1、江苏蓝必盛化工环保股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 证券代码：838160 证券简称：蓝必盛 主办券商：中泰证券 2018 年度报告 蓝必盛 NEEQ:838160 江苏蓝必盛化工环保股份有限公司 Jiangsu Lason Chemical Environmental Protection Co.,Ltd.江苏蓝必盛化工环保股份有限公司 2018 年年度报告 1 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 3 月，公司与许昌凯莱水务有限公司就“1000m3/d 许昌生物医药产业园综合废水处理”签订了废水处理工程设备采购及技术服务工程，（合同编号：YL-201
2、80227-002）,合同金额：2800.00 万元，为公司全面进军化工园区废水治理领域具有重大意义。2、2018 年 11 月,公司通过中环协（北京）认证中心关于“工业废水处理设施运营服务（化工废水处理设施）（二级）”认证，证书编号：CCAEPI-ES-SS-2018-249号。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。江苏蓝必盛化工环保股份有限公司 2018 年年度报告 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111
3、第五节第五节 重要事项重要事项.2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息.3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 江苏蓝必盛化工环保股份有限公司 2018 年年度报告 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 蓝必盛、股份公司、公司 指 江苏蓝必盛化工环保股份有限公司、江苏蓝兴化工环保股份有限
4、公司、江苏蓝星化工环保股份有限公司（更名前）有限公司 指 江苏蓝星化工环保有限公司、江苏蓝星环保科技有限公司、宜兴蓝星市环保设备有限公司，股份公司前身 蓝必盛研究院、研究院 指 宜兴蓝必盛化工环保技术研究院有限公司，为公司的全资子公司 蓝华公司 指 马鞍山蓝华污水处理有限公司，为公司的全资子公司 EPC 模式 指 是指公司受业主委托，按照合同约定对废水处理工程建设项目的设计、采购、施工、试运行、调试等实行全过程或若干阶段承包的项目运作方式。BOT(ROT)模式 指 是指公司承担新建（改扩建）项目的设计、融资、建造、运营、维护和用户服务职责，合同期或特许经营权期满后项目资产及相关权利等移交给业主
5、的项目运作方式。审计报告 指 2018 年度审计报告 股东大会 指 江苏蓝必盛化工环保股份有限公司股东大会 监事会 指 江苏蓝必盛化工环保股份有限公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 高级管理人员 指 股份公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 江苏蓝必盛化工环保股份有限公司 2018 年年度报告 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载
6、资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒋伟群、主管会计工作负责人周惠萍及会计机构负责人（会计主管人员）李萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是
7、否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账款回收风险 截至2018年12月31日，公司应收账款账面价值为15,925,573.31元，占总资产和净资产的比例分别为 20.97%和 40.38%，账龄 1年以内的应收账款余额占期末应收账款帐面余额的 39.56%，如果出现应收账款无法收回的情况，将对公司资产质量、营运资金的周转产生不利影响。2、税收优惠政策变化的风险 经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合认证，公司于 2016 年 11 月 30 日
8、取得高新技术企业证书，有效期三年，依规定，公司在 2016 年至 2019年期间按照高新技术企业的优惠税率 15%缴纳企业所得税。若未来国家调整相关税收政策，或公司将来未能继续通过高新技术企业复审认定，公司将不再享受企业所得税优惠政策，公司盈利能力和经营成果将受到一定影响。3、经营场所搬迁的风险 报告期内，公司使用的土地为租赁宜兴市丁蜀镇查林村合法所有的集体建设用地。依据宜兴市国土资源局使用集体土地批江苏蓝必盛化工环保股份有限公司 2018 年年度报告 5 准通知（宜国土使（2006）第 48 号），该块土地用于建设厂房项目，土地使用者应与集体土地所有者签定租赁合同，按规定办理土地使用权登记手
9、续。公司据此与村委会签订了集体土地使用租赁合同，并按时缴纳租金。租赁合同合法有效。公司已在该土地之上建设办公楼、实验楼及综合楼，未办理房屋产权证书。如果发生被拆迁或其他情形导致公司无法继续使用该场所。本期重大风险是否发生重大变化：否 江苏蓝必盛化工环保股份有限公司 2018 年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏蓝必盛化工环保股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Lason Chemical Environmental Protection Co.,Ltd.证券简称 蓝必盛 证券代码 838160 法定代表人 蒋伟群 办公地址 江苏
10、省宜兴市丁蜀镇查林工业区（查林村）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐林兰 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 0510-87497899 传真 0510-87497900 电子邮箱 jwqchina- 公司网址 http:/www.china- 联系地址及邮政编码 江苏省宜兴市丁蜀镇查林工业区（查林村）；214222 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 4 月 9 日 挂牌时间 2016 年 8 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司
11、管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业-生态保护和环境治理业-环境治理业-水污染治理 N7721 主要产品与服务项目 废水处理成套设备的工艺设计、安装和销售及相关技术服务；污水处理项目及废水运营处理服务。普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股）24,691,350 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 蒋伟群 实际控制人及其一致行动人 蒋伟群、无锡润东投资企业（有限合伙）江苏蓝必盛化工环保股份有限公司 2018 年年度报告 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913202007274236021 否 注册地址 江
12、苏省宜兴市丁蜀镇查林工业区（查林村）否 注册资本（元）24,691,350 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市市中区经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张浩芬、向前 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 江苏蓝必盛化工环保股份有限公司 2018 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一
13、、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 53,586,603.84 48,437,389.86 10.63%毛利率%46.90%35.38%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,347,059.41 501,685.88 766.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,296,609.07 1,304,516.90 229.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.67%1.44%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.53%3.74%-基本每股收益 0.18
14、0.02 800.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 75,943,547.96 70,362,943.30 7.93%负债总计 36,504,370.37 35,270,825.12 3.50%归属于挂牌公司股东的净资产 39,439,177.59 35,092,118.18 12.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.60 1.42 12.69%资产负债率%（母公司）48.51%51.11%-资产负债率%（合并）48.07%50.13%-流动比率 0.93 1.15-利息保障倍数 42.67 5.55-三、营运情况营运情
15、况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,888,059.62 17,338,746.19-77.58%应收账款周转率 2.34 2.20-存货周转率 2.30 2.52-江苏蓝必盛化工环保股份有限公司 2018 年年度报告 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%7.93%12.64%-营业收入增长率%10.63%90.77%-净利润增长率%766.49%-80.64%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 24,691,350 24,
16、691,350-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-55,604.30 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 572,689.00 委托他人投资或管理资产的损益 4,487.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-427,001.26 非经常性损益合计非经常性损益合计 94,571.04 所得税影响数 44,120.70 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 50,450.34 七、补充财务补充财务
17、指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 江苏蓝必盛化工环保股份有限公司 2018 年年度报告 10 应收票据 5,342,691.22-9,101,756.00-应收帐款 16,156,035.78-16,538,477.51-应收票据及应收账款-21,498,727.00-25,64
18、0,233.51 应付票据 668,260.00-应付帐款 14,398,406.77-2,768,650.96-应付票据及应付帐款-15,066,666.77-2,768,650.96 管理费用 9,124,516.92 5,546,433.24 9,473,948.58 6,317,169.41 研发费用-3,578,083.68-3,156,779.17 江苏蓝必盛化工环保股份有限公司 2018 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于废水污染治理行业，立足于精细化工废水处理领域，长期致力于硅新材料、农药、染料
19、、化工医药和专用化学品等精细化工高浓度有机化工废水的治理，以及化工环保新技术、新工艺的研究整合，为化工企业的废水处理提供从项目立项、研发、设计到工程实施、运营等“一站式”服务。公司主要通过 EPC 方式为化工企业、化工园区客户实施定制化的废水处理工艺、设施及提供相关的技术服务；通过 ROT、BOT 等形式提供化工废水处理运营服务。公司收入来源主要是废水处理成套设备的工艺设计、安装和销售、相关的技术服务,污水处理项目的实施及废水处理运营服务。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处
20、行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司围绕年初制订的经营目标，积极推进各项工作计划，一方面紧跟行业发展趋势以及客户废水处理的需求特点，不断进行工艺技术研发和市场拓展；另一方面大力完善内部管理运营体系，提升公司服务规模。报告期内，公司财务数据较上一年度有所增长。特别是公司化工废水运营服务业务经过近两年的培育已逐步理顺技术、管
21、理和应急处理等全套托管的难题和节点，进入运营模式的快速复制、扩张期。目前，公司的关注度得到显著提升，知名度进一步扩大，公司将迎来更广阔的发展空间。1、财务状况 江苏蓝必盛化工环保股份有限公司 2018 年年度报告 12 截止 2018年 12 月 31 日，公司资产总额 75,943,547.96元，较期初 70,362,943.30 元增加了 5,580,604.66元，增长 7.93%，其中报告期期末在建工程 8,952,334.57 元，较期初增加了 8,952,334.57 元，其他非流动资产 2,712,885.00 元，较期初 190,000.00 元，增加了 2,522,885.
22、00 元，增长了 1,327.83%，在建工程与其他非流动资产增加的原因主要是公司综合楼改造与装修，支付工程款所致。负债总额 36,504,370.37 元，较期初 35,270,825.12 元增加了 1,233,545.25 元，增长了 3.50%，其中报告期期末短期借款 8,000,000.00元，较期初增加了 8,000,000.00 元；应付票据及应付帐款较期初 15,066,666.77 元减少 2,972,522.77 元；预收帐款较期初 18,316,300.00 元减少 5,207,800.00 元；公司员工数量增加，应付职工薪酬较期初1,669,244.59 元增加 686
23、,607.84 元，以及收到综合楼改造施工方保证金，其他应付款较期初 14,071.23 元增加 599,783.27 元。净资产 39,439,177.59 元，较期初净资产 35,092,118.18 元提高了 12.39%。期末资产负债率为 48.07%，较期初的 50.13%下降了 2.06 个百分点，公司主要负债为预收账款，占负债总额的35.91%，预收货款是公司正在安装、调试中的工程款，无到期归还风险，资本结构较为稳健，财务状况良好。2、经营成果 报告期内，公司实现营业收入 53,586,603.84 元，较去年同期 48,437,389.86 元增长了 5,149,213.98
24、元，同比增长 10.63%；营业成本 28,452,863.42 元，较去年同期 31,298,805.9 元减少 2,845,942.48 元，同比下降 9.09%；净利润 4,347,059.41 元，较去年同期 501,685.88 元增加了 3,845,373.53 元，增长了 766.49%。营业收入增长的原因主要是今年废水处理运营服务收入比去年同期增加了 6,969,211.05 元，增长了50.55%，废水处理运营服务去年五月份开始正常运营，故今年比上年增加了四个月的废水处理运营服务收入，营业成本减少的原因主要是今年公司加大技术研发和工艺包开发的力度，为客户量身打造的污水处理工艺
25、，减少了材料成本的支出。报告期内，公司净利润 4,347,059.41 元，较上年同期 501,685.88 元增加 3,845,373.53 元，增长比例766.49%。净利润增加主要原因：一是毛利率增长。报告期内，公司的毛利率为 46.90%，较上年同期 35.38%增长了 11.52 个百分点。报告期内公司加大的研发力度，改进污水处理项目处理工业废水工艺流程，减少材料成本，污水处理项目毛利率由原来的 58.94%提高到为 78.84%，该污水处理项目收入为29,513,348.79 元，占主营业务收入的 55.35%；二是报告期内公司加强安全生产管理，未发生安全事故，未造成赔偿净损失。3
26、、现金流量 报告期内，经营活动产生的现金流量净额 3,888,059.62 元，与上年同期 17,338,746.19 元，减少流入13,450,686.57 元，减少比例为 77.58%。公司销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期的 46,135,264.11江苏蓝必盛化工环保股份有限公司 2018 年年度报告 13 元，减少了 8,645,399.29 元，减少了 18.74%，公司购买商品、接受劳务支付的现金为 11,148,033.03 元，比上年同期减少 960,633.99 元，减少 7.93%。因为报告期内虽然污水处理项目工程单个合同总额大幅增加以及项目数量增多，用银行承兑汇票支
27、付的货款增多；支付给职工以及为职工支付的现金为13,869,988.53 元，较上年同期 9,606,318.03 增加 4,263,670.5 元，增长 44.38%，随着公司销售增长，在职员工人数增加，工资费用较去年同期有较大提高；支付的各项税金 3,536,886.17 元，较上年同期1,636,789.35 元增加 1,900,096.82 元，增长 116.09%。投资活动产生的现金流量净额为流出 17,608,826.75 元，较去年同期流出增加了 5,824,771.69 元，流出增加的原因主要是报告期内收回理财产品投资收到的现金净额较上期减少 8,609,360.95 元；同时
28、报告期内公司购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为 17,672,014.35 元，较去年同期减少了2,791,099.77 元，综上原因造成投资活动产生的净现金流出增加。筹资活动产生的的现金流量净额为 7,905,781.25 元，较去年同期-64,945.91 元增加现金净流入7,970,727.16 元，主要原因是公司为了满足经营所需资金向银行借款 8,000,000.00 元。(二二)行业情况行业情况 1、政策推动 环保产业是典型的政策推动型产业，具有很强的政策驱动特性，环保产业的成长和发展与国家的环境保护方针、法律法规及政策密切相关。党的十九大，将习总书记新时代中国特色社会
29、主义思想确立为党必须长期坚持的指导思想，对中国社会主要矛盾做出新的论断，将坚持人与自然和谐共生作为新时代坚持和发展中国特色社会主义基本方略的重要内容，将污染防治作为到 2020 年决胜全面建成小康社会的三大攻坚战之一，将建设美丽中国作为全面建设社会主义现代化强国的重大目标，围绕生态文明建设和生态环境保护提出一系列新理念、新要求、新目标和新部署。2017 年水污染防治法、国家环境保护标准“十三五”发展规划、重点流域水污染防治规划（20162020 年）、中华人民共和国环境保护税法实施条例、固定污染源排污许可分类管理名录(2017 年版)等继发布实施，国家政策对环保行业的支持空前，未来五年，甚至更
30、远，环保行业都将获得政策力挺。2、行业市场空间广阔 受国家对于绿色发展、生态文明、环境保护的新政策新要求、化工行业经过若干年的供给侧改革优化，现存续优质企业产品线以及产能的大幅提升，对环保的依赖性更强、同时化工企业自身环保责任感的不断增强等因素影响，各层面环境保护受重视程度逐渐加深，企业实施节能减排战略的不断加大，对于环境方面的投入也将逐年增加，废水处理行业迎来发展的高峰期，整体规模仍将实现高速增长。江苏蓝必盛化工环保股份有限公司 2018 年年度报告 14 3、污水处理的提标改造为行业进步带来新的发展空间 我国的污水处理总量规模较大，但出水水质标准与发达国家存在一定的差距。随着社会对水环境质
31、量要求的不断提高，我国仍有大批污水处理厂需要进行升级改造，如增加脱氮除磷功能、按二级标准设计的污水处理厂需要提升到一级 A 或一级 B 排放标准、部分按一级 B 标准设计的污水处理厂需要提升到一级 A 标准等，将为我国污水处理行业的整体技术进步带来新的发展空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 464,011.72 0.61%7,247,257.60-10
32、.30%-93.60%应收票据与应收账款?17,053,805.31 22.46%21,498,727.00 30.55%-20.68%存货 14,165,970.88 18.65%10,603,239.43 15.07%33.60%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 8,099,830.61 10.67%10,593,753.45 15.06%-23.54%在建工程 8,952,334.57 11.79%-短期借款 8,000,000.00 10.53%-长期借款-其他非流动资产 2,712,885.00 3.57%190,000.00 0.27%1,327.83%应付职工薪酬 2,355
33、,852.43 3.10%1,669,244.59 2.37%41.13%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金、货币资金 报告期内货币资金余额较期初减少 6,783,245.88 元，同比下降 93.60%，主要原因是公司进行综合楼改造与装修，预付工程款所致。2、应收票据与应收账款 报告期内应收票据与应收账款较期初减少 4,444,921.69 元，同比下降 20.68%，主要原因是公司用收到的银行承兑汇票及时支付供应商货款，使应收票据期末余额较期初减少了 4,214,459.22 元。3、存货、存货 报告期内存货余额较期初余额增加 3,562,731.45 元，同比
34、增加 33.60%，主要因为是公司的污水处理工程项目增多，项目的工程施工成本期末余额为 9,301,221.29 元，较期初余额增加 5,617,114.15 元，增长江苏蓝必盛化工环保股份有限公司 2018 年年度报告 15 了 152.47%。4、其他非流动资产、其他非流动资产 报告期内其他非流动资产较期初余额增加 2,522,885.00 元，增长 1,327.83%，主要原因是公司综合数改造及装修预付工程款 2,000,000.00 元，预付固定资产货款 712,885.00 元。5、在建工程、在建工程 报告期内在建工程较期初余额增加 8,952,334.57 元，主要原因是公司综合数
35、改造及装修所致。6、短期借款、短期借款 报告期内短期借款余额较期初余额增加 8,000,000.00 元，主要原因是近两年公司签订的污水处理项目工程增多，单份工程合同额增大，所需流动资金越来越多；同时公司进行综合楼改造与装修需要长期资金，公司分别向中国银行股份有限公司宜兴支行借款 3,000,000.00 元、无锡农村商业银行股份有限公司丁山分理处借款 5,000,000.00 元以补充流动资金。7、应付职工薪酬、应付职工薪酬 报告期内应付职工薪酬余额较期初余额增加 686,607.84 元，同比增加 41.13%，主要原因是随着公司业务增长，公司员工数量增加，工资费用较去年同期有较大提高。截
36、止 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额 75,943,547.96 元，负债总额 36,504,370.37 元，期末资产负债率为 48.07%，较期初的 50.13%下降了 2.06 个百分点。公司主要负债为预收账款，占负债总额的 35.91%，预收货款是公司正在安装、调试中的工程款，无到期归还风险；报告期期末应付票据及应付账款12,094,144.00 元，较期初 15,066,666.77 元下降了 19.73%，占负债总额的 33.13%，报告期期末短期借款较期初增加 8,000,000.00 元，占负债总额的 21.92%，虽然短期债务增多，但公司期末总资产为75,943
37、,547.96 元，公司资本结构较为稳健，财务状况良好。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 53,586,603.84-48,437,389.86-10.63%营业成本 28,452,863.42 53.10%31,298,805.90 64.62%-9.09%毛利率%46.90%-35.38%-管理费用 7,378,066.36 13.77%5,546,433.24
38、11.45%33.02%研发费用 5,681,617.08 10.60%3,578,083.68 7.39%58.79%销售费用 6,590,401.60 12.30%3,915,774.49 8.08%68.30%江苏蓝必盛化工环保股份有限公司 2018 年年度报告 16 财务费用 36,924.80 0.07%50,590.28 0.10%-27.01%资产减值损失 1,184,638.39 2.21%2,617,441.95 5.40%-54.74%其他收益 1,030,221.57 1.92%-投资收益 4,487.60 0.01%69,256.85 0.14%-93.52%公允价值变
39、动收益-资产处置收益 44,365.85 0.08%-汇兑收益-营业利润 4,868,103.25 9.08%1,098,391.66 2.27%343.20%营业外收入 14,385.37 0.03%796,403.75 1.64%-98.19%营业外支出 541,356.78 1.01%1,599,234.77 3.30%-66.15%净利润 4,347,059.41 8.11%501,685.88 1.04%766.49%项目重大变动原因项目重大变动原因：1 1、营业收入、营业收入 报告期内，公司营业收入为 53,586,603.84 元，较上年同期 48,437,389.86 元增加
40、5,149,213.98 元，增长比例为 10.63%，营业收入增长的主要原因是今年废水处理运营服务收入比去年同期增加了6,969,211.05 元，增长了 50.55%，废水处理运营服务去年五月份正式开始运营收费，故今年比去年增加了四个月的废水处理运营服务收入。2、营业成本、营业成本 报告期内，公司的营业成本为 28,452,863.42 元，较上年同期 31,298,805.90 元减少 2,845,942.48 元，下降比例为 9.09%，主要原因报告期内公司加大研发力度，改进污水处理项目处理工业废水工艺流程，减少材料成本。3、毛利率、毛利率 报告期内，公司的毛利率为 46.90%，较上
41、年同期 35.38%增加了 11.52 个百分点。一是因为报告期内加大研发污水处理项目处理工业废水工艺流程，减少材料成本，毛利率由原来的58.94%提高到为78.84%，增长了 19.90 个百分点，该污水处理项目收入为 29,513,348.79 元，占主营业务收入的 55.35%，以上原因使公司综合毛利率较去年同期大幅提高。废水运营服务因处理废水使用的化学药剂次氯酸钠、双氧水、液碱等报告期内化工产品涨价，同时公司为增强污水站的服务能力，增加了运营技术人员，工资成本增加，废水运营服务收入占主营业务收入的 38.93%，毛利率下降为 1.49%。4、管理费用、管理费用 报告期内，公司管理费用为
42、 7,378,066.36 元，较上年同期 5,546,433.24 元增加 1,831,633.12 元，增长比例 33.02%。主要原因是职工工资较上一年增加 1,682,980.40 元，增长比例 58.33%，公司薪资水平增加。江苏蓝必盛化工环保股份有限公司 2018 年年度报告 17 5、研发费用、研发费用 报告期内，公司研发费用为 5,681,617.08 元，较上年同期 3,578,083.68 元增加 2,103,533.40 元，增长比例 58.79%。主要原因是研发技术人员工资较上一年 1,942,813.46 元增加 2,065,225.73 元，增长比例106.30%，
43、研发技术人员人数比上年同期增加，研发人员工资费用大幅度提高。6、销售费用、销售费用 报告期内，公司销售费用较上年同期增加 2,674,627.11 元，增长比例 68.30%。主要原因：（1）销售人员工资较上年同期增加 1,840,254.34 元，增长比例 104.12%，2018 年公司为了提高销售人员积极性，提高了销售人员的基本工资，改善了绩效考核办法，大大提高了销售人员的工资总收入。（2）销售人员差旅费较上年同期增加 426,061.40 元，增长比例 51.40%，随着公司业务的扩大，销售人员出差费用增加。（3）运费较上年同期增加 375,742.08 元，增长比例 66.54%，随
44、着公司业务的扩大，销售运费也相应增加。7、资产减值损失、资产减值损失 报告期内，公司资产减值损失为较上年同期 2,617,441.95 元减少 1,432,803.56 元，减少比例为54.74%。主要原因是公司加强应收账款管理，在签订合同前，强化对客户进行信用评估，促使公司新签的合同货款能按期回笼，减少坏账的发生。8、其他收益、其他收益 报告期内，公司其他收益较上年同期增加 1,030,221.57 元，主要原因一是公司污水废水运营服务收入享受国家税收优惠政策，按 70%的增值税退还，2018 年应退增值税 457,532.57 元。二是政策鼓励资金比上年同期增加 347,840.00 元，
45、就业管理服务中心稳岗补贴比上年同期增加 214,849.00 元。9、营业外支出、营业外支出 报告期内，公司营业外支出为 541,356.78 元，较上年同期 1,599,234.77 元减少 1,057,877.99 元，减少比例为 66.15%。主要原因是报告期内公司加强安全生产管理，未发生安全事故，未造成赔偿净损失。报告期内，公司净利润 4,347,059.41 元，较上年同期 501,685.88 元增加 3,845,373.53 元，增长比例766.49%。净利润增加主要原因：一是毛利率增长。报告期内，公司的毛利率为 46.90%，较上年同期 35.38%增长了 11.52 个百分点
46、。报告期内公司加大研发力度，改进污水处理项目处理工业废水工艺流程，减少材料成本，毛利率由原来的 58.94%提高到为 78.84%，增长了 19.90 个百分点，该污水处理项目收入为29,513,348.79 元，占主营业务收入的 55.35%。二是公司报告期内未发生生产安全事故，未造成赔偿等净损失。江苏蓝必盛化工环保股份有限公司 2018 年年度报告 18 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 53,319,313.83 47,744,945.41 11.68%其他业务收入 267,290.01 692,444.
47、45-61.40%主营业务成本 28,350,540.65 30,972,573.89-8.47%其他业务成本 102,322.77 326,232.01-68.63%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%废水处理成套设备 2,538,461.54 4.74%14,817,435.89 30.59%污水处理项目 29,513,348.79 55.08%16,820,726.49 34.73%技术服务收入 510,377.35 0.95%2,318,867.93
48、4.79%废水运营收入 20,757,126.15 38.74%13,787,915.10 28.47%合计合计 53,319,313.83 99.50%47,744,945.41 98.57%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：国家对化工企业环保要求越来越高，报告期内公司的单个业务合同额不断增加，污水处理项目营业收入比去年同期增加 12,692,622.30 元，增长比例 75.46%。废水处理成套设备营业收入较上年同期减少12,278,974.35 元，减少比例 82.87%。主要原因是业务模式略有调整，污水处理项目工程数量增多，合同额增大，
49、营业收入增加，而废水处理成套设备营业收入则相应减少。报告期内公司 BOT 形式为客户提供废水处理运营服务，运营收入比去年增加 6,969,211.05 元，增长比例 50.55%，废水处理运营服务去年五月份开始正常运营收费，故今年比去年增加了四个月的废水处理运营服务收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽华星化工有限公司 20,630,912.56 38.50%否 2 浙江友联化学工业有限公司 3,314,739.28 6.19%否 3 台州市前进化工有限公司 2,991,4
50、52.89 5.58%否 4 江苏天容集团股份有限公司 2,715,517.23 5.07%否 5 河北久鹏制药有限公司 2,534,482.76 4.73%否 合计合计 32,187,104.72 60.07%-江苏蓝必盛化工环保股份有限公司 2018 年年度报告 19 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 徐州天正活性炭厂 7,622,642.02 16.89%否 2 宜兴市振峰环保设备有限公司 577,800.00 1.28%否 3 宜兴东瑞机械设备制造有限公司 287