1、深圳市卡司通展览股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 2018 卡司通 NEEQ:832971 深圳市卡司通展览股份有限公司 年度报告 深圳市卡司通展览股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 1 深圳市卡司通展览股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 2 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .3030 第
2、六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3434 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3636 第八节第八节 董事、监事、高级管董事、监事、高级管理人员及员工情况理人员及员工情况 .3 39 9 第九节第九节 行业信息行业信息 .4 43 3 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4 49 9 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5 58 8 深圳市卡司通展览股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 卡司通、本公司或公司、卡司通公司 指 深圳市卡司通展览股份有限公司 购购商贸 指 深
3、圳市购购商贸有限公司(本公司子公司)惠州卡司通 指 惠州市卡司通展览有限公司（本公司子公司）天津卡司通 指 天津市卡司通展览有限公司（本公司子公司）西安九旗 指 西安九旗展览有限公司（本公司子公司）卡司通体育 指 深圳市卡司通体育产业发展有限公司（本公司子公司）苏州卡司通 指 苏州市卡司通展览有限公司（本公司子公司）江苏卡司通 指 江苏卡司通展览有限公司（本公司子公司）安宝示（上海）指 安宝示展览展示工程（上海）有限公司 章程、公司章程 指 深圳市卡司通展览股份有限公司公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国
4、股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国公司法 新会计准则 指 财政部于 2006 年颁布的企业会计准则 主办券商 指 首创证券有限责任公司 审计机构、会计师 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 审计报告 指 大华审字2019004871 号审计报告 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元，万元 指 人民币元，人民币万元 深圳市卡司通展览股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司
5、董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人屈慧平、主管会计工作负责人魏庆雨及会计机构负责人（会计主管人员）付阳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准
6、确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账款占比较高的风险 2018 年末，公司应收账款金额为 19,935.72 万元，占同期总资产的 49.18%，主系由于公司应收客户货款未到结算期。尽管 2018年末公司应收账款账龄结构分布情况良好（其中：一年以内应收账款占比 87.64%、三年以上占比 0.00%），报告期内公司未发生大额坏账损失，而且日后应收账款发生大范围坏账的可能性也较小。尽管如此，由于公司应收账款占资产总额比重较
7、高，一旦发生大额坏账，将对公司经营产生不利影响。2、销售客户较为集中的风险 报告期内，公司前五名客户收入占营业收入的 43.11%，客户集中度较高。公司主要客户为汽车制造企业，客户黏性度相对较高。对于大部分整车生产企业，成为其合格供应商一般均有严格的准入门槛，一旦入围并获得客户认可将形成较为紧密长久的合作关系。但是，如果主要客户的财务、经营状况发生不利变化，市场竞争能力下降，或者与本公司的合作关系发生变化，将对公司的经营活动产生较大影响。3、收入季节性波动风险 公司主要从事汽车展览展示服务，作为公司主要收入和利润来源的汽车展会服务主要集中在年中阶段，年初年末合同（或订单）较少。汽车制造企业通常
8、在每年年初制定当年的展会安排，并于年中集中实施。行业客户的需求特点使公司产品或服务收入具有明显的季节性特征。收入的季节性波动可能对公司季度业绩的稳定性产生一定不利影响。4、公司独立性风险 2018 年度，公司控股股东/实际控制人屈慧平先生及其配偶张岩深圳市卡司通展览股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 5 女士为本公司银行借款提供关联担保。截至本年报出具日，不存在屈慧平先生及其配偶，以及同受其控制的其他企业占用公司资金的情形。虽然公司已建立了相对完善的法人治理结构，健全了各项规章制度，但由于股份公司设立时间较短，规范时间不久，短期内仍可能存在一定的独立性风险。5、市场
9、竞争加大的风险 我国具有庞大的消费潜力和坚实的产业基础，因此未来展会服务行业的市场空间非常大，而且展览行业属于国家大力支持的行业,不可避免的会有很多企业进入展览行业，同时国际较大的会展企业也开始不断进入中国，以英国博闻、励德展览、德国法兰克福展览公司为代表的一批全球著名专业展览公司已经陆续布局中国市场，国际巨头的加入必将加大行业竞争的激烈程度。本期重大风险是否发生重大变化：否 深圳市卡司通展览股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市卡司通展览股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen
10、Kastone Exhibition CO.,Inc 证券简称 卡司通 证券代码 832971 法定代表人 屈慧平 办公地址 深圳市南山区深圳市软件产业基地第 5 栋裙楼 5 层 25 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 徐蔓 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0755-82970508 传真 0755-82970508 电子邮箱 公司网址 http:/ 深圳市南山区深圳市软件产业基地第 5 栋裙楼 5 层 25 室/518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市南山区深圳市软件产业基地第 5 栋裙楼 5 层 25 室 三、三、企业信息企业信息 股票
11、公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 10 月 27 日 挂牌时间 2015 年 8 月 6 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L729 其他商务服务业-L7292 会议及展览服务 主要产品与服务项目 为客户的营销终端提供展示策划、形象设计、展具和展台构建、运营管理等一体化的综合解决方案和体验式服务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）75,052,800 优先股总股本（股）0 做市商数量 4 控股股东 屈慧平 实际控制人及其一致行动人 屈慧平、张岩 深圳市卡司通展览股份有限公司 2018 年年度
12、报告 公告编号：2019-013 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9144030076757857X0 否 注册地址 深圳市南山区深圳市软件产业基地第 5 栋裙楼 5 层 25 室 否 注册资本（元）75,052,800.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 叶金福、杨七虎 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六
13、、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 自2019年3月11日起,经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意,九州证券股份有限公司退出为公司提供做市报价报务。深圳市卡司通展览股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 371,762,632.01 262,727,217.51 41.50%毛利率%30.85 31.43-归属于挂牌公司股东的净利润 23,113,343.
14、14 19,087,970.55 21.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,984,483.12 16,748,935.83 25.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.87 8.75-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.96 7.68-基本每股收益 0.31 0.25 21.09%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 405,381,817.35 350,548,046.75 15.64%负债总计 149,234,835.94 12
15、2,849,696.74 21.48%归属于挂牌公司股东的净资产 243,306,413.15 227,698,350.01 6.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.24 3.03 6.99%资产负债率%（母公司）41.96 36.93-资产负债率%（合并）36.81 35.05-流动比率 2.05 2.19-利息保障倍数 5.95 8.08-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 36,938,077.40 8,711,942.84 323.99%应收账款周转率 2.01 1.75-存货周转率 34.29 81.67
16、-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%15.64 17.45-深圳市卡司通展览股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 9 营业收入增长率%41.50-0.58-净利润增长率%29.55-17.78-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 75,052,800 75,052,800 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-35,943.24 计入当期损益的政府补助
17、（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,196,057.31 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 377,358.49 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 96,614.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-82,073.67 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,552,013.45 所得税影响数 399,813.79 少数股东权益影响额（税后）23,339.64 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,128,860.02 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况
18、会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 深圳市卡司通展览股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司作为会议及展览服务行业综合服务解决方案提供商，持续为汽车、世界 500 强及互联网新锐企业提供综合会展服务。经过 10 余年的经营积累，目前公司已经具备了包括策划创意、资源整合、组织运营、系统管理、品牌推广等综合能力在内的核心能力，在细分市场中具备了领先的卓越核心竞
19、争力，与阿里巴巴、腾讯、奔驰、东风悦达起亚、比亚迪、东风风行、长城、猎豹、江淮、长安、观致等企业建立了长期稳定的合作关系。公司的销售模式为直接销售模式，公司主要通过参与下游客户的招标获取展览运营合同。针对长期合作的客户，基于公司良好资质及优质服务，公司也会以商务洽谈的方式与客户直接签订合同或订单，而对于新客户，通过收集客户的招标信息，在深入分析客户需求的基础上，设计相应的展会运营方案参与竞标，中标后签订展会运营合同。报告期内，公司盈利主要来源于汽车展览业务及特装业务所实现的利润。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、一体化综合服务优势 与提供会展环节
20、服务的营销策划公司、广告公司、设计公司、展示道具生产公司、家具公司、装饰装潢公司相比，公司拥有一体化综合服务优势。与传统的环节服务模式相比，公司综合会展服务模式具有如下优势：（1）全方位服务 我国展会服务市场的市场化程度高，行业内公司的数量非常多，涉及营销策划公司、广告公司、展示道具生产公司、家具公司、装饰装潢公司等。行业内企业规模普遍较小、竞争无序、服务水平参差不齐、服务模式差别较大，大多数企业一般提供单一的服务。公司作为会展综合服务解决方案提供商可以提供全方位的服务，涵括了会展策划、设计、展具和展台设计研发及构建、会展运营等方面。（2）快速反应 当今市场处在瞬息万变的情况下，企业的品牌推广
21、和促销活动非常频繁，客户要求会展公司能及时配合终端展示的各种调整，对整体制作时间要求非常短。一体化综合服务模式可以提供全流程、全方位服务，可以在短时间内利用内部资源完成客户订单，在竞争中处于优势地位。深圳市卡司通展览股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 11 （3）整体品质得到保证 会展行业是跨越多种业态的新兴行业，行业内产业链环环相扣，如果不能深度了解和掌控设计、构建、安装等环节，一个较好的设计方案会因为实施者专业性不足、环节脱离导致最后的方案实施与设计有很大差距。公司利用对客户品牌、内涵和产品全面掌握的优势进行相关展具的构建，确保方案从策划、设计到最终实施的有效实
22、现。2、构建及统筹运营优势 国内大部分会展服务企业仅提供设计及运营，而对于展台的构建、维修等工作进行外包。公司为严格保证展台及展具的质量，于 2011 年开始在全国范围建设自有的运营基地。同时，公司大力开发 IT 系统，对分散在全国各地的人力、物力进行调配。公司制造及统筹运营优势具体可体现在如下方面：（1）全国布局 国内大部分展会具有地域性，尤其在汽车展会中，北上广等大城市占据了较大的市场份额，对于一般展会企业来说，由于资金及资源的局限性，其服务范围仅限于当地或周边等部分地区，不具有统筹全国市场的能力。公司于 2006 年开始布局全国市场，在惠州、天津、上海、西安、宜兴等地建立运营基地，辐射周
23、边广州、北京、上海等重要会展中心，同时依托运营基地在全国建立了超过 50 个资源点，在全国范围内形成了服务网络，不仅提升了市场空间，还节约了物流、差旅等成本，以最快速的方式向客户提供会展服务。（2）全面配套的加工手段可满足会展行业多样化的加工需求 公司运营基地拥有中央供气系统、全自动封边机、精密数控雕刻机床、全自动电脑控制精密裁板锯、卧式空气压缩机等先进家具制造设备，能充分满足会展市场丰富多样化的需求。（3）IT 信息系统 由于公司会展分布全国各地，人力、物力的精准调度在很大程度上影响着会展筹办的效率及成本。自 2014 年初建设全国联网 IT 信息系统，在 2017 年 IT 系统完成了 O
24、A 办公自动化以及 ERP 系统全面升级，实现了信息化处理业务，优化操作流程。3、客户优势 经过多年的努力拓展，公司客户群体以每年平均 9 家的速度增长，与奔驰、比亚迪、东风悦达起亚、长城、广汽等十多家汽车企业建立了长期的合作关系。其中：公司与比亚迪合作近 11 年，与东风悦达起亚、长城合作近 8 年，合作场次及面积逐年提升。近两年更是取得了阿里巴巴、腾讯的信赖，建立了良好的合作关系。4、技术优势 深圳市卡司通展览股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 12 经过十余年的经营积累，公司在会展行业内部形成了自主的专业设计能力。在美术、工程设计、产品设计、文字等方面形成了自
25、主版权，多次获得展会最佳布展设计等奖项，赢得了比亚迪、东风悦达起亚等汽车制造企业的信赖。同时，公司注重自主研发，先后获得了 61 项实用新型专利、2 项外观设计专利、5 项发明专利、6 项软件著作权、2 项作品登记证书、7 项作品著作权，并继 2013 年 10 月后于 2016年 11 月再次获得高新技术企业证书。报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源
26、是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、各项经营指标的完成情况 报告期内，公司实现营业收入 37,176.26 万元，较上年同期增长 41.50%，营业收入的增长主要原因是收购安宝示（上海）后车展业务较快增长，归属于公司股东的净利润 2,311.33 万元，较上年同期增长21.09%；经营活动产生的现金流量净额 3,693.81 万元，较上年同期增长 323.99%。2、报告期内，公司在业务线上取得了令人鼓舞的成绩：1）车展方面：北京车展、深圳车展、成都车展、广州车展等都实现了做顺、做好、做出利润的目标；2）展厅方面：201
27、8 年金溢科技展厅项目及重庆大数据展厅已顺利完工，并获得客户良好的评价，另外腾讯北京展厅顺利开工，预计 2019 年 4 月份完工；3）特装方面：在上海进口博览会这样全国最高规格的展会中，获得全国范围内的双第一的推荐和综合实力排名，并中标了 3 个国家馆及 3 个企业馆项目；4）各业务线屡屡与世界 500 强企业、新锐企业和国际一流企业签约，包括阿里巴巴、腾讯、华为、京东、励展、海尔等。3、报告期内，公司加强资源整合，促进协同发展：通过控股安宝示（上海）公司，在双方互相尊重、协作奉献、各取所长、精诚合作的基础上，2018 年安宝示（上海）公司实现扭亏为盈。同时，公司还与多家国内外设计、材料、工
28、程、技术、多媒体科技等行业公司合作，并与诸多供应商建立互信互助深圳市卡司通展览股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 13 的战略合作关系。(二二)行业情况行业情况 公司属于会展服务业，属于国家重点发展行业，一方面，在国家政策支持等外部环境下，会展行业将持续健康发展，另一方面，行业壁垒显现，规模较小会展公司逐渐失去市场竞争力。一、会展业发展的有利因素 1、政策支持 2017 年商务部发布的关于服务贸易发展“十三五”规划明确指出“健全展览业管理体制，加强展览业法律体系建设，推进简政放权，充分发挥促进展览业改革发展部际联席会议制度作用，强化部门间协作关系。健全展览业标准体系
29、、诚信体系、统计监测体系和知识产权保护体系，加强人才体系建设。培育品牌展会和龙头展览企业。”产业政策支持力度的加大，会展行业将迎来良好的发展环境。2、场馆建设力度加大 随着中国会展经济持续升温，以会展场馆为核心、集酒店住宿、餐饮、文化、旅游等配套服务为一体的会展综合体不断开工建设。3、市场需求稳定增长 会展行业服务对象广泛，涵盖了汽车、房地产、电子、通信、医药等众多行业，且展示道具产品更新周期较短，产品更新换代较快，市场需求将保持长期稳定的增长，市场空间较大。二、会展行业正在形成行业壁垒 1、资源整合壁垒 会展运营解决方案是为客户参加展览提供相应的服务，整个方案的设计都围绕客户参加展会的需求。
30、因此在策划展会之初，需要充分了解参展企业的品牌信息、产品类型、消费者接受信息的习惯和参展企业的展览路线等方面的需求，同时在会展运营中需要统筹管理公关、新媒体和广告等各类资源，最大程度的推广企业的品牌形象，而展览方案的设计和资源整合能力需要长时间的积累，因此资源整合能力为该行业准入的一个较高门槛。2、客户壁垒 由于会展服务商提供的服务质量将直接影响到客户的品牌形象，大型公司在选择会展服务商时需经过严格的考察和认证。因此，大型公司在选择会展服务商时十分慎重，一旦建立合作关系后，双方合作是相对稳定的。会展服务商对客户服务时间较长，会对客户的企业文化和品牌内涵形成深度认知，客户更换服务商在一定程度上可
31、能会影响其品牌形象的宣传，进而影响产品销售。因此，对于新进入者具有一定的客户壁垒。深圳市卡司通展览股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 14 3、人才壁垒 会展运营解决方案需要设计相应的展具和提供完整的展览方案，需要专业精湛、阅历丰富、背景多元、对中西文化具有深刻理解的创意人才，这样才能根据客户的品牌、产品的文化价值，创造性地将其融入展示现场的概念、内容及形式中，为客户设计符合其需求的完整展览方案。在项目运营环节，展览运营方需要具有统筹规划能力、危机处理能力、团队管理能力、沟通协调能力及预算管理能力的项目管理人才，这样才能高质、高效地实施把控展览现场。此外，展览服务公
32、司需要能整合企业内外资源、准确把握行业发展趋势、具有专业背景及相关从业经验的经营管理人才，以完成经营、团队建设及企业发展目标。要建设优秀的管理团队、经验丰富的项目执行团队与创意团队，需要时间、资金方面的大量投入。与此同时，优秀专业人才的流动也倾向于品牌知名度高、实力雄厚的企业。因此，新进入展览服务业的公司面临一定人才壁垒。4、资金壁垒 会展需求具有订单量大、需求时间较为集中、客户分布广泛、品质要求高等特征，同时会展行业回款周期普遍较长，前期需要公司垫付一定量的资金才能顺利运作，这使得资金实力较弱的企业在项目承接规模、项目承接数量及与供应商的议价能力等方面面临一定的资金壁垒。(三三)财务分析财务
33、分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 30,689,235.05 7.55%55,021,665.52 15.70%-44.22%应收票据及应收账款 202,930,725.97 49.93%171,493,675.86 48.92%18.33%存货 12,240,087.26 3.02%2,754,588.85 0.79%344.35%投资性房地产 0.00 0.00%0.00
34、 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 93,781,965.37 23.07%68,736,330.44 19.61%36.44%在建工程 106,954.75 0.03%12,960.00 0.00%725.27%短期借款 45,800,000.00 11.27%51,210,000.00 14.61%-10.56%长期借款 16,000,000.00 3.94%0.00 0.00%-预付款项 6,723,134.43 1.65%3,293,966.23 0.94%104.10%其他应收款 11,046,914.61 2.72%30,
35、676,224.15 8.75%-63.99%一年内到期的非流动资产 0.00 0.00%539,042.04 0.15%-其他流动资产 8,125,630.31 2.00%2,754,614.03 0.79%194.98%深圳市卡司通展览股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 15 可供出售金融资产 290,673.22 0.07%289,970.56 0.08%0.24%无形资产 10,937,961.47 2.69%10,930,016.36 3.12%0.07%商誉 21,143,379.38 5.20%0.00 0.00%-长期待摊费用 5,950,485.0
36、3 1.46%2,829,476.75 0.81%110.30%递延所得税资产 1,414,670.50 0.35%1,215,515.96 0.35%16.38%应付票据及应付账款 55,106,828.85 13.56%39,589,234.28 11.29%39.20%预收款项 8,496,049.02 2.09%616,157.67 0.18%1,278.88%应付职工薪酬 10,106,045.69 2.49%4,563,010.75 1.30%121.48%应交税费 3,404,721.53 0.84%2,934,475.36 0.84%16.02%其他应付款 3,464,084.
37、02 0.85%4,403,274.68 1.26%-21.33%一年内到期的非流动负债 6,000,000.00 1.48%18,600,000.00 5.31%-67.74%递延收益 857,106.83 0.21%933,544.00 0.27%-8.19%资产总计 405,381,817.35 100.00%350,548,046.75 100.00%15.64%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同期初相比减少 44.22%，主要原因系报告期内因购买土地、房产、安宝示（上海）股权导致的公司投资活动支付的现金大幅增加所致。2、存货同期初相比增加 344.35%
38、，主要原因系报告期内并购了安宝示（上海）增加了部分存货以及腾讯展厅项目跨期未完工导致未结转的成本增加。3、固定资产同期初相比增加 36.44%，主要原因系报告期内公司出资 2,643.66 万收购江苏国鼎有限公司整体资产（主要为房产、土地）所致。4、在建工程同期初相比增加 725.27%，主要原因系报告期内江苏宜兴厂房改建装修工程所致。5、预付款项同期初相比增加 104.10%，主要原因系报告期内并购了安宝示（上海）导致采购及项目服务预付款增加所致。6、长期借款同期初数先比增加 1,600.00 万元，主要原因系 2017 年末长期借款余额 1,860.00 万元全部属于一年内到期，因此重分类
39、到一年内到期的非流动负债后致使 2017 年长期借款期末余额为零。7、其他应收款同期初相比减少 63.99%，主要原因系报告期内代客户垫付的展馆方费用大幅减少所致。8、一年内到期的非流动资产同比减少 539,042.04 元，主要原因系 2018 年开始公司不再将一年内到期的长期待摊费用重分类至一年内到期的非流动资产科目所致。9、其他流动资产同期初相比增加 194.98%，主要原因系本期暂未抵扣的增值税进项发票较多所致。深圳市卡司通展览股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 16 10、本期新增商誉 2,114.34 万元，主要原因系报告期内公司通过非同一控制下并购安宝
40、示（上海）所致。11、长期待摊费用期末余额较期初增加 110.30%，主要原因系报告期内惠州办公室装修所致。12、应付票据及应付账款同期初相比增加 39.20%，主要原因系报告期内并购了安宝示（上海）导致应付材料费增加，同时业务增加较多，对应应付劳务费、设备租赁费用相应增加较多所致。13、预收款项同期初相比增加 1,278.88%，主要原因系报告期内收购的子公司安宝示（上海）导致期末预收款项较多所致。14、应付职工薪酬同期初相比增加 121.48%，主要原因系报告期内并购了安宝示（上海）导致员工数量增加，同时计提的员工年终奖同比去年增加所致。15、一年内到期的非流动负债同比减少 67.74%，
41、主要原因系一年内到期的长期借款减少所致。16、本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：列报项目 2017 年 12 月 31 日之前列报金额 影响金额 2018 年 1 月 1 日经重列后金额 应收票据 14,770,678.50-14,770,678.50-应收账款 156,722,997.36-156,722,997.36-应收票据及应收账款-171,493,675.86 171,493,675.86 应收利息
42、-应收股利-其他应收款 30,676,224.15-30,676,224.15 应付票据 554,800.00-554,800.00-应付账款 39,034,434.28-39,034,434.28-应付票据及应付账款-39,589,234.28 39,589,234.28 应付利息 123,834.10-123,834.10-应付股利-其他应付款 4,279,440.58 123,834.10 4,403,274.68 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额
43、占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 371,762,632.01-262,727,217.51-41.50%营业成本 257,078,440.86 69.15%180,163,822.70 68.57%42.69%毛利率%30.85%-31.43%-深圳市卡司通展览股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 17 税金及附加 2,470,300.31 0.66%1,644,611.44 0.63%50.21%管理费用 38,306,523.67 10.30%21,691,235.29 8.26%76.60%研发费用 14,
44、994,927.10 4.03%10,628,021.65 4.05%41.09%销售费用 24,920,959.70 6.70%20,289,565.33 7.72%22.83%财务费用 5,912,654.22 1.59%3,957,405.78 1.51%49.41%资产减值损失 1,723,782.15 0.46%3,344,335.45 1.27%-48.46%其他收益 2,079,546.83 0.56%1,814,619.00 0.69%14.60%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产
45、处置收益 25,789.42 0.01%-271,681.07-0.10%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 28,460,380.25 7.66%22,551,157.80 8.58%26.20%营业外收入 48,240.25 0.01%155,452.09 0.06%-68.97%营业外支出 242,536.10 0.07%120,503.90 0.05%101.27%所得税费用 3,537,900.65 0.95%3,498,135.44 1.33%1.14%净利润 24,728,183.75 6.65%19,087,970.55 7.27%29.55
46、%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增长 41.50%，主要原因系报告期内合并安宝示（上海）后车展收入增加所致。2、营业成本较上年同期增加 42.69%，主要原因系营业收入增加所致。3、税金及附加同比增长 50.21%，主要原因系营业收入增加所致。4、管理费用同比增长 76.60%，主要原因系报告期内合并了安宝示（上海）后人员工资、租赁费等增加所致。5、研发费用同比增长 41.09%，主要原因系报告期内公司为继续提升产品质量及服务的用户体验感，加大了技术研发的投入所致。6、财务费用同比增长 49.41%，主要原因系报告期内公司增加银行借款及汇票贴现导致借款利息和贴现手续费
47、增加所致。7、资产减值损失同比减少 48.46%，主要原因系本期应收账款回款较好导致坏账损失减少所致。8、资产处置收益同比增加 29.75 万元，主要原因系固定资产处置产生的损失减少所致。9、营业利润同比增加 26.20%，主要原因系营业收入增加所致。10、营业外收入同比减少 68.97%，主要原因系报告期内公司收到的政府补助等款项减少所致。11、营业外支出同比增加 101.27%，主要原因系报告期内公司补缴以前年度视同销售增值税产生的滞纳金所致。深圳市卡司通展览股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-013 18 12、净利润同比增加 29.55%，主要原因系营业收入增加所致
48、。13、本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：列报项目 2017 年 12 月 31 日之前列报金额 影响金额 2018 年 1 月 1 日经重列后金额 管理费用 32,319,256.94-10,628,021.65 21,691,235.29 研发费用-10,628,021.65 10,628,021.65 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例
49、 主营业务收入 366,563,219.47 254,877,050.65 43.82%其他业务收入 5,199,412.54 7,850,166.86-33.77%主营业务成本 254,474,863.03 174,588,096.28 45.76%其他业务成本 2,603,577.83 5,575,726.42-53.31%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%汽车展览 296,028,689.65 79.63%223,662,102.47 85.13 特装
50、业务 70,534,529.82 18.97%31,214,948.18 11.88 其他业务收入 5,199,412.54 1.40%7,850,166.86 2.99 按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%东北 11,537,705.53 3.10 15,700,659.56 5.98 华北 82,357,865.10 22.15 16,616,391.45 6.32 华东 79,831,024.13 21.47 85,987,768.