1、泰州友润电子科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 1 2018 年度报告 友润电子 NEEQ:835618 泰州友润电子科技股份有限公司（Taizhou Yourun Electronic Technology Co.，Ltd）泰州友润电子科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具了关于对挂牌公司和主办券商协商一致解除持续督导协议无异议的函，公司主办券商由华福证券有限责任公司变更为国联证券股份有限公司；2、2018 年 2 月 3 日，公司召开了 2
2、018 年第一次临时股东大会，审议通过了关于更换会计师事务所的议案，公司 2017 年度财务审计机构由江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）变更为中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）；3、2018 年 11 月 14 日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司北京分公司关于泰州友润电子科技股份有限公司股票发行股份登记的函，发行股票 8,000,000 股，其中限售 6,000,000股，不予限售 2,000,000 股；4、2018 年 11 月 28 日，公司根据股票发行情况，完成对相关公司章程的变更，原章程第一章第五条：公司注册资本为人民币 2,000 万元，现修改为：公司注册资本为人民币
3、2,800万元；原章程第二章第十八条：公司的股份总数为 2,000 万股，均为普通股，以人民币标明面值，每股面值 1 元，现修改为：公司的股份总数为 2,800 万股，均为普通股，以人民币标明面值，每股面值 1 元。5、2018 年 12 月 11 日，公司根据发展需要，完成对相关公司章程的变更，原章程第二章第十二条：经依法登记，公司的经营范围为：电子产品的研发；制造销售半导体集成电路、分立器件塑封引线框架、模具、五金机械。修改后为：经依法登记，公司的经营范围为：电子产品的研发；制造销售半导体集成电路、分立器件塑封引线框架、模具、五金机械；自营和代理国内各类商品和技术的进出口业务。（国家禁止或
4、限定企业经营的商品和技术除外）。6、2018 年 12 月 20 日，公司完成董事会、监事会、董事长、监事会主席、高级管理人员换届选举工作。泰州友润电子科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项.2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2
5、727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息.3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 泰州友润电子科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、友润电子 指 泰州友润电子科技股份有限公司 麒润电子 指 泰州麒润电子有限公司、公司全资子公司 天水华天 指 天水华天电子集团股份有限公司,原天水华天微电子股份有限公司 华润华晶 指 无锡华润华晶微电子有限公司 海天科技 指
6、 泰州海天电子科技股份有限公司 股东大会 指 泰州友润电子科技股份有限公司股东大会 董事会 指 泰州友润电子科技股份有限公司董事会 监事会 指 泰州友润电子科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 半导体 指 在硅中添加三价或五价元素形成的电子器件,与导体和非导体的电路特性不同,其导电具有方向性。半导体主要分为半导体集成电路(IC)、半导体分立器件两大分支。分立器件 指 单一封装的半导体组件,具备电子特性功能,常见的分立式半导体器件有二极管、三极管、光电器件等。封装 指 安
7、装半导体集成电路芯片的外壳,这个外壳不仅起着安放、固定、密封、保护芯片和增强电热性能的作用,而且是沟通芯片内部世界与外部电路的桥梁。测试 指 IC 封装后需要对 IC 的功能、电参数进行测量以筛选出不合格的产品,并通过测试结果来发现芯片设计、制造及封装过程中的质量缺陷。TO 指 TransistorOut-Line,晶体管外形封装,如 TO-126、TO-220、TO-3PB、TO-92 等均为插入式封装设计。DIP 指 DIP 封装,是 dualinline-pinpackage 的缩写,也叫双 列直插式封装技术,双入线封装,DRAM 的一种元件封装形式。公司法 指 中华人民共和国公司法 证
8、券法 指 中华人民共和国证券法 会计法 指 中华人民共和国会计法 公司章程 指 泰州友润电子科技股份有限公司章程 企业会计准则 指 财政部 2006 年发布的,由 1 项基本准则、38 项具体准则和应用指南构成的企业会计准则体系。报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上一年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 泰州友润电子科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理
9、人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张轩、主管会计工作负责人张轩及会计机构负责人（会计主管人员）吴红岩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年
10、度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、产业周期性波动风险 公司主要生产半导体封装材料引线框架,属于半导体封装测试行业中的半导体封装材料支撑行业,公司产品所处行业的发展与半导体行业的发展正相关。从全球半导体产业发展的历史来看,半导体产业的发展呈现一定的周期性。由于受到市场格局变动、产品技术升级等影响,大约每隔四五年全球半导体产业经历一次景气循环。半导体产业具有技术、市场呈周期性波动的特点,从而导致半导体封装材料行业也呈现相同的趋势。半导体行业(包含半导体封装材料行业)
11、的周期性波动系行业固有的特点,如公司未来不能及时采取措施适应国内半导体封装行业市场和技术的快速发展,行业的周期性波动会对发行人的盈利水平带来一定影响。2、原材料价格波动的风险 公司引线框架产品的主要原材料是铜带,铜带是公司的重要原材料,铜价的波动对公司采购成本影响较大。公司主要原材料铜带价格的大幅波动,将影响到公司的成本控制和管理,从而给公司的生产经营带来一定的压力。由于公司主要原材料采购价格与产品销售价格变动在时间上存在一定的滞后性,而且在变动幅度上也存在一定差异,若未来本公司不能及时调整价格抵消成本波动的影响,或采取措施消化原材料价格波动的影响,则可能会对公司盈利构成一定影响。3、对外担保
12、风险 截至报告期末，公司为泰州海天电子科技股份有限公司在南京银行股份有限公司泰州高港支行 3 笔借款提供连带责任保证泰州友润电子科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 6 担保，借款总额为 1,500 万元，其中：600 万元担保期限为 2017 年 11 月 17 日 至 2018 年 11 月 16 日；600 万元担保期限为 2017 年 12 月 1 日至 2018 年 11 月 30 日；300 万元担保期限 2017 年 12 月 18 日至 2018 年 12 月 17 日。同时海天科技亦为公司提供 1250 万元担保,二者之间存在互保情况。海天科技与公司无关联
13、关系,上述担保债务中,除公司外的其他共同保证人有海天科技的实际控制人陈长贵、谢俊凤。海天科技尚未出现无法偿还负债的情形,但是如果债务偿还期限届满时,海天科技发生财务危机不能还款,公司将应当按照担保合同承担保证责任,公司生产经营将遭受一定的不利影响。4、客户集中度较高的风险 2018 年度,公司向天水华天微电子股份有限公司销售合计金额占年度销售总额的比例为 33.47%,占比虽然低于 50%,但前五大客户销售合计金额占年度销售总额的比例为 75.09%,客户集中程度较高,存在客户相对集中风险。5、供应商集中度较高的风险 2018 年度,公司向宁波兴业鑫泰新型电子材料有限公司、无锡一名精密铜带有限
14、公司采购合计金额占年度原材料采购总额的比例分别为 25.65%、18.87%,占比均低于 50%,但前五大供应商采购合计金额占年度采购总额的比例为 72.19%,供应商集中程度较高,存在供应商相对集中风险。6、公司向股东及其他关联方拆入资金金额较大 2018 年末,其他应付款中应付关联方款项为 1173.64 万元,占其他应付款比例为 73.47%。报告期内,公司关联方往来款发生额较大,主要是因为公司近年来业务发展较快,有时急需流动资金,而目前国内中小微企业普遍存在融资困难,融资渠道有限等问题,故而向股东及其他关联方拆借部分资金,对关联方资金存在一定的依赖性。7、控股股东及实际控制人不当控制的
15、风险 张轩持有友润电子 46.79%的股权,朱汪凤持有友润电子 43.57%的股权,张云弓持有公司 9.64%股权,张轩先生与朱汪凤女士为夫妻关系,张云弓系张轩与朱汪凤之子,三人合计持有友润电子 100%的股权,三人共同负责公司重大事项决策和日常经营管理,能够对公司的经营管理和重大事项决策实施有效控制。张轩、朱汪凤和张云弓为公司的实际控制人,对公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等具有控制权。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范,可能会导致实际控制人损害公司和中小股东利益的公司治理风险。8、应收帐款发生坏账损失的风险 2018 年末公司应收账款净额为 4600.13
16、 万元,占到同期营业收入的 22.33%,占当期末流动资产的 65.84%,占当期末总资产的 34.95%,应收账款余额较高。尽管应收帐款大部分在 1 年以内,且公司制定了较为完善的坏账准备计提政策,并按照相关会计政策充分计提了坏账准备,若催收不力或客户发生财务危机,公司应收账款仍存在不能按期回收的风险。9、资产负债率较高的风险 半导体行业对设备和技术研发投入较大,公司自设立以来为扩大业务规模对固定资产进行了大量投资,而公司目前的融资渠道较为单一,主要依靠银行借款和自身经营积累,截至 2018 年末,负债总额 9662.89 万元,公司资产负债率为 73.41%。公司资产负债率泰州友润电子科技
17、股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 7 较高,一方面是因为公司采取短期债权融资的方式进行大量固定资产投资,厂房搬迁和设备的改造升级,导致公司负债率较高,资产期限与负债期限不匹配。另一方面系公司为了更好的经营发展,维持较好的资金运转情况,故而向股东及其他关联方或非关联方等借入资金导致其他应付账款余额较高。公司负债结构中以流动负债为主,截至 2018 年末,公司短期借款 3,249 万元,占公司负债总额的 33.62%,长期借款 0 万元,本公司长期资产的构建主要是依赖短期借款,“短贷长用”会对公司债务偿还和持续的债务融资能力产生风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 泰州友润电
18、子科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 泰州友润电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 Taizhou Yourun Electronic Technology Co.,Ltd 证券简称 友润电子 证券代码 835618 法定代表人 张轩 办公地址 泰州市高港高新技术产业园区永丰路 6 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王敏玲 职务 董事会秘书 电话 18805262866 传真 0523-86118338 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 泰州市高港高新技术产业园区
19、永丰路 6 号,225300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 1 月 23 日 挂牌时间 2016 年 1 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业-电子器件制造-半导 体分立器件制造 主要产品与服务项目 经依法登记，公司的经营范围为：电子产品的研发；制造销售半导体集成电路、分立器件塑封引线框架、模具、五金机械；自营和代理国内各类商品和技术的进出口业务。（国家禁止或限定企业经营的商品和技术除外）普通股股票转
20、让方式 集合竞价 普通股总股本（股）28,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 张轩 实际控制人及其一致行动人 张轩、朱汪凤、张云弓 泰州友润电子科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91321200684922005Q 否 注册地址 泰州市高港高新技术产业园区永丰路 6 号 否 注册资本（元）28,000,000.00 是 截至 2018 年 12 月 31 日，公司注册资本与总股本一致。注：2018 年 11 月 14 日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司
21、北京分公司关于泰州友润电子科技股份有限公司股票发行股份登记的函，发行股票 8,000,000 股，其中限售 6,000,000 股，不予限售 2,000,000 股。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国联证券 主办券商办公地址 无锡市金融一街 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 杨桂芳、丁伟 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 泰州友润电子科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019
22、-010 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 205,996,159.55 172,756,325.35 19.24%毛利率%14.85%14.18%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,439,970.56-1,629,882.62 372.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,892,800.56-1,364,484.51 312.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.06%-13.89%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌
23、公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.50%-11.63%-基本每股收益 0.21-0.08 375.00%二、偿偿债能力债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 131,625,412.14 131,335,016.13 0.22%负债总计 96,628,932.70 120,417,818.49-19.76%归属于挂牌公司股东的净资产 34,996,479.44 10,917,197.64 220.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.25 0.55 127.27%资产负债率%（母公司）68.78%87.45%-资产负债率%（合并）73
24、.41%91.69%-流动比率 0.75 0.61-利息保障倍数 3.22 0.91-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 19,230,006.93-1,748,468.81 1,199.82%应收账款周转率 3.90 3.12-存货周转率 9.43 10.11-泰州友润电子科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%0.22%10.14%-营业收入增长率%19.24%42.99%-净利润增长率%372.41%55.09%-
25、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 28,000,000 20,000,000 40.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,873,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-33,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,840,200.00 所得税影响数 293,030.00 少数股东权益影响额（
26、税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,547,170.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款-52,713,102.83-泰州友润电子科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 12 应收票据 1,121,600.00-
27、应收账款 51,591,502.83-其他应收款 569,308.22 569,308.22 应收利息 应收股利 固定资产 40,668,857.18 40,668,857.18 固定资产清理 应付票据 应付账款 39,802,609.28 39,802,609.28 其他应付款 38,373,139.36 38,443,931.04-应付利息 70,791.68-应付股利-管理费用 15,427,811.48 10,247,466.67-研发费用-5,180,344.81-泰州友润电子科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分
28、析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 一直专注于从事半导体封装材料引线框架产品的研发、生产和销售。公司已形成 10 多个产品 系列，百余产品，形成了一定的竞争优势，公司秉承“产品质量过硬、价格合理、供销保障、服务周到”的经营理念，在业内已具有较好的知名度及信誉度。销售模式：公司产品主要向国内销售，销售模式为直销，即客户直接下达订单，产品直接交付客户。公司根据客户的实际情况与其对公司业绩的贡献情况，对客户进行分级管理，尤其针对大客户，公司委 派专人负责维护工作。基于半导体行业的特殊性，公司一般与客户建立长期合作关系。公司主要采取销 售员对客户一对一服务的直销模式。通过专门的营销人员，公
29、司和重点客户建立长期、经常的联系，并 安排技术人员参与重点客户的半导体产品设计，进而根据客户的要求专门设计,定制客户特别需要的引线框架。在营销过程中，公司首先需要通过客户较为严格的供应商认证程序；纳入客户的合格供应商体系后，为客户提供非标准、多品种、多批次的产品。在既定的行业形势下，公司已经与天水华天、华润华晶等 知名半导体制造厂商达成长期稳定的合作关系。生产模式：公司主要采取以销定产的生产模式。公司生产部根据销售计划、合同或订单要求的交货 期、数量并考虑运输周期安排生产计划，部分常规产品公司会保持少量的库存。采购模式：公司采购部负责原材料采购，并协同其他相关部门做好供应方的监控，保证所采购的
30、原 材料质量。公司采购部会根据生产计划的安排、原材料的安全库存数量和采购周期，结合原材料市场的 供求状况安排采购计划。在主要原材料铜带的采购方式上，公司尽可能保证所签订铜带采购合同与产品 销售合同相匹配，缩短铜带库存周期，避免铜价波动对公司经营带来的不利影响。当客户提出需要与公 司签订供货量较大的产品销售合同时，公司会同时向原材料供应商提出用固定价格采购同等数量的铜 带。公司对铜带供应商的议价能力较强，在上述固定价格采购协议中，一般会约定在金属交易所的铜价 低于一定价格时，价格另行调整。通过上述措施，公司的原材料采购价格风险得到较好的控制。研发模式：公司的技术研发战略与公司的经营战略相匹配，是
31、以产品质量为基础，在保证产品质量 的前提下，根据客户的需求，进行产品的技术工艺创新。公司重视先进的生产设备的配置，积极开发生 产模具及其他设备，不断丰富相关产品线，提升产品全系列供应能力、整体解决方案提供能力，满足客 户持续变化的需求，寻求突破性创新工艺的机会。报告期内，公司的商业模式较上一年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否
32、发生变化 是 否 泰州友润电子科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 截至报告期末，公司净资产为 3499.65 万元，较上年同期增长 220.56%，公司的总资产为 13,162.54 万元，较上年同期增长 0.22%，负债合计为 9,662.89 万元，较上年同期下降 19.76%。报告期内，公司实现营业收入 20,599.62 万元，同比增加 19.24%；利润总额 478.78 万元，同比增加 2378.02%；归属于母公司股东的净利润 444.00 万元，同比增加 372.41%。报告期内，公司经营活动
33、产生的现金流量净额为 1923.00 万元，比上年同期增加 1199.82%；投资活动产生的现金流量净额为-908.41 万元，比上年同期增加 25.91%；筹资活动产生的现金流量净额为-1,013.75 万元，较上年同期减少 171.62%。(二二)行业情况行业情况 全球半导体行业具有技术呈周期性发展和市场呈周期性波动的特点，公司将密切关注市场需求动向，积极进行产品结构调整，加快技术创新步伐，降低行业波动给公司带来的经营风险。公司引线框架产品的主要原材料是铜带，铜带是公司的重要原材料，铜价的波动对公司采购成本影响较大。公司主要原材料铜带价格的大幅波动，将影响到公司的成本控制和管理，从而给公司
34、的生产经营带来一定的压力。由于公司主要原材料采购价格与产品销售价格变动在时间上存在一定的滞后性，而且在变动幅度上也存在一定差异，若未来本公司不能及时调整价格抵消成本波动的影响，或采取措施消化原材料价格波动的影响，则可能会对公司盈利构成一定影响。报告期内，公司严格执行企业管理制度及质量管控制度，提高产成品率；同时加大研发投入，实现了公司产品的多元化发展，拓宽了产品的市场。2018 年度，公司实现营业收入 205,996,159.55 元，与上年同期相比增长了 19.24%。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末
35、本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 1,265,519.33 0.96%1,257,057.03 0.96%0.67%应收票据与应收账款 46,142,808.42 35.06%52,713,102.83 40.14%-12.46%存货 20,654,847.95 15.69%16,558,830.66 12.61%24.74%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 41,430,880.50 31.48%40,668,857.18 30.97%1.87%在建工程 513,471.
36、26 0.39%-100.00%短期借款 32,490,000.00 24.68%35,500,000.00 27.03%-8.48%长期借款-其他流动资产 461,252.23 0.35%136,719.56 0.10%237.37%长期待摊费用 1,577,840.34 1.20%2,316,760.50 1.76%-31.89%预收款项 536,266.31 0.41%108,520.64 0.08%394.16%其他应付款 15,973,674.48 12.14%38,443,931.04 29.27%-58.45%泰州友润电子科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010
37、15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、截止 2018 年 12 月 31 日，公司应收票据与应收账款余额 46,142,808.42 元，占总资产比重 35.06%，由于公司与客户签订定合同账期为 3 个月，公司平均每月销售 1700 万，再加之有些款项催收不力，导致应收票据与应收账款数额较大；2、截至 2018 年 12 月 31 日，公司存货期末余额 20,654,847.95 元，同比增长了 24.74%，存货较大幅度增长的原因主要系期末产成品和原材料增加，公司 2018 年 12 月 31 日的库存商品账面余额 9,759,476.68 元，同比增长了 2,392
38、,824.83 元；原材料账面余额 9,808,659.30 元，同比增长了 1,946,876.07元。3、截止 2018 年 12 月 31 日，在建工程余额 513,471.26 元，同比增长了 100.00%，由于公司在建智能清洗线。4、截止 2018 年 12 月 31 日，短期借款余额 32,490,000.00 元，占总资产比重 24.68%，主要是因为公司近年来业务发展较快,有时急需流动资金，故向银行借款。5、截止 2018 年 12 月 31 日，长期待摊费用余额 1,577,840.34 元，同比减少了 31.89%，主要系公司18 年厂房装修、车间改造摊销 738,920
39、.16 元；6、截止 2018 年 12 月 31 日，其他应付款余额 15,973,674.48 元，同比减少了 58.45%，主要系公司18 年关联股东朱汪凤以债权方式认购 800 万股，金额 2000 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 205,996,159.55-172,756,325.35-19.24%营业成本 175,413,272.17 85.15%
40、148,267,173.57 85.82%18.31%毛利率%14.85%-14.18%-管理费用 10,038,328.15 4.87%10,247,466.67 5.93%-2.04%研发费用 7,529,213.98 3.66%5,180,344.81 3.00%45.34%销售费用 2,403,105.19 1.17%2,429,312.75 1.41%-1.08%财务费用 4,783,870.91 2.32%4,064,323.05 2.35%17.70%资产减值损失 1,912,960.19 0.93%2,100,075.75 1.22%-8.91%其他收益 835,900.00
41、0.41%328,600.00 0.19%154.38%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 3,783,492.88 1.84%31,536.62 0.02%11,897.14%营业外收入 1,037,300.00 0.50%895,320.98 0.52%15.86%营业外支出 33,000.00 0.02%1,137,030.95 0.66%-97.10%净利润 4,439,970.56 2.16%-1,629,882.62-0.94%372.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：泰州友润电子科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 16 1、报
42、告期内，公司研发费用余额 7,529,213.98 元，比上年同期增长了 2,348,869.17 元，研发费用的增加系公司增加了 TO-IPAK、TO-DPAK、TO-220MF-DG、TO-220MF-SG 四种产品的研发投入；2、报告期内，公司营业成本为 175,413,272.17 元，较上年增长 27,146,098.60 元，毛利率 14.85%，和上期基本保持一致，营业成本变动的原因主要由于公司 18 年营业收入，营业成本也相应增加；3、报告期内，公司营业利润余额 3,783,492.88 元，比上年同期增长了 3,751,956.3 元，营业利润的大幅增加主要由于营业收入增加，
43、本期营业收入 205,996,159.55 元，较上年同期增长 33,239,834.2 元；4、报告期内，公司营业外支出余额 33,000.00 元，较上年减少 1,104,030.95 元，主要系本期未发生非流动资产报废损失和资产损失，上年同期非流动资产报废损失和资产损失账面余额 1,114,302.9 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 204,199,274.10 171,648,429.80 18.96%其他业务收入 1,796,885.45 1,107,895.55 62.19%主营业务成本 17
44、5,413,272.17 148,267,173.57 18.31%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类类别别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%TO 系列 200,714,977.51 97.44%168,908,911.57 97.77%其中:TO-220 182,650,629.53 88.67%160,286,707.17 92.78%DIP 系列 2,856,925.01 1.39%413,220.45 0.24%支架 627,371.58 0.30%2,326,297.78
45、1.35%其他业务收入 1,796,885.45 0.87%1,107,895.55 0.64%合计 205,996,159.55 100.00%172,756,325.35 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天水华天微电子股份有限公司 68,943,553.00 33.47%否 2 华润华晶微电子有限公司 42,729,682.59 20.74%否 3 泰州海天电子科技股份有限
46、公司 15,203,327.25 7.38%否 4 无锡昌德电子有限公司 13,954,097.30 6.77%否 5 无锡玉祁东方半导体器材厂 13,856,334.98 6.73%否 合计合计 154,686,995.12 75.09%-泰州友润电子科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-010 17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波兴业鑫泰新型电子材料有限公司 63,141,154.62 25.65%否 2 无锡一名精密铜带有限公司 46,439,1
47、30.53 18.87%否 3 常州金方圆铜业有限公司 44,485,624.11 18.07%否 4 张家港联合铜业有限公司 12,625,255.13 5.13%否 5 上海五星铜业股份有限公司 10,994,622.90 4.47%否 合计合计 177,685,787.29 72.19%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 19,230,006.93-1,748,468.81 1,199.82%投资活动产生的现金流量净额-9,084,066.84-12,261,652.99 25.91%筹
48、资活动产生的现金流量净额-10,137,477.79 14,142,206.74-171.68%现金现金流量分析流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额19,230,006.93元，与上年同期相比增长了1,199.82%，经营活动产生的现金流量净额大幅增加主要是由于公司销售商品、提供劳务收到的现金大幅增加，本期金额 179,299,474.43 元，比上年同期增长了 40,884,024.81 元；2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额-9,084,066.84 元，与上年同期相比增长了 25.91%公司 2018 年度减少了固定资产投资，购建固定资产、无形资产和其他长期资
49、产支付的现金 9,084,066.84 元，与上年同期相比减少了 3,178,586.15 元；3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额-10,137,477.79 元，与上年同期相比减少了 171.68%，公司 2018 年度偿还了关联方及其他个人借款 16,745,000.00 元，同比增长 11,704,464.00 元，2018 年度收到关联方及其他个人借款 11,779,098.42 元，同比减少 5,725,507.77 元，公司减少了关联方及其他个人借款的借款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司泰
50、州麒润电子有限公司成立于 2013 年 10 月 25 日，现持有泰州市工商行政管理局核发的注册号为 321200000035829 号企业法人营业执照，住所为泰州市高港区许庄街道创新路南侧，法定代表人为张云弓，注册资本 2000 万元人民币。经营范围：集成电路、半导体分立器件引线框架、合金模具、五金机械、接插件制造、销售：铜带制造、加工、销售。麒润电子 2018 年度主要财务数据如下：总资产 31,367,426.36 元，净资产 14,721,665.87 元；营业收入 27,844,063.17 元，净利润-718,887.38 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情