务业-专业技术服务业-工程技术-工程管理服务 主要产品与服务项目 BIM 技术绿建咨询、三维建模、设计纠错、管线综合、虚拟现实、施工配合、BIM 技术培训等咨询服务以及基于 BIM 的软件产品 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）21,054,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 上海雍燊企业管理事务所(有限合伙)实际控制人及其一致行动人 林敏、胡富淙 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000580616302Y 否 注册地址 上海市
14、金山区朱泾镇秀州村胜利6100 号三栋 103 室 否 注册资本（元）21,054,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号国泰君安大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 钱潇、王林 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期
15、 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 24,684,234.55 21,443,385.57 15.11%毛利率%68.27%75.76%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,779,498.85 7,030,073.82-46.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,764,787.34 4,300,275.15-12.45%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.14%31.89%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.09%19.50%-基本每股收益 0.18 0.48-62.50%二、偿债能力
16、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 37,193,353.84 29,664,721.16 25.38%负债总计 9,303,722.27 4,102,588.44 126.78%归属于挂牌公司股东的净资产 27,889,631.57 25,562,132.72 9.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 1.76-25.00%资产负债率%（母公司）24.98%13.83%-资产负债率%（合并）25.01%13.83%-流动比率 3.88 7.03-利息保障倍数 106.74-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增
17、减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,914,555.16 3,114,211.81-161.48%应收账款周转率 1.39 1.81-存货周转率-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%25.38%30.12%-营业收入增长率%15.11%21.04%-净利润增长率%-46.24%69.12%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 21,054,000 14,520,000 45.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目
18、项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）89,709.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-290,441.88 委托他人投资或管理资产的损益 215,443.40 非经常性损益合计非经常性损益合计 14,711.51 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 14,711.51 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科
19、目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 管理费用 10,496,424.42 5,520,430.38-研发费用-4,975,994.04-11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于 BIM 咨询服务业，作为专业技术服务提供商，为客户提供 BIM 咨询服务与 BIM 软件产品。公司拥有一批具备丰富建筑、结构、机电、软件、建模、项目管理管理等相关经验和技能的员工，具有BIM 实施所需的建模、施工
20、工艺模拟、4D 施工计划和实际进度对比、施工总平面图布置模型、绿建分析、施工质量监控等技术。另外公司自 2011 年成立以来，已为客户提供两百余个咨询服务项目，并成功将这些 BIM 咨询的管理经验固化升华为四个 BIM 专业级应用平台：智慧园区综合管理系统，预制构件 BIM 加工二维码管理平台，BDIP 建筑数据集成平台，BIM 运维管理平台，目前公司在保有原先 BIM 咨询服务的基础上增加了以上软件平台产品的销售。1 1、盈利模式盈利模式 公司通过市场调查和持续跟踪掌握市场需求、技术发展现状及应用趋势，有针对性的进行软件开发及技术研究，通过外部人才招揽和内部人才培养的方式集聚人才、增强公司技
21、术实力，通过跟踪各个房地产商、地铁建设及运营公司在建工程情况发掘潜在客户并获得订单，根据咨询服务工作量收取费用。在项目建成后，通过继续提供 BIM 运维软件服务，使此项目的客户变为长期客户，实现每年维保费的收取。2 2、研发模式研发模式 公司拥有完整独立的研发体系，通过市场调查和持续跟踪掌握市场需求、BIM 技术发展现状及技术发展、应用趋势，在此基础上结合公司自身情况进行软件研发和应用研究。软件研发由研发部负责，产品部在需求调查等方面给予辅助配合；BIM 技术应用研究由 BIM 事业部负责，通过对国内外 BIM 软件发展、BIM 应用情况、BIM 典型案例进行持续跟踪和分析，并对公司完成的项目
22、成果进行总结，不断提高公司 BIM 咨询服务实力。3 3、销售模式销售模式 公司客户主要集中在建筑行业、房地产行业、工程设计行业，以及各种建筑、工程、基础设施的业主方，公司的 BIM 咨询服务采用直接销售的模式，直接面对潜在客户进行洽谈、投标、签署合同。通过网络宣传、参与行业活动等方式进行市场推广，通过跟踪各地政府建设规划及在建工程情况、老客户介绍、客户主动联系等方式获取潜在客户情况并与之建立联系，针对有合作意向的潜在项目进行数据分析、定价分析、需求分析并提供项目服务建议书，向潜在客户展示公司实力和完成的经典案例，并最终通过投标的方式获取项目合同。另外公司的软件产品采用公司直营加经销商代理的销
23、售模式，目前已和全国各地多家经销商建立合作关系，正在积极拓展 BIM 平台市场。4 4、采购模式采购模式 公司采购的商品及服务主要是 BIM 建模分析用软件、计算机硬件、低值耗材、图文印刷、技术咨询等，采购金额占业务收入的比例较小，对公司经营不构成重大影响，且公司目前规模较小，故未设置专门的采购部门。公司通过网络比价、现场或电话询价、质量及口碑比较等方式选定采购商品品牌、型号及供应商、服务提供方。5 5、项目实施模式项目实施模式 公司在项目规划阶段通过绿建咨询介入项目；在设计阶段通过 BIM 模型，辅助设计师优化设计质量；在施工阶段通过 BIM 模型，辅助施工单位节约成本；最后将模型运用到运维
24、阶段，帮助客户对建筑进行日后的运维管理。实现了在建筑全生命周期中的各个阶段运用公司服务和产品。一个阶段的 BIM 模型数据可在下一阶段延续使用，根据项目对应的建筑所处的阶段、以及项目前一阶段是否应用了 BIM 技术、BIM 建模的深度的不同，要求客户提供图纸、前一阶段建立的 BIM 模型、以及本阶段 BIM 咨询所需的其12 他资料，依据客户提供的资料进行建模或模型深化，并在此模型基础上按合同内容进行碰撞检查、性能分析、综合优化、施工模拟等服务，按合同规定的各个阶段要求交付工作成果。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化
25、是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司从长远发展的角度出发，着手加快了从单一传统 BIM 咨询服务公司向具有自主开发软件的 BIM 咨询服务公司的战略转型。公司一方面继续加大产品研发上的投入，使产品功能日益丰富和完善，也使产品实现了快速迭代升级。另一方面，公司今年在软件的市场推广和销售上也加大了投入。为了集中公司资源加快战略转型的速度，公司本年还适度加大了传统 BIM
26、咨询服务项目的分包比例。纵观 2018 年全年，公司实现年总营业收入 2468.42 万元。较上年同期增长 15.11%。其中，传统 BIM咨询服务收入 1649.44 万元，在公司总营收中占比 66.82%。虽然较上年有所下滑，但仍是公司营业收入的主要来源。软件销售全年实现收入 818.98 万元，较上年大幅增长了 197.58%。在公司总营收中的占比从上年的 12.83%上升到了 33.18%。战略转型初见成效。由于公司本年适度加大了传统 BIM 咨询服务项目的分包比例，致使营业成本有所增加，公司总毛利率也从上年的 75.76%下滑到了 68.27%。随着营业成本的上升、销售和研发投入的持
27、续加大，所获政府项目扶持资金的大幅减少，公司本年的净利润较上年下降了 46.24%。但从长远趋势来看，随着转型的深入，软件收入占比将进一步扩大。公司总体毛利率的下滑幅度会逐步减少，最终将实现业绩指标的全面回升。截止 2018 年 12 月 31 日，公司的资产总额为 3719.34 万元，负债总额为 930.37 万元，资产负债率为 25.01%，继续处于较低水平。公司资产质量总体良好，结构更趋合理。公司总资产较上年增长 25.38%。净资产为 2788.96 万元，较上年增长 9.11%。截止 2018 年 12 月 31 日，公司全年项目回款 1992.28 万元，较上年增长 10.64%
28、。虽然由于经营付现成本的增加，经营现金净流量是-191.46 万元，但截至报告期末，公司为提高闲置资金收益率而购入的可随时赎回的中低风险银行理财产品的期末余额为 900 万，加上期末货币资金 532.45 万元，公司的流动资金依然充沛。综上所述，公司报告期收入、资产实现平稳增长，收入的产品结构趋于合理。资本结构实现优化，流动资金依然充沛，虽然报告期净利润有所下滑，但长期向好。战略转型已现成效。(二二)行业情况行业情况 在 BIM 技术开启建筑信息化第二次革，使建筑信息化从 CAD 时代迈入 BIM 时代这个大背景下，BIM13 在发达国家已经初步得到普及，2012 年美国 BIM 渗透率高达
29、71%，其中 74%的承包商在实施 BIM，超过建筑师(70%)、机电工程师(67%)，英国要求在 2016 年实现全面协同三维 BIM 应用；日本已经制定建筑信息化标准 CALS/EC。随着房地产黄金十年的过去，建筑行业的各方对成本管理，施工质量都有了更高的要求。建筑行业也需要从“粗放型”转型为“精细化”，而 BIM 技术则恰恰提供了这样一种方式与手段：BIM 技术支持对工程环境、能耗、经济、质量、安全等方面的分析、检查和模拟，为项目全过程的方案优化和科学决策提供依据；支持各专业协同工作、项目的虚拟建造和精细化管理，为建筑业的提质增效、节能环保创造条件。通过 BIM 技术与绿色建筑、建筑产业
30、化的深度融合，可以实现建筑业向信息化和工业化转型升级。对于 BIM 技术，国家及各地出台了一系列政策对其进行扶持，部分激进型的城市，例如上海，则要求：2017 年起，本市投资额 1 亿元以上或单体建筑面积 2 万平方米以上的政府投资工程、大型公共建筑、市重大工程，申报绿色建筑、市级和国家级优秀勘察设计、施工等奖项的工程，实现设计、施工阶段 BIM技术应用；世博园区、虹桥商务区、国际旅游度假区、临港地区、前滩地区、黄浦江两岸等六大重点功能区域内的此类工程，全面应用 BIM 技术。因此，国家政策面对 BIM 技术呈整体扶持态度，且要求的力度较大。相比于发达国家，我国 BIM 技术普及仍处于较低水平
31、，在 BIM 技术推进情况调查中 25.5%的企业尚无推进 BIM 计划，38%的企业仍处于 BIM 概念普及阶段，开始使用 BIM 的企业仅为 36.5%，其中 26.10%的企业仅在试点项目上使用 BIM，10.4%企业开始大规模推广 BIM。BIM 产品在新开工项目使用率方面，64.7%企业使用率低于 10%，使用率在 10%-30%企业仅为 20.6%，而 9.10%企业使用率达到 30%-50%之间，仅有 5.6%企业使用率在 50%以上。多项指标表明，相比于发达国家市场，我国 BIM 产品的市场仍有较大的发展空间。随着越来越多关于 BIM 的推进政策将会陆续推出，BIM 技术将逐步
32、向全国各城市推广开来，对公司业务的快速增长将起到推波助澜的巨大作用。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,324,491.99 14.32%5,265,647.44 17.75%1.12%应收票据与应收账款 21,689,005.10 58.31%13,894,238.40 46.84%56.10%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 786,365
33、.12 2.11%809,971.58 2.73%-2.91%在建工程-短期借款 3,000,000.00 8.07%-长期借款-其他流动资产 9,000,000.00 24.20%9,500,000.00 32.02%-5.26%资产总计 37,193,353.84-29,664,721.16-25.38%14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：本年比上年增长了56.10%，增加额为779.48万元（其中，账龄在1年以内的增加额为564.53万元）。主要原因有两个：一、公司当年收入增长，应收账款随着收入的增长而自然增长。二、公司累积的客户以大型国企、设计院及工程
34、项目公司为主，其项目周期长，付款审批流程复杂，导致收款周期较长，但从长期来看，最终坏账的风险很小。2、短期借款：本年比上年增加了300万，全部是公司当年向农行借入的流动资产贷款。贷款使公司的流动资金充裕度得到增强。为公司业绩的持续稳步增长提供了进一步的保障。3、其它流动资产：全部是企业利用暂时闲置的流动资金购买的可随时赎回的中低风险银行理财产品。截止年末，余额为900万元，占资产总额的24.2%，较上年期末下降了5.26%，属于日常经营中正常的小幅波动。4、资产总计：本年期末比上年期末增长了25.38%，增加额为752.86万元，主要是应收账款和短期借款的增加所致。5、截止年末，公司总体资产负
35、债率为 25.01%，继续处于较低水平；流动比率为 3.88，显示流动资产对流动负债的保障水平很高。利息保障倍数为 106.74 倍，说明利息偿付几乎没有任何压力。公司资产总体质量良好。结构合理。几乎没有财务风险。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 24,684,234.55-21,443,385.57-15.11%营业成本 7,832,222.77 31.73%5,19
36、7,420.25 24.24%50.69%毛利率%68.27%-75.76%-管理费用 5,211,636.04 21.11%5,520,430.38 25.74%-5.59%研发费用 6,109,060.32 24.75%4,975,994.04 23.21%22.77%销售费用 1,352,233.85 5.48%745,650.50 3.48%81.35%财务费用 38,455.72 0.16%-9,101.42 0.04%522.52%资产减值损失 997,465.13 4.04%736,271.64 3.43%35.48%其他收益 558,442.16 2.26%2,788,678.
37、13 13.00%-79.97%投资收益 215,443.40 0.87%186,611.60 0.87%15.45%公允价值变动收益-资产处置收益-12,061.27 0.06%-100.00%汇兑收益-营业利润 3,750,464.08 15.19%7,148,859.48 33.34%-47.54%营业外收入 9,901.52 0.04%4,529.98 0.02%118.58%营业外支出 300,343.40 1.22%4.18 0.00%7,185,148.80%净利润 3,779,498.85 15.31%7,030,073.82 32.78%-46.24%15 项目重大变动原因项
38、目重大变动原因：1、营业收入：本年比上年同期增长15.11%，主要原因是，公司软件产品日趋成熟，软件收入较上年增长543.77万元，增长幅度高达197.58%；虽然公司本年传统BIM咨询服务业务的收入较上年下降了11.75%，但由于软件收入的大幅增长，使公司总营业收入仍较上年实现了15.11%的增长。2、营业成本：本年比上年同期增长50.69%，主要原因有两个，一是由于收入增长而产生的自然增长。二是随着公司软件产品的日趋成熟，软件收入稳步增长。公司从单一传统BIM咨询服务公司向具有自主软件的BIM咨询公司的战略转型也随之提速。公司因此适度提高了传统BIM咨询服务项目的分包比例。导致公司当年营业
39、成本增幅较大。总体毛利率有所下滑。但从长期来看，随着转型深入，软件收入占比将进一步扩大，毛利率下滑幅度会逐步降低，最终将实现增长。3、销售费用：本年比上年同期增长了81.35%，主要是由于公司加大了在市场和销售上的投入（包括，人员的投入、市场宣传、会务、差旅等）。当年销售费用占营业收入的比重为5.48%，仍属较低水平。4、财务费用：本年比上年同期增长了522.52%，增长额为4.76万元。主要原因是，新增的流动资金借款，使贷款利息支出增加了3.27万元。5、资产减值损失：本年比上年同期增长了35.48%，是由于应收账款余额较上年末增长56.87%，所计提的坏账准备金额相应增长所致。6、其他收益
40、：本年比上年同期下降了79.97%，下降额度为223.02万。主要原因是：本年未获政府项目扶持资金，使政府补助下降了190万。未获原因有两个，首先已实施政府项目由于验收流程跨年，未能在当年完成，致使阶段性款项拨款延后，未能在当年获得。其次，由于公司本年未实施新的政府扶持项目，所以未进行新的项目扶持资金的申请。7、资产处置收益：本年较上年同期下降了1.20万元，是由于公司当年没有进行非流动资产的处置，当年资产处置收益为0 8、营业利润：本年比上年同期下降了47.54%，主要原因是：随着公司战略的调整，使公司营业成本上升，总体毛利率暂时下降；随着软件产品研发的继续深入，研发费用进一步增长；随着市场
41、销售投入的逐步增加，销售费用有所增长。由于本年无政府项目扶持资金，使其他收益大幅下滑。9、营业外支出：本年增长了30.03万，主要原因，是因为公司本年对金山红十字会进行了一笔30万元的公益捐赠。10、净利润：本年较上年下降了 46.24%，主要原因，就是上述导致收入、成本、费用变化的各因素综合作用后所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 24,684,234.55 21,443,385.57 15.11%其他业务收入-主营业务成本 7,832,222.77 5,197,420.25 50.69%其他业务成本-按
42、产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%咨询服务收入 16,494,414.33 66.82%18,691,271.90 87.17%软件销售收入 8,189,820.22 33.18%2,752,113.67 12.83%合计 24,684,234.55 100.00%21,443,385.57 100.00%16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入
43、金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东 13,608,205.71 55.14%11,975,872.73 55.85%东北 165,752.30 0.67%-华北 3,774,502.28 15.29%128,205.13 0.60%华南 412,945.35 1.67%489,377.36 2.28%华中 2,958,254.72 11.98%2,264,276.73 10.56%西北 713,689.33 2.89%365,738.77 1.71%西南 2,650,224.48 10.74%5,953,122.39 27.76%港澳台 150,862.07 0.61%-境外 249,7
44、98.31 1.01%266,792.46 1.24%合计 24,684,234.55 100.00%21,443,385.57 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年公司收入中，咨询服务收入占比 66.82%，较上年下降了 20.35 个百分点。软件销售收入占比33.18%，较上年上升了 20.35%。原因是：随着公司软件产品的日趋成熟，软件收入稳步增长。公司从单一传统 BIM 咨询服务公司向具有自主软件的 BIM 咨询公司的战略转型也随之提速。随着软件业务的进一步增长，未来咨询服务收入在总收入中的占比会进一步降低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号
45、 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉地铁集团有限公司 2,571,547.17 10.42%否 2 中国铁路设计集团有限公司 2,094,339.62 8.48%否 3 上海市北高新（集团）有限公司 2,055,128.21 8.33%否 4 上海宝钢长宁置业有限公司 976,415.09 3.96%否 5 大理洱海保护投资建设有限责任公司 849,056.51 3.44%否 合计合计 8,546,486.60 34.63%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年
46、度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江慧远工程数据技术有限公司 943,396.20 12.05%否 2 昆明奥视科技有限公司 814,655.15 10.40%否 3 上海懿恪信息科技有限公司 728,773.57 9.30%否 4 云南硕达传媒有限公司 314,563.11 4.02%否 5 友擎（上海）软件科技有限公司 303,145.28 3.87%否 合计合计 3,104,533.31 39.64%-17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,914,555.16 3
47、,114,211.81-161.48%投资活动产生的现金流量净额 458,121.14-10,077,703.20 104.55%筹资活动产生的现金流量净额 1,515,278.57-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本年比上年下降了 161.48%，下降额达到 502.88 万元。主要原因有三个方面：一、原计入政府补助的其他收益因公司本年未申请新的政府项目，也未参加创新大赛，已实施政府项目的验收流程又跨年，致使公司本年收到的补助类资金较上年相比下降了 223.94 万元。二、研发投入的持续加大，使付现研发费用较上年增长了 113.31 万元。三、随着公司从传统 BIM
48、 咨询服务公司向 BIM 软件公司战略转型的提速。公司逐步提高了传统 BIM 咨询服务项目的分包比例。导致公司当年的付现营业成本较上年增长了 224.52 万元。2、投资活动产生的现金流量净额：本年比上年增长了 104.55%，主要原因是：公司本年对银行中低风险理财产品的投资净额大幅下降。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期比上期增长了 151.53 万元，主要原因有两个：一、公司本年向农行累计借入了 300 万的流动资产贷款，使筹资活动现金流入增加了 300 万元。二、公司本年向投资者派发了 148.47 万元的现金股利，使筹资活动现金流出增加了 148.47 万元。(四四)投资状况投资状况
49、分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2017 年 8 月 15 日，公司召开了第一届董事会第七次会议，会议审议并通过了关于投资设立全资子公司的议案，全资子公司具体情况如下：名称：毕蒂（上海）建筑数据科技有限公司 法人代表：林敏 成立日期：2017 年 8 月 21 日 统一社会信用代码：91310106MA1FY8EL0X 注册资本：100 万元 经营范围：从事建筑数据科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，软件开发，网络工程，企业管理咨询，计算机软件及辅助设备的销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】截止 2018 年
50、 12 月 31 日，毕蒂（上海）建筑数据科技有限公司的营业收入为 1,233,076.98 元，成立日至期末的净利润为-53,713.02 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 本期公司利用自有暂时闲置资金进行江苏银行的理财产品“天添鑫溢”的投资。该理财产品属于收益稳定、可随时赎回的中低风险的投资品种。购买该理财产品是在确保公司日常经营所需流动资金的前提下实施的，不影响公司主营业务的正常发展；通过适度的理财产品投资，能提高资金使用效率，获得一定的投资收益，增加股东回报。截止本年末尚未赎回的理财产品余额为 900.00 万元。18 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意