1、湖北溢德文创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 1 2018 年度报告 华莱士 NEEQ:832713 湖北溢德文创科技股份有限公司 湖北溢德文创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 2 公司年度大公司年度大事记事记湖北溢德文创科技股份有限公司通过BIM技术顺利进入万达品牌供应商库，2018 年大连万达商业地产股份有限公司进行第二批 BIM 项目试点，华莱士中标滁州万达广场，并积极开展新的业务合作方，中标长沙金茂广场项目。BIM 技术全面运用于基本建设领域，具有重要意义。注：BIM 是建筑信息模型(Building Informat
2、ion Modeling)的简称，是以建筑工程项目的各项相关信息数据作为模型的基础，进行建筑模型的建立，通过数字信息仿真模拟建筑物所具有的真实信息。它具有信息完备性、信息关联性、信息一致性、可视化、协调性、模拟性、优化性和可出图性八大特点和数据库云数据的建设。湖北溢德文创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.20 第六节 股本变动及股东情况.22 第七节 融资及利润分配情况.24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
3、.25 第九节 行业信息.28 第十节 公司治理及内部控制.29 第十一节 财务报告.34 湖北溢德文创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、华莱士 指 湖北溢德文创科技股份有限公司 股东大会 指 湖北溢德文创科技股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北溢德文创科技股份有限公司董事会 监事会 指 湖北溢德文创科技股份有限公司监事会 公司章程 指 湖北溢德文创科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会议事规则 指 湖北溢德文创科技股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监
4、会 指 中国证券监督管理委员会 元（万元）指 人民币元（万元）高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、项目经理 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 上期/上年同期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 上年末/上期末 指 2017 年 12 月 31 日 湖北溢德文创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在
5、任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李红玲、主管会计工作负责人李红玲及会计机构负责人（会计主管人员）陈瑶保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否
6、 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业依赖的风险 公司主要提供工程造价咨询服务,公司客户集中在房地产行业领域,房产行业的景气度对公司的经营业绩存在重大影响。房地产行业的景气度一方面影响公司应收账款的回款周期,另一方面也影响公司的营业收入的增长和盈利能力。如果未来房地产行业不景气,公司对其应收账款回款周期延长,应收账款坏账准备增加。营业收入和毛利率下降,将导致公司业绩出现下滑的风险。业务经营区域相对集中的风险 基于公司的业务特性,公司的主营业务呈现
7、出地域集中的风险。报告期内,公司主营业务收入主要集中在湖北省。作为一家成立和发展于武汉地区的工程造价咨询服务企业。公司结合自身的资源状况,通过多年来坚持不懈的努力,公司已发展成为湖北地区领先的工程造价咨询服务企业之一。虽然现阶段公司的业务市场集中于湖北省内符合公司自身资源特点和该地区工程造价咨询服务市场发展状况,但如果公司不能有效拓展其他市场区域,不能保持和提升在湖北地区市场的占有率及湖北省以外的市场份额,将会对公司持续快速增长造成一定的影响。核心技术人员流失的风险 鉴于工程造价咨询企业的特殊性,作为具有工程造价咨询企业甲级资质证书的华莱士必须要有一定数量的注册造价工程师和工程或者工程经济系列
8、中级以上专业技术职称的人员不仅具有较强的造价咨询能力,还要求具有丰富的实践经验,不断跟踪和湖北溢德文创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 6 掌握先进技术,熟悉有关国家和各行业的规范和标准规定。作为服务型企业,公司要保持核心竞争力,不断发展扩大,稳定的技术团队是至关重要的。如果核心技术骨干流失,又不能从市场及时补充合适的技术人员,则会对公司经营带来不利影响,影响公司的可持续发展。应收账款回收风险 报告期末公司应收账款账面价值为 6,018,225.88 元,占期末资产总额比重为 67.05%。公司应收账款整体金额较大,占公司资产总额比例较高。虽然公司按谨慎性原则
9、对应收账款计提了坏账准备,但如果未来市场环境,客户经营情况等发生重大不利变化。公司存在款项无法收回的风险,进而对公司经营活动现金流产生重大不利影响。公司业务资质相关事项 公司目前用于经营的主要资质为甲级工程造价咨询证书。该资质对公司有以下要求：1、企业出资人中，注册造价工程师人数不低于出资人总人数的 60%，且其出资额不低于企业注册资本总额的 60%；2、技术负责人已取得造价工程师注册证书，并具有工程或工程经济类高级专业技术职称，且从事工程造价专业工作 15 年以上；3、专职从事工程造价专业工作的人员（以下简称专职专业人员）不少于 20 人，其中，具有工程或者工程经济类中级以上专业技术职称的人
10、员不少于 16 人；取得造价工程师注册证书的人员不少于 10 人，其他人员具有从事工程造价专业工作的经历。公司的业务资质对公司的股东及相关岗位人员的要求较为严格，公司的资质可能受公司的股权转让、增资、人员变动、岗位调整等因素影响。公司全体股东就上述事项作出承诺，保证公司在未来发展过程中作出的任何股权变动、人事变动均会满足公司业务资质的要求，若公司股东违反上述承诺进行公司股权变动或人员变动，而导致公司用以经营的主要资质受到影响，给公司造成损失的，股东愿意就该等损失承担连带赔偿责任。本期重大风险是否发生重大变化：否 湖北溢德文创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 7
11、 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北溢德文创科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Wallace Engineering Project Management Co.,Ltd 证券简称 华莱士 证券代码 832713 法定代表人 李红玲 办公地址 武汉市汉阳区龟北路特 1 号 13 号楼 1 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 熊璇 职务 董秘 电话 027-83668280 传真 027-83668280-616 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市汉阳区龟北路特 1 号 13 号楼 1 楼 430050
12、公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 湖北溢德文创科技股份有限公司财务室办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 10 月 25 日 挂牌时间 2015 年 7 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）专业技术服务业(M7481)主要产品与服务项目 工程造价咨询 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）2,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李红玲 实际控制人及其一致行动人 李红玲 湖北溢德文创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 8 四、
13、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914201137680594645 否 注册地址 武汉市汉南区纱帽正街 219 号 否 注册资本（元）2,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 丁鹏、龚昊 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告
14、期后更新情况 适用 不适用 公司于 2018 年 8 月 24 日办理了公司全称的工商变更登记，公司名称从“武汉华莱士工程项目管理股份有限公司”变更为“湖北溢德文创科技股份有限公司”，但未告知主办券商，亦未履行审议程序。2019 年 4 月 23 日召开第一届董事会第十七次会议审议通过了补充审议武汉华莱士工程项目管理股份有限公司关于公司名称变更为湖北溢德文创科技股份有限公司、补充审议关于证券简称华莱士变更为溢德文创、关于修改的议案，上述议案尚需 2019 年第二次临时股东大会审议通过。湖北溢德文创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 9 第三节第三节 会计数据和会
15、计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 7,914,083.19 15,058,343.70-47.44%毛利率%30.96%50.89%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,402,339.35 70,073.16-4,955.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,776,352.90 82,606.50-4,672.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-70.48%1.08%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-78.23
16、%1.27%-基本每股收益-1.77 0.04-4,350%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 8,976,207.46 16,957,806.33-47.07%负债总计 5,978,804.84 10,429,261.87-42.67%归属于挂牌公司股东的净资产 3,126,205.11 6,528,544.46-52.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.56 3.26-52.15%资产负债率%（母公司）58.29%61.03%-资产负债率%（合并）66.61%61.24%-流动比率 135.57%154%-利息保障倍数 -三
17、、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-295,079.24 369,857.55-179.78%应收账款周转率 0.67%0.97%-存货周转率 -湖北溢德文创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-47.07%-9.82%-营业收入增长率%-47.44%-0.33%-净利润增长率%-5,139%-96.57%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 2
18、,000,000 2,000,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 163,306.21 计入当期损益的政府补助 213,294.73 其他营业外收入和支出-2,587.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 374,013.55 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 374,013.55 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正
19、不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年上上年同期同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 湖北溢德文创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 11 应收账款 14,331,128.45 应收票据及应收账款 14,331,128.45 湖北溢德文创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于城市基础建设项目（如住宅房屋、公建大楼
20、、道路、隧道、桥梁、地铁等项目）的工程造价咨询管理服务商。本公司拥有工程造价甲级资质，工程造价司法鉴定共两个资质。本公司拥有一批经验丰富的核心技术团队人员，其中全国注册造价师十九名，高级职称七名，中级职称十八名，中国注册投资咨询师一名，中国注册法律顾问一名，全国注册造价员若干名，一级建造师二名，湖北司法鉴定执业人员四名。主要是为政府投资建设项目、学校项目及房地产企业项目（如：武汉市财政局、东湖高新区财政局、汉川市审计局、武汉市建委等政府单位，湖北大学、华中科技大学等高等院校，万科地产、万达集团、越秀地产、蓝光集团、奥山地产、美好集团、融创地产等知名企业提供工程造价全方面（如设计优化与设计管理咨
21、询服务、施工阶段）全过程跟踪管理、工程概算、预算、结算、竣工结（决）算的服务。公司通过报名参加政府采购的招投标及自身品牌形象开拓业务，收入来源是提供工程造价服务的服务收费。报告期内，公司的商业模式较上年度在客户类型和商业模式发生了较大的变化，变化的情况是：第一、客户类型也增加了新的知名企业合作商和拓展了政府投资项目，比如知名企业万达集团在 2017 年达成长期战略合作关系，并在 2017 年 4 个项目的基础上新中标滁州万达项目，合同总额约 1000 万元，并新签约长沙金茂广场项目；第二、由于市场外部环境发生变化，基于对公司长期发展的考虑，为改善公司经营状况，公司于 2018年下半年进行战略转
22、型调整，培养新的业务增长点文化传媒，为平稳过度并经公司第一届董事会第十四次会议审议，新增主营业务文化传媒。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司在市场开拓方面取得了较大的的成果，公司在积极开拓新的知名房地产业务外，更加大力度转型为政府投资建设项目提供工程造价服务
23、。比如知名企业万达集团在 2017 年达成长期战略合作关系，并在 2017 年 4 个项目的基础上新中标滁州万达项目，合同总额约 1000 万元，并新签约长沙金茂广场项目。在报告期后至报告披露日期间，公司领导在积极拓展 PPP 业务、道路桥梁业务、BIM 技术的研究和培训、数据库云数据的建设等工作。本年度收入和利润下降较快主要原因：1、金融去杠杆的大背景下，房地产行业和政府基建项目减少；2、行业竞争加剧，营销费用大幅上升，并且工程造价招标价格也在逐步下降；湖北溢德文创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 13 3、去年签约项目占用公司大量造价人员，公司专业人员人手
24、不足，暂时无法承接更多新项目。新客户的引进，应收账款的回款周期延长。公司未来将继续积极开拓市场，扩大客户群体，提高市场占有份额，加强应收款收款能力，从而提高应对市场风险的能力。报告期内，公司进行了如下一些变化：1、引进有房地产高管经验的资深设计师组建的设计审图团队，为客户在施工图设计阶段进行优化，大幅度为客户节约成本或者提高效益，效果显著。2、引进全国一流的中建普联私有云大数据系统，导入公司十三年的各种类型工程数据积累，这个私有云大数据系统快速提升造价师在市场材料询价速度和准确性、进行预算数据提炼和对比，利用已有大量的工程数据对拟建新建工程目标成本测算等等，利用互联网大数据为客户提供高效准确的
25、数据。3、采用扁平化管理模式，积极发挥每个团队自己的智慧。4、成立武汉宾孚建设工程顾问有限公司，直接参与 BIM 市场业务的竞争，缩短造价传统业务类型转型升级的时间周期。5、由于市场外部环境发生变化，基于对公司长期发展的考虑，为改善公司经营状况，公司于 2018 年下半年进行战略转型调整，培养新的业务增长点文化传媒，为平稳过度并经公司第一届董事会第十四次会议审议，新增主营业务文化传媒。新增主营业务文化传媒，原有主营业务工程造价由全资子公司承接，合并范围内，公司拟开展双业务并行模式，拓宽公司收入来源，有利于优化公司战略布局，改善本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
26、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。改善公司现有经营情况，改善财务状况，有利于公司未来发展。(二二)行业情况行业情况 在八十年代中后期随着我国改革的不断深入和有计划商品经济的发展，一种对工程建设活动更全 面、更完善的监督方式建设造价制度出现。随着建设管理体制改革的深化和参照国际惯例管理工程 建设的需要，建设造价在我国建设领域逐渐发展壮大。我国自提出推行工程造价制度，经历了准备阶段（1988 年）、试点阶段（1989-1992 年）、稳步发展阶段（1993-1995 年）以及全面推广阶段（1996 年 至今）四个发展阶段。进入改革开放时期后，国务院决
27、定在基本建设和建筑业领域采取重大改革措施 实行工程建设造价制度。在过去十年间造价行业处于蓬勃发展期，因为该行业与建筑业发展密切相关，而前十年我国建筑业产值年均复合增长率高达 21.78%，特别是 2010 年达到峰值 25%（根据中华人民共 和国国家统计局披露数据）；但是随着目前国际金融危机的深化以及国家对宏观经济的调控，从 2013 年开始我国建筑业产值下滑严重。此外，随着 2016 年建设项目专业服务价格的放开，造价和项目管理 不在遵循政府指导价格，而是实行市场调节价格，导致造价、项目管理利润急剧下降，加剧了行业竞争。工程造价单位是建筑市场的主体之一，建设工程造价是一种高智能的有偿技术服务
28、。在国际上把这类服务归为工程咨询（工程顾问）服务。我国的建设工程造价属于国际上业主方项目管理的范畴。近年来，随着中国加入 WTO 和建筑市场对全方位、全过程项目的管理服务的需求越来越迫切，造价行业作为目前工程管理咨询服务业务存在的主要形式，由于业务范围过窄等局限，正面临重大的结构调整和重组。国内造价行业内部竞争日趋加剧，主要原因是，近几年建筑工程行业增长缓慢，导致了与其有直接 联系的工程造价行业增长停滞，从而致使工程造价行业内部各公司对市场份额的争夺愈加激烈；并且随 着信息化程度的加深，网络信息传播速度越来越快，同一项目的竞争者数量逐渐增多；同时工程造价的 规章制度和发展运营模式愈加完善，竞争
29、者之间竞争力量的差异性越来越小，竞争对手提供的产品或服 务大致相同，或者体现不出明显差异，而致使公司需要不断的创新来增加自身竞争力；四是某些企业为 了规模经济的利益，扩大生产规模，市场均势被打破，产品大量过剩，企业开始诉诸于削价竞销。虽然 经过近 20 年的发展，我国造价行业取得了长足的发展，但目前仍存在一些尚需完善的地方，然而进几 年国内建筑市场的国际化，投资主体的多元化等，使得建立企业在发展自身的同时还遇到了国际造价行 业对本土企业的挑战，市场竞争更加湖北溢德文创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 14 的激烈，低水平不正当竞争也不断加剧。(三三)财务分析财
30、务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 1,418,223.65 15.80%746,623.89 4.40%89.95%应收票据与应收账款 6,018,225.88 67.05%14,331,128.45 84.51%-58.01%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 82,270.45 0.92%525,639.70 3.1%-84.35%在建工程 短期借款 长期借款
31、资产总计 8,976,207.46 16,957,806.33 -47.07%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：本期比上期末增加 89.95%，主要原因是加大销售回款力度。应收票据与应收账款：本期比上期末减少 58.01%，主要原因是加大销售回款力度。固定资产：本期比上期末减少 84.35%，主要原因是固定资产出售。资产：本期比上期末减少 47.07%，主要原因是应收票据及应收账款减少和固定资产减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金
32、额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 7,914,083.19-15,058,343.70-47.44%营业成本 5,463,804.05 69.04%7,395,784.87 49.11%-26.12%毛利率%30.96%-50.89%-管理费用 3,485,219.19 44.04%3,867,984.13 25.69%-9.10%研发费用 0 0%0 0%0%销售费用 1,988,214.24 25.12%3,442,226.33 22.86%-42.24%财务费用 133,697.54 1.69%9,111.29 0.06%1,36
33、7.38%资产减值损失 953,646.85 12.05%89,983.27 0.6%959.80%其他收益 213,294.73 2.70%401.77 52,988.76%投资收益 0 0%0 0%0%湖北溢德文创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 15 公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 163,306.21 2.06%-100%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-3,766,966.16-47.60%171,904.31 1.14%-2,291.32%营业外收入 0 0 营业外支出 2,587.39 0.03%12,935.11 0.
34、09%-80.00%净利润-3,531,141.84-44.62%70,073.16 0.47%-5,139.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：本期较上期末减少 47.44%，主要原因是竞争加剧销售下滑。销售费用：本期较上期末减少 42.24%，主要原因是项目费用减少。财务费用：本期较上期末增加 1367.38%，主要原因是资金紧张，向关联股东借款利息增加。资产减值损失：本期较上期末增加 959.8%，主要原因是应收账款坏账损失增加。其他收益：本期较上期末增加 52988.76%，主要原因是政府返税增加。资产处置收益：本期较上期末增加，主要原因是非流动资产处置产生收益增加。营业
35、利润：本期较上期减少 2291.32%，主要原因是竞争加剧收入下滑，费用大幅增加。净利润：本期较上期减少 5139.22%，主要原因是竞争加剧收入下滑，费用大幅增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 7,914,083.19 15,058,343.70-47.44%其他业务收入 0 0 主营业务成本 5,463,804.05 7,395,784.87-26.12%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入
36、金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%跟踪审计 6,244,211.64 78.90%8,464,295.00 56.21%结算审核 1,669,871.55 21.10%4,607,853.17 30.60%预算编制-1,986,195.53 13.19%合计 7,914,083.19 100.00%15,058,343.70 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期公司主营收入为 7914083.19 元，较上年同期减少 47.44%，其中跟踪审计占营业收入 78.9%，较上年减少 26.23%，结算审核占 21.1%，较
37、上年减少 63.76%，预算编制无，公司收入重心依旧在跟踪审计上。湖北溢德文创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 16(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉市东西湖区审计局 1,566,037.70 19.79%否 2 武汉怡景地产有限公司 1,201,462.26 15.18%否 3 武汉招平海盈置业有限公司 1,021,174.52 12.90%否 4 滁州万达广场投资有限公司 728,971.70 9.21%否 5 武汉启茂置业有限公司 40
38、8,814.80 5.17%否 合计合计 4,926,460.98 62.25%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1-2-3-4-5-合计合计 -3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-295,079.24 369,857.55-179.78%投资活动产生的现金流量净额 422,893.00-10,920.00 3,972.65%筹资活动产生的现金流量净额 543,786.00-
39、207,535.00 362.02%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：本期较上期减少 179.78%，主要原因是本公司销售商品、提供劳务收到的现金减少。投资活动产生的现金流量净额：本期较上期增加 3972.65%，主要原因是非流动资产处置收到的现金增加。筹资活动产生的现金流量净额：本期较上期增加 362.02%，主要原因是本公司借款增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2016 年 09 月 30 日，公司控股子公司武汉宾孚建设工程顾问有限公司完成工商登记，统一社会信用代码91420107MA4KNM83Q
40、,注册资本 50.00 万元，公司认缴出资额为 255,000.00 元。占股 51%，该公司于 2017 年1 月完成税务登记。报告期内该公司已实际经营，纳入合并报表范围。2017 年 07 年 14 日，公司与李红玲、翟超共同出资设立控股子公司武汉华莱士工程造价咨询管理有限公司（以下简称“华莱士造价”），注册地为武汉市东湖新技术开发区花城大道 8 号武汉软件新城 2 期 B8 栋 405-5湖北溢德文创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 17 室，注册资本为人民币 5,000,000.00 元，其中公司出资人民币 2,000,000.00 元，占注册资本的
41、40.00%，李红玲出资人民币 550,000.00 元，占注册资本的 11.00%，翟超出资人民币 2,450,000.00 元，占注册资本的 49%。公司控股子公司进行造价咨询的业务，同样受到国家造价咨询企业甲级资质对股东的身份有特殊要求，即具备中华人民共和国造价工程师注册证书的股东出资占比不低于 60%、造价工程师股东人数不低于 60%”，因此、公司联合公司控股股东李红玲、外部具备资质的股东翟超共同设立子公司华莱士造价，三方签订了一致行动协议，有效期三年，保证在华莱士造价股东会及董事会会议中行使表决权时采取相同的意思表示，以巩固公司在华莱士造价的控制地位。同时特别约定：三方在股东大会召开
42、之前，充分协商并达成一致意见；若三方无法达成一致意见时，应当以公司意思表示为准作出一致行动的决定，三方应当严格按照该决定执行。公司、李红玲、翟超三方约定不按照出资比例享有华莱士造价的利润分配权，华莱士造价的利润分配权 100%由公司享有，保证挂牌公司的业务资质调整不会对公司的业务造成影响。报告期内该公司已实际经营，纳入合并报表范围。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部 2018 年 6 月发布关于修订
43、印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和
44、“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017 年度的财务报表列报项目进行追溯调整具体如下：(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况：无变化：无变化 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，同社会共享企业发展成果。1、努力经营、诚信履约、及时纳税，积极承担社会责任，维护和保障公司股东及职工的合法权益。湖北溢德文创科技股份有限公司 2018 年年
45、度报告 公告编号：2019-017 18 2、公司严格按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、电子邮箱、公司网站等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标正常；公司管理层有充分的行业背景和管理能力，经营管理层人员稳定，公司和全体员工没有发生违法、违规行为。持续经营状况良好 四、四、未来展望未来
46、展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业依赖的风险公司客户集中在房地产行业领域,房产行业的景气度对公司的经营业绩存在重大影响。房地产行业的景气度一方面影响公司应收账款的回款周期，另一方面也影响公司的营业收入的增长和盈利能力。如果未来房地产行业不景气，公司对其应收账款回款期延长，应收账款坏账准备增加，营业收入和毛利率下降，将导致公司业绩出现下滑的风险。为预防上述风险，公司本期加大了对政府投资项目的承接，实行客户多元化，已经在武汉市财政局、武汉市东湖高新财政局、国土资源厅、大学等单位的入库单位。2、业务经营区域相对集中的风
47、险基于公司的业务特性，公司的主营业务呈现出地域集中的风险。报告期内，公司主营业务收入主要集中在湖北省内。公司未来拟在夯实湖北业务的基础上，循序渐进向省外区域拓展。同时在适当条件下通过并购重组方式实现业务扩展。3、核心技术人员流失的风险公司要保持核心竞争力，不断发展扩大，稳定的技术团队是至关重要的。如果核心技术骨干流失，又不能从市场及时补充合适的技术人员，则会对公司经营带来不利影响，影响公司的可持续发展。4、应收账款回收风险 报告期末公司应收账款账面价值为6018225.88 元,占期末资产总额比重为 67.05%。公司应收账款整体金额较大,占公司资产总额比例较高。虽然公司按谨慎性原则对应收账款
48、计提了坏账准备,但如果未来市场环境、客户经营情况等发生重大不利变化,公司存在款项无法收回的风险,进而对公司经营活动现金流产生重大不利影响。一方面,公司将加强应收账款管理,定期分析应收账款构成情况,加大催款力度以提高应收账款回款速度。另一方面,从公司应收账款的收款历史记录来看,应收账款回收情况不存在重大疑虑。同时,公司已按照谨慎性原则对应收账款计提了充分的坏账准备。公司在市场上是以满足客户服务为主，及时响应客户需求，规范公司项目管理流程、制度，对项目建设中可能产生的风险预警并积极应对，保持与客户良好沟通；同时引进专业的核心技术人员，加强项目实施人员培训、考核，实现长效激励机制，对核心项目管理人员
49、提供学习专业技术的机会，由点到面的提高员工能力技能。5、公司业务资质相关事项公司目前用于经营的主要资质为甲级工程造价咨询证书。该资质对公司有以下要求：1、企业出资人中，注册造价工程师人数不低于出资人总人数的60%，且其出资额不低于企业注册资本总额的 60%；2、技术负责人已取得造价工程师注册证书，并具有工程或工程经济类高级专业技术职称，且从事工程造价专业工作 15 年以上；3、专职从事工程造价专业工作的人员（以下简称专职专业人员）不少于 20 人，其中，具有工程或者工程经济类中级以上专业技术职称的人员不少于 16 人；取得造价工程师注册证书的人员不少于 10 人，其他人员具有从事工程造价专业工
50、作的经历。公司的业务资质对公司的股东及相关岗位人员的要求较为严格，公司的资质可能受公司的股权转让、增资、人员变动、岗位调整等因素影响。湖北溢德文创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 19 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 湖北溢德文创科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-017 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是