1、1 2018 年度报告 赛诺生物 NEEQ:836907 湖南赛诺生物科技股份有限公司 Hunan Xeno Life Science Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月 13 日，公司发行无限售条件股份 1,012,000 股在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。2018 年 3 月 19 日，公司股票因重大事项申请停牌。公司临床合作单位中南大学湘雅三医院向湖南省卫生和计划生育委员会申请的关于“异种胰岛移植治疗糖尿病技术”临床应用备案已获得通过。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数
2、据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 湖南赛诺生物科技股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国
3、中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 挂牌、公开转让 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让的 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 湖南赛诺生物科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 证券法 指 现行有效的中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 1 型糖尿病 指 是糖尿病的一种类型，它与 2 型糖尿病的
4、发病机理完全不同，属于自身免疫性疾病，是由于自身免疫系统破坏产生胰岛素的胰腺胰岛 细胞引起的，患者必须注射胰岛素治疗。2 型糖尿病 指 成人发病型糖尿病，多在 35-40 岁之后发病，占糖尿病患者 90%以上。2 型糖尿病患者体内产生胰岛素的能力并非完全丧失，有的患者体内的胰岛素甚至产生过多，但胰岛素的作用效果较差，因此患者体内的胰岛素是一种相对缺乏，可以通过某些口服药物刺激体内胰岛素的分泌或提高受体对胰岛素的敏感度。医疗技术 指 医疗机构及其医务人员以诊断和治疗疾病为目的，对疾病做出判断和消除疾病、缓解病情、减轻痛苦、改善功能、延长生命、帮助患者恢复健康而采取的诊断、治疗措施。生物安全性 指
5、 生物安全性是指生物体对人是否安全，以及生物体经过改造后对人是否还依然安全。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘斌、主管会计工作负责人唐立明及会计机构负责人（会计主管人员）蒋红彬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且
6、应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、核心技术泄密风险 公司的核心技术和核心技术人员是公司核心竞争力的重要组成部分。公司目前拥有自主品牌的专供胰岛细胞移植的供体猪“异种一号”，同时拥有“猪胰岛细胞治疗糖尿病”的全部核心技术和知识产权。如果公司的研发成果失密或受到侵害，将给公司生产经营带来不利
7、影响。2、产业政策变更风险 世界各国对细胞移植尤其是异种细胞移植领域的生物技术的应用前景十分看好，但是该行业的发展依赖于国家相关政策的支持，以及法律法规、技术标准和规范的明确，以保证行业有序、健康地发展。3、技术研发及产业化应用失败风险 公司所在的行业具有明显的知识密集型、资金密集型特点，技术含量较高且多学科综合渗透。公司的猪胰岛细胞移植治疗糖尿病技术研发目前正处于与医疗机构进行合作开展临床试验阶段，相关临床试验工作尚须通过专家组验收才能按第三类医疗技术向湖南省卫生计划委员会申请备案并开始商业化推广应用。4、报告期内存在经营活动现金流量为负的风险 2016 年、2017 年、2018 年三年公
8、司经营活动产生的现金流量净额分别为-5,936,527.97 元、-16,529,823.52 元、-16,187,451.65 ，公司尚处于研发阶段，付现支出主要为研发人员及行政后勤人员工资、租金及管理费用、采购饲料和试验用试剂款项、技术合作费、临床试验费用等。5、人才流失风险 公司作为专业的猪胰岛细胞移植治疗糖尿病技术服务提供企业，其拥有的技术研发人员是公司的核心竞争力之一。公司的6 技术服务水平和技术创新能力依赖于多年经营积累起来的核心技术以及掌握和管理这些技术的研发人员、技术管理人员。随着行业内竞争的加剧，各公司均在吸收和引进高素质技术人才，这为公司吸引、保留核心技术和管理人员带来一定
9、压力，如果不能吸引、保留好技术人才，公司的业务发展会受到一定的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南赛诺生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Xeno Life Science Co.,Ltd 证券简称 赛诺生物 证券代码 836907 法定代表人 刘斌 办公地址 湖南省长沙市岳麓区金星中路 247 号湖南佳兴世尊酒店 11 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李德军 职务 董事会秘书 电话 0731-82292990 传真 0731-82292990 电子邮箱 公司网址
10、 http:/ 湖南省长沙市岳麓区金星中路 247 号湖南佳兴世尊酒店 11 楼，410000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 湖南省长沙市岳麓区金星中路 247 号湖南佳兴世尊酒店 11 楼 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 03 月 31 日 挂牌时间 2016 年 06 月 02 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务研究和试验发展医学研究和试验发展医学研究和试验发展（M7340）主要产品与服务项目 异种移植（猪胰岛细胞移植）治疗糖尿病医疗技术的研发 普通股股票转让方式 竞价转让
11、普通股总股本（股）31,916,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘斌 刘洋阳 实际控制人及其一致行动人 刘斌 刘洋阳、王维、唐立明、胡斌斌 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914301006735579540 否 注册地址 湖南省长沙市宁乡县金洲新区金否 8 水东路 128 号 注册资本（元）31,916,000 是 2017 年第二次临时股东大会审议通过了关于湖南赛诺生物科技股份有限公司股票发行方案的议案，2018 年 03 月 13 日起本次发行新增股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。公司已
12、完成注册资本变更的工商变更登记，并于 2018 年 4 月 11 日取得了长沙市工商行政管理局核发的营业执照。五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 傅成钢 杨明新 陈艳梅 会计师事务所办公地址 中国北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力
13、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 96,000.00 314,000.00-69.43%毛利率%-40.71%68.49%-归属于挂牌公司股东的净利润-20,262,695.22-16,342,293.51-23.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-20,875,175.37-18,956,500.03-10.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-50.86%-49.73%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-52.40%-57.69%-基本每股收益-0.63-0
14、.51-23.53%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 31,294,575.27 61,395,731.00-49.03%负债总计 1,588,138.57 11,426,599.08-86.10%归属于挂牌公司股东的净资产 29,706,436.70 49,969,131.92-40.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.93 1.57-40.76%资产负债率%（母公司）5.07%18.61%-资产负债率%（合并）-流动比率 2.65 2.97-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比
15、例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-16,187,451.65-16,529,823.52 2.07%应收账款周转率-13.65-存货周转率 15.92 15.69-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 10 总资产增长率%-49.03%106.40%-营业收入增长率%-69.43%-44.13%-净利润增长率%-23.99%-32.02%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 31,916,000 31,916,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位
16、：元 项目项目 金额金额 1、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 614,054.87 2、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,574.72 非经常性损益合计非经常性损益合计 612,480.15 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 612,480.15 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期
17、末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收票据及应收账款 0.00 0.00 其他应收款 1,417,106.49 1,417,106.49 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 1,417,106.49 1,417,106.49 11 固定资产 14,987,493.48 14,987,493.48 固定资产清理 0.00 0.00 在建工程 应付账款 1,119,456.00 1,
18、119,456.00 应付票据 0.00 0.00 应付票据及应付账款 1,119,456.00 1,119,456.00 应付利息 18,464.88 18,464.88 应付股利 0.00 0.00 其他应付账款 1,687,746.30 1,687,746.30 其他应付账款 1,687,746.30 1,706,211.18 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 研发费用 0.00 11,914,187.94 管理费用 18,417,436.28 6,503,248.34 财务费用 53,544,684 53,544,684 政
19、部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2018 年度及以后期间的财务报表。1、应收账款、应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示，资产负债表：期初应收票据及应收账款列示金额 0.00 元，期末应收票据及应收账款列示金额 0.00 元 2、将应收利息、应收股利与其他应收款合并为“其他应收款”列示，资产负债表：无影响 3、将固定资产、固定资产清理合并为“固定资产”列示，资产负债表：无影响。4、将工程物资、在建工程合并为“在建工程”列示，资产负债表：无影响。5、将应付票据、应
20、付账款合并为“应付票据及应付账款”列示，资产负债表：期初应付票据及应付账款列示金额 1,119,456.00元；期末应付票据及应付账款列示金额 129,033.75 元。6、将应付利息、应付股利与其他应付款合并为“其他应付账款”列示，资产负债表：期初其他应付款列示金额 1,706,211.18元；期末其他应付款列示金额 773,870.79 元。7、将长期应付款、专项应付款合并为“长期应付款”列示，资产负债表：无影响 8、利润表中新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用科目核算，利润表：调增上期研发费用 11,914,187.94 元，调减上期管理费用 11,914,187.94 元；调增
21、本期研发费用 13,281,012.15 元，调减本期管理费用 13,281,012.15 元。9、利润表中“财务费用”项目下增加利息费用和利息收入明细项目列报，利润表：增加上期明细利息费用 612,586.80 元，增加上期明细利息收入 83,745.55 元；增加本期明细利息费用 579,009.16 元，增加本期明细利息收入 72,313.28 元。10、利润表中个税手续费返还计入“其他收益”列报，利润表：增加本期其他收益 4,054.87 元，减少本期营业外收入 4,054.87元；对上期无影响。11、所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目，所有者权益变动表：无影响
22、。12、企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报，现金流量表：无影响。13、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目，所有者权益变动表：无影响。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为异种移植（猪胰岛细胞移植）治疗糖尿病医疗技术的研发，具体为公司从自主培育的专供胰岛细胞移植的供体猪近交系品系-“异种一号”DPF 供体猪体内提取胰腺，并经公司特有的分离纯化工艺而制备的猪胰岛细，通过介入的手段移植入患者体内特定部位（以肝脏
23、为主），为糖尿病患者重新构建较完整的胰岛系统，用于治疗1 型糖尿病、有胰岛素依赖的2 型糖尿病和因各种原因行胰腺全切除术后的患者。公司猪胰岛细胞移植治疗糖尿病技术目前已通过由湖南省卫计委组织（全国内分泌学会主委和移植学会主委领衔）专家对我们的项目猪胰岛移植治疗 1 型糖尿病临床研究评审，公司拥有自主培育的专供胰岛细胞移植的供体猪“异种一号”，同时拥有“猪胰岛细胞移植治疗糖尿病技术”的全部核心技术和知识产权，并正从事异种神经细胞移植治疗帕金森氏症的临床前研究及专供胰岛细胞移植的人源化猪（转基因克隆猪“异种二号”的前期研究和培育。报告期内，公司猪胰岛细胞移植治疗糖尿病技术已经由临床合作机构（中南大
24、学湘雅附三医院）已经取得湖南省卫生和计划生育委员会临床应用备案，尚未完成价格备案，主营业务尚处于临床应用准备阶段，主要为储备各项技术、梳理各项技术流程，尚未实现临床应用。报告期内及报告期末至年报披露日，公司商业模式未有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划
25、 公司主营业务为异种移植（猪胰岛细胞移植）治疗糖尿病医疗技术的研发。2017年4月25日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司下发了关于湖南赛诺生物科技股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函20172373号），本次股票发行904,000股,发行价格26.67元/股，共计募集资金24，109，680.00元，本次股票发行极大的促进了临床研究各项工作的顺利推进。2017年9月9日，公司2017年第二次临时股东大会审议通过了关于湖南赛诺生物科技股份有限公司股票发行方案的议案，拟发行不超过1,012,000股，募集资金不超过26,990,040元，2018年3月12日完成新增股份在中国证券登记
26、结算有限责任公司北京分公司的登记工作，并于2018年3月13日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，本次股票发行已实施完毕，实际发行1,012,000股，募集资金26,990,040元。截止报告期末，公司租赁的长沙市高新技术产业开发区创业服务中心位于长沙市高新区麓云路18号固特邦二期生产楼601-612、617、619、621共计1688.2平方米场实验室正常运行，为下一步产业化的相关研究提供了有力保障。报告期内，公司尚未实现临床应用，未产生与主要研发方向相关的营业收入，支出主要由公司支出的科研及管理费用形成。公司管理费用主要包括研发费用、人工费、租金及水电费等，公司管理费用中人工费用主
27、要为行政、后勤人员的工资，租金及水电费为公司租赁写字楼及实验室租金等支出。公司管理费用中研发费用主要为研发人员的工资、技术合作服务费、研发试剂的支出、实验用生物资产耗费、非专利技术的摊销、研发设备的折旧等。2018年研发费用13,281,012.15元，较上年增加1,366,824.21元,增长11.47%，主要系研发猪胰岛异种移植项目（治疗糖尿病）项目的人员薪酬、技术合作费、试剂饲料的耗费及实验室投入，符合公司处于研发阶段的特点。报告期内公司猪胰岛细胞移植治疗糖尿病技术已经由临床合作机构（中南大学湘雅附三医院）已经取得湖南省卫生和计划生育委员会临床应用备案，尚未完成价格备案，启动微囊化包裹猪
28、胰岛细胞治疗糖尿病技术动物实验，主营业务尚处于临床应用准备阶段，主要为储备各项技术、梳理各项技术流程，尚未实现临床应用。报告期内，公司主营业务、主要产品和服务、商业模式未有发生重大变化，核心技术团队稳定。14 (二二)行业情况行业情况 公司的异种移植治疗糖尿病医疗技术目前处于国际领先水平，目前，日本厚生劳动省已经批准日本大冢制药公司牵头进行猪胰岛异种移植治疗糖尿病的临床研究，美国食品及药品管理局（FDA）和韩国政府已经宣布将在 1 年后开始异种移植治疗糖尿病的临床应用研究。糖尿病具有发病率高，致残率高，致死率高的特征，是继肿瘤、心血管病之后威胁人类健康的第三大杀手。目前，1型糖尿病尚不存在有效
29、治疗方法，对2型糖尿病的有效治疗的传统措施主要为生活方式干预和药物治疗，较为新颖治疗手段为细胞治疗和基因治疗，而目前能够达到根治的治疗手段为胰岛细胞移植。通过胰岛细胞移植来增加患者的胰岛素分泌细胞，可以有效地控制血糖代谢，阻止和改善糖尿病的并发症，提高生活质量进而达到根治糖尿病的目的；同时可以避免外源性胰岛素治疗引起的低血糖。目前胰岛细胞是实践应用中唯一可以根治糖尿病的有效治疗手段，但是供体不足制约了胰岛细胞移植治疗。公司的异种移植治疗糖尿病医疗技术服务是将足够量的猪胰岛生物制剂移植到患者体内，为其重建较完整的胰岛系统，从而能够根据血糖浓度生理性地调节分泌胰岛素和胰高血糖素，不进行任何人为干预
30、。猪胰岛移植完成后，在抗排异技术的支持下移植物将完成血管化，建立自身新生血管，并在受体内长期存活。移植到人体内的胰岛根据血糖浓度的变化而生理性地分泌胰岛素和胰高血糖素，对有胰岛素依赖性的糖尿病可达到治本的作用。每个胰岛细胞都包含了A细胞和B细胞，分别分泌胰高血糖素和胰岛素，因此可生理性调节血糖浓度，使糖化血红蛋白达到正常，故可以达到临床治愈效果。报告期内，公司所处行业未有发生重大变化，季节性、周期性特征不明显。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例
31、金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,464,540.10 7.88%31,377,000.35 51.11%-92.15%应收票据与应收账款-存货 13,185.00 0.04%3,790.00 0.01%247.89%投资性房地产-长期股权投资-15 固定资产 14,623,304.08 46.73%14,987,493.48 24.41%-2.43%在建工程-短期借款-长期借款-一年内到期的非流动负债 8,000,000.00 13.03%-其他应付款 773,870.79 2.47%1,706,211.18 2.78%-54.64
32、%无形资产 9,870,964.19 31.54%10,100,180.57 16.45%-2.27%未分配利润-53,460,313.28-170.83%-33,197,618.06-54.07%-61.04%资产总计 31,294,575.27 61,395,731.00-49.03%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本报告期比上年同期减少 28,912,460.25 元，变动比率为 92.15%，主要原因为报告期内归还银行借款 800 万元本金，及研发、经营性支出等。2、其他应付款本报告期比上年同期减少 932,340.39 元，变动比率为 54.64%，主要
33、原因为报告期内支付2018 年第二次融资中介费及供体中心改造工程质保金。3、一年内到期的非流动负债本报告期比上年同期减少 8,000,000.00 元，主要原因为还清银行贷款本金8,000,000.00 元。4、资产总计本报告期比上年同期减少 30,101,155.73 元，变动比率 49.03%，主要原因为报告期内是货币资金的减少所致。5、未分配利润本报告期比上年同期减少 20,262,695.22 元，变动比率 61.04%，主要原因为报告期内公司加大研发力度，研发费用 13,281,012.15 元，及营业外收入、其他收益较上期大幅下降引起当期净利润为负所致。2.2.营业情况营业情况分析
34、分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 96,000.00-314,000.00-69.43%营业成本 135,083.92 140.71%98,940.79 31.51%36.53%毛利率%-40.71%-68.49%-管理费用 6,842,531.44 7,127.64%6,503,248.34 2,071.10%5.22%研发费用 13,281,012.15 13,834.39%11,914,18
35、7.94 3,794.33%11.47%销售费用-财务费用 512,378.96 533.73%535,446.84 170.52%-4.31%资产减值损失-37,523.90-39.09%64,320.34 20.48%-158.34%其他收益 114,054.87 118.81%734,206.52 233.82%-84.47%投资收益-税金及附加 228,311.83 237.82%170,435.86 54.28%33.96%公允价值变动收益-16 资产处置收益-汇兑收益-营业利润-20,751,739.53-21,616.40%-18,238,373.59-5,808.40%-13.
36、78%营业外收入 500,000.00 520.83%1,900,000.00 605.10%-73.68%营业外支出 1,574.72 1.64%20,000.00 6.37%-92.13%净利润-20,262,695.22-21,106.97%-16,342,293.51-5,204.55%-23.99%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本报告期比上年同期减少 218,000 元，变动比率为 69.43%,主要原因为客户中南大学湘雅三医院本期实验需求减少所致。2、营业成本本报告期比上年同期增加 36,143.13 元，变动比率为 36.53%,主要原因为本年销售数量的下降，公司
37、 DPF 供体中心是亚太地区第一个符合世界卫生组织标准的自主知识产权的医用级（DPF）供体猪的生产基地，与普通的实验 SPF 级供体猪在所需设备、人、环境等方面的要求更高，所以会导致公司DPF 供体中心供体猪的成本高于普通实验供体猪。3、管理费用本报告期比上年同期增加339,283.10元，变动比率为 5.22%,4、研发费用本报告期比上年同期增加 1,366,824.21 元，变动比率为 11.47%主要原因为公司报告期内加大研发力度与国内几所高校、研究所等签订研发技术协议致使相关技术服务费增加，以及报告期内研发所用设备、试剂耗材等相应增加所致。5、资产减值损失报告期比上年同期减少 101,
38、844.24 元，变动比率 158.34%，主要原因为报告期内收回其他应收款中员工截止至及保证金。6、其他收益报告期比上年同期减少 620,151.68 元，变动比率 84.47%，主要原因为上年同期中有 564,206.52元为 2015 年第一批省级科技计划项目补助资金及 2016 年审计科技计划项目补助资金的递延收益而确认的其他收益,而本报告期没有上述补助。7、营业利润报告期比上年同期减少2,513,365.94 元，变动比率 13.78%，主要原因为报告期内营业收入下降 69.43%研发支出较上期涨幅较大，本年度为推进产品面市，加大实验支出及各类与研发相关的费增加导致研发费用上升 11
39、.47%，其他收益下降 84.47%8、营业外收入本报告期比上年同期下降 1,400,000.00 元，变动比率为 73.68%，主要原因为收到政府减少。9、税金及附加本报告期比上年同期增加 57,875.97 元，变动比率为 33.96%，主要原因为本期新增环保税税种，及残疾人就业保障金较上期增涨 231.03%所致。17 10、财务费用本报告期比上年同期减少 23,067.88 元，变动比率为 4.31%主要原因为 2018 年 12 月 10 日归还 8,000,000.00 元银行借款，致使 12 月少计息 20 天银行贷款利息所致。11、净利润本期较上年同期减少 3,920,401.
40、71 元，变动比率为 23.99%，主要原因为公司本年度、研发费用增加1,366,824.21 元上升 11.47%及营业外收入减少 1,400,000.00 元下降 73.68%、其他收益减少620,151.65 元下降 84.47%，固定资产折旧增加、科研人员数量增加，综上原因所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 96,000.00 314,000.00-69.43%其他业务收入-主营业务成本 135,083.92 98,940.79 36.53%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别
41、类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%DPF 新生猪 96,000.00 100%314,000.00 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入报告期比上年同期减少 218,000 元，变动比率为 69.43%，主要原因为客户中南大学湘雅三医院的需求减少所致。2、主营业务成本报告期比上年同期增加 36,143.13 元，变动比率为 36.53%，只要原因为报告期内销售数量相比上年度有大幅度的下降及上期销售的是普通实验用猪 SPF 级小猪，
42、而单位成本增加，本期所销售的为 DPF 新生猪，公司 DPF 供体中心是亚太地区第一个符合世界卫生组织标准的自主知识产权的医用级（DPF）供体猪的生产基地，与普通的实验 SPF 级供体猪在所需设备、人工、环境等方面的要求更高，所以会导致公司 DPF 供体中心供体猪的成本高于普通实验供体猪所致(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中南大学湘雅三医院 96,000.00 100%否 合计合计 96,000 100%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应
43、商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 汉寿县旺湖种猪养殖场 1,403,610.00 49.35%否 2 汉寿县春梅牲猪养殖场 596,519.03 20.97%否 合计合计 2,000,129.03 70.32%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-16,187,451.65-16,529,823.52 2.07%18 投资活动产生的现金流量净额-4,127,534.56-8,014,674.62 48.50%筹资活动产生的现金流量净额-8,59
44、7,474.04 49,947,136.49-117.21%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本报告期表现为净流出，比上年同期减少净流出 342,371.87 元，变动比率为 2.07%，减少现金流量净流出系本期支付经营活动现金减少所致。2、投资活动产生的现金流量净额：本报告期表现为净流出，比上年同期减少净流出 3,887,140.06 元，变动比率为 48.5%，减少现金流量净流出主要原因为系本期购置的固定资产支出较上期减少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：本报告期表现为净流出，本报告期比上年同期减少 58,544,610.53 元，变动比率为 117.21%，主
45、要原因为，上期有新进股东投资金额 50,559,720.00 元，造成上期筹资活动净流量为流入 49,947,136.49 元，而本期没有引入新的投资者，筹资活动现金净流出主要为本期偿还银行借款本金 800 万及贷款利息。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资委托理财及衍生品投资情况情况 无(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更内容和原因（一）会计政策变更及影响（1
46、）本公司经董事会批准，自 2018 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：1、将应收账款、应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示，资产负债表：期初应收票据及应收账款列示金额 0.00 元，期末应收票据及应收账款列示金额 0.00 元 2、将应收利息、应收股利与其他应收款合并为“其他应收款”列示，资产负债表：无影响 3、将固定资产、固定资产清理合并为“固定资产”列示，资产负债表：无影响。4、将工程物资、在建工程合并为“在建工程”列示，资产负债表：无影响。5、将应付票据、应付账款合并为“应付票
47、据及应付账款”列示，资产负债表：期初应付票据及应付账款列示金额 1,119,456.00元；期末应付票据及应付账款列示金额 129,033.75 元。6、将应付利息、应付股利与其他应付款合并为“其他应付账款”列示，资产负债表：期初其他应付款列示金额 1,706,211.18元；期末其他应付款列示金额 773,870.79 元。7、将长期应付款、专项应付款合并为“长期应付款”列示，资产负债表：无影响 8、利润表中新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用科目核算，利润表：调增上期研发费用 11,914,187.94 元，调减上期管理费用 11,914,187.94 元；调增本期研发费用 13,
48、281,012.15 元，调减本期管理费用 13,281,012.15 元。9、利润表中“财务费用”项目下增加利息费用和利息收入明细项目列报，利润表：增加上期明细利息费用 612,586.80 元，19 增加上期明细利息收入 83,745.55 元；增加本期明细利息费用 579,009.16 元，增加本期明细利息收入 72,313.28 元。10、利润表中个税手续费返还计入“其他收益”列报，利润表：增加本期其他收益 4,054.87 元，减少本期营业外收入 4,054.87元；对上期无影响。11、所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目，所有者权益变动表：无影响。12、企业实
49、际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报，现金流量表：无影响。13、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目，所有者权益变动表：无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司应披露承担社会责任的工作情况，包括公司在保护债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者合法权益方面所承担的社会责任；公司在服务国家脱贫攻坚战略，实现可持续发展等方面所采取的措施等。例子：报告期内，公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融
50、入到发展实践中，积 极承担社会责任，致力于以自身发展影响和带动地方经济的发展，实现公司、股东、员工、社会等各方 利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。在追求效益的同时，公司依法纳税，认真履行作为 企业应当履行的社会责任。股东权益保护方面，公司治理规范，严格按照公司法、股转系统相关规定、公司章程等的规定，不 断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，建立公司规范治理的长效机制，做好投资者关系管理和 信息披露工作，充分维护投资者的知情权；职工权益保护方面，公司坚持“以人为本，关爱达和谐”的管理理念，为员工提供安全舒适的工作 环境，严格遵守劳动法，关心员工身心健康，定期安排员工体检；重视丰富