1、1 2018 年度报告 华佳丝绸 NEEQ:836823 江苏华佳丝绸股份有限公司（Jiangsu Huajia Silk Corp.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 1 月，江苏华佳丝绸股份有限公司开发的“透纱绉”、“闪银绉”“眼睛顺纡梢”荣获 2018 中国国际面料设计大赛、2019 春夏中国流行面料入围评审优秀奖。2、2018 年 2 月，中共苏州市吴江区委员会、苏州市吴江区人民政府授予江苏华佳丝绸股份有限公司授予“2017 年度苏州市吴江区工业企业科技创新先进企业”。3、2018 年 5 月，华佳丝绸与江苏省苏州丝绸中等专业学校签订校企合作协议，成立“华佳
2、丝绸学院”。4、2018 年 5 月，国家专家组到曲靖华佳调研，参观指导华佳规模化、集约化桑蚕产业综合示范基地并召开曲靖（华佳）规模化、集约化蚕桑基地建设研讨会。参加会议人员有国家茧丝绸协调办公室特殊商品处处长张静、云南省协调办公室处长甘立群等专家领导。5、2018 年 6 月，经“苏州丝绸 2018”展会组委会组织专家评审，江苏华佳丝绸股份有限公司参展的“溶胶-凝脂法阻燃真丝绸产品”获得了“丝绸新产品银奖”。6、2018 年 6 月，江苏华佳丝绸股份有限公司荣获中共苏州市吴江区盛泽镇委员会颁发的“先进基层党组织”的荣誉称号。7、2018 年 6 月，为响应和落实吴江区委区政府有关打造吴江丝绸
3、新标杆的要求，公司拟在平望庙头高校农业示范园内，建设平望华佳蚕桑综合示范基地，22 日邀请了苏州大学原副校长白伦教授、中国农业科学院蚕业研究所副所长李龙教授、中国农业科学院蚕业研究所主任赵卫国教授、现代丝绸国家工程实验室主任陈国强教授、苏州大学谈建中教授、苏州大学胡子刚高级工程师、浙江大学徐林强教授、浙江大学李晓东讲师等十位国内外桑蚕专家、学者，对规划设计方案进行讨论。8、2018 年 10 月 19 日晚 19：30，SANGLUO 品牌在东方纺织城四楼时尚发布厅以创新的情景剧形式举行时尚发布秀。9、2018 年 10 月公司研发项目“溶胶凝胶法对蚕丝和羊毛的阻燃整理关键技术及产业化”获得中
4、国纺织工业联合会授予的“科学技术进步奖二等然”。10、2018 年 11 月 1 日在第 124 届广交会时尚周走秀上，SANGLUO 品牌以“别致的简约”为产品设计理念，发布了 42 套女装、6 套男装。11、2018 年 12 月，中国丝绸协会授予江苏华佳丝绸股份有限公司“2018 全国茧丝绸行业年度创新企业”。12、2018 年 12 月，江苏华佳丝绸股份有限公司董事长兼总经理俞金键被中国丝绸协会（CSA）团体标准化技术委员会聘请为委员。13、2018 年 12 月，江苏华佳丝绸股份有限公司董事长兼总经理俞金键，由中国纺织工业联合会授予 2018年全国优秀纺织女企业家。14、2018 年
5、 12 月，由中国纺织工业联合会公布，培育和推广 2018 年度十大类纺织创新产品，江苏华佳丝绸股份有限公司的“撞色波点真丝家居服系列”被评为“时尚创意产品”。2018 年 12 月，江苏华佳丝绸股份有限公司的撞色波点真丝家居服系列荣获“2018 年度十大类纺织创新产品”称号。大会上并授予俞金键 2018 全国优秀女企业家的荣誉称号。15、2018年公司获得实用新型专利1个，获得外观设计专利8个，获得版权登记78个、引进发明专利13个，引进实用新型专利6个，申请发明专利3个，申请实用新型专利3个，申请外观专利30个。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概
6、况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项
7、目项目 释义释义 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公司、本公司、股份公司、华佳丝绸 指 江苏华佳丝绸股份有限公司 有限公司 指 江苏华佳丝绸有限公司 旺春德 指 苏州旺春德企业咨询管理有限公司 恒泰典当 指 苏州恒泰典当有限公司 华佳丝纱线 指 江苏华佳丝纱线有限公司 广西迎春 指 广西迎春丝绸有限公司 华佳控股 指 江苏华佳控股集团有限公司 华佳缫丝厂 指 江苏华佳缫丝厂（集团）（华佳控股改制前名称）华佳集团 指 江苏华佳集团有限公司（华佳控股曾用名）神华投资 指 吴江神华投资有限公司 春昇国际 指 江苏春昇国际投资实业有限公司 华绸科技 指 苏
8、州华绸科技有限公司 华思丝绸 指 苏州华思丝绸印染有限公司 雅婷纺织 指 苏州雅婷纺织有限公司 华佳丝博园 指 江苏华佳丝博园文化游览管理有限公司 曲靖华佳 指 曲靖市华佳生态桑蚕种养殖有限公司 上海帛珈 指 上海帛珈实业有限公司 国发担保 指 苏州国发中小企业担保投资有限公司 苏亚金诚 指 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 业务规则 指 2013 年 2 月 8 日起施行的全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）（201
9、3 年 12 月 30 修改）公司法 指 中华人民共和国公司法（2013 年修订）公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 真丝 指 即蚕丝，包括桑蚕丝、柞蚕丝、蓖麻蚕丝、木薯蚕丝等 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人俞金键、主管会计工作负责人吴伟英及会计机构负责人（会计主管人员
10、）胡雪英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、原材料价格波动
11、的风险 公司的主要原材料为桑蚕丝和丝绸面料等。蚕茧、桑蚕丝的生产面临着自然风险与市场风险的双重影响，其价格受到蚕茧收购价格、气候、自然灾害、国家政策等多个因素的影响而容易产生波动，使得丝绸商品的价格也会随之波动。当波动较大时，客户可能会减少或延缓订单，进而可能会影响到公司经营。2、短期偿债能力较弱的风险 报告期内，公司流动比率和速动比率较低，2018 年末流动比率为 1.30，速动比率为 0.45；同时，2018 年末公司短期借款余额为 137,600,000.00 元，短期借款余额较大。因此，如银行因宏观环境和信贷政策变化压缩公司借款规模，或下游客户回款变慢，则公司短期偿债能力可能会出现恶化
12、，影响公司正常经营。3、存货余额较大的风险 2018 年度公司存货周转率为 1.02，期末存货余额为 13919.04万元，占资产总额的比例为 34.51%，因公司属于生产型企业，有产品生产周期和备库存的需求，导致公司存货余额较大，该情况在纺织服装行业较为普遍。同时因丝、绸和服装行业属于竞争较为充分的行业，产品的价格受供需的影响较为突出，若产品价格出现非预见的大幅下降，公司面临计提大额存货跌价准备的风险，影响公司的财务状况；同时，如市场竞争加剧，可能导致营业收入下滑、存货积压，降低公司营运能力。4、所得税优惠政策变化的风险 2011 年 9 月 30 日，江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省
13、国家税务局和江苏省地方税务局联合授予江苏华佳丝绸有限公司高新技术企业证书。根据中华人民共和国企业所得税6 法的相关规定，公司自获得高新技术企业认定后的三年内，将享受按 15.00%的税率征收企业所得税的优惠政策。2017 年11 月 17 日，公司通过高新技术企业资格复审，公司 继续享受按 15.00%的税率征收企业所得税的优惠政策。若公司未来不能继续被认定为高新技术企业或高新技术企业的相关税收优惠政策发生变化，导致公司无法继续享受高新技术企业所得税优惠政策，将会对公司未来经营业绩带来不利影响。5、面临行政处罚的风险 公司目前共有建筑物 11 栋。因公司配合吴江松陵城区至盛泽城区快速干线南延工
14、程规划整体搬迁的历史原因，上述建筑均存在未组织验收擅自投入使用的情况。目前其中 9 栋建筑物已办理了房屋所有权证书,4#宿舍楼、8#车间尚未取得房屋所有权证书。已办理房屋所有权证书的建筑物中除 4#、5#、6#车间厂房外均被苏州市吴江区国土资源局、苏州市吴江区住房与城乡建设局处以罚款。虽然苏州市吴江区国土资源局、苏州市吴江区住房与城乡建设局已出具证明，证明上述行为不属于重大违法违规行为。但根据中华人民共和国城乡规划法第六十四条规定、中华人民共和国建筑法第七条以及第六十四条规定，4#宿舍楼、8#车间仍存在被罚款的可能性。6、公司房产未办理产证的风险 公司目前 4#宿舍楼、8#车间尚未取得房屋所有
15、权证书、4#宿舍楼和 8#车间产权属面临无法确认的风险。7、公司治理机制的风险 由于股份公司成立时间较短，治理结构和内部控制体系完整建立的时间较短，公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度将对公司治理提出更高的要求，而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步提高，其持续良好运行也需在实践中进一步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。8、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人俞金键具有明显的持股优势，虽然公司已制订了完善的内控制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用
16、其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司对重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等事项的决策结果，公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性。公司存在实际控制人控制不当的风险。9、汇率波动对经营业绩影响的风险 2018 年度，公司汇兑收益金额为 47.68 万元，占同期净利润的比例为 3.29%，报告期内公司汇兑损益对公司经营业绩的影响较小。但外销是公司营业收入的主要来源之一，公司面临未来汇率较大幅度的变动对经营业绩带来不确定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏华佳丝绸股份有限公司 英文名称及缩写 J
17、iangsu Huajia Silk Corp.,Ltd.证券简称 华佳丝绸 证券代码 836823 法定代表人 俞金键 办公地址 苏州市吴江区盛泽镇北环路 1988 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 谈金麒 职务 董事会秘书 电话 0512-63606000 传真 0512-63606000 电子邮箱 公司网址 H 联系地址及邮政编码 苏州市吴江区盛泽镇北环路 1988 号 215228 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 5 月 28
18、日 挂牌时间 2016 年 4 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C18 纺织服装、服饰业-C181 机织服装制造-C1810 机织服装制造 主要产品与服务项目 丝、绸、服装的研发设计、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 俞金键 实际控制人及其一致行动人 俞金键 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 913205007624289436 否 注册地址 吴江区盛泽镇北环路 1988 号 否 注册资本（
19、元）50,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱戟 邹强 会计师事务所办公地址 南京市中山北路 105 号-6 号中环国际广场 22-23 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 197,542,56
20、3.37 247,095,332.04-20.05%毛利率%34.46%25.94%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,088,327.69 27,536,614.27-45.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,126,780.60 11,452,697.74-37.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.04%14.27%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.33%5.93%-基本每股收益 0.30 0.55-45.45%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例
21、增减比例 资产总计 403,368,619.78 400,866,137.49 0.62%负债总计 194,645,421.01 194,113,820.56 0.27%归属于挂牌公司股东的净资产 209,340,644.62 206,752,316.93 1.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.19 4.14 1.21%资产负债率%（母公司）47.57%43.65%-资产负债率%（合并）48.25%48.42%-流动比率 1.30 1.40-利息保障倍数 4.09 5.78-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-278
22、,381.10 63,936,069.74-100.44%应收账款周转率 7.21 9.33-存货周转率 1.02 1.68-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%0.62%26.51%-营业收入增长率%-20.05%16.47%-净利润增长率%-47.45%56.76%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额
23、金额 非流动资产处置损益-392,038.85 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）8,875,957.95 非同一控制下的企业合并购买日取得被购买方的存货可辨认资产的公允价值和计税基础之间的差异后续折旧、摊销等影响因素-200,473.52 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 244
24、,440.49 银行理财产品产生的投资收益 214,919.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-309,916.47 其他符合非经常性损益定义的损益项目-94,295.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,338,593.97 所得税影响数 377,046.88 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 7,961,547.09 11 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上
25、年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 750,000.00 应收账款 23,221,387.98 应收票据及应收账款 23,971,387.98 应付票据 0.00 应付账款 13,089,231.96 应付票据及应付账款 13,089,231.96 管理费用 26,321,237.37 17,721,971.89 研发费用 8,599,265.48 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为丝、绸、服装的研发设
26、计、生产和销售。公司在面料研发和成衣设计方面拥有较强的优势，生产管理、质量控制体系健全，自有品牌“桑罗”在行业内具有较高的知名度，生产的真丝面料、服装在国内外市场受到客户青睐。公司客户群体主要是国内外真丝绸服装生产经销商，公司一般通过行业展会、口碑宣传等方式进行市场开拓；同时，针对普通消费者，公司通过淘宝等电商平台进行“桑罗”品牌服饰的销售。通过向上述客户提供高品质的真丝绸产品，公司获得销售收入。生产过程中，由于行业淡旺季的影响，在产能紧张的情况下，公司委托外协厂商进行部分简单工序的加工，公司控制原材料的采购和最终产品的质量。1、业务关键资源及要素（1）、三眠蚕超细纤度茧丝及其制品研发 生物诱
27、导三眠蚕茧及超细纤度茧丝技术通过对 30 个蚕品种及不同处理技术生物诱导三眠化效果的比较研究，对主要设备进行改进和工艺调整，开发生产了细纤度三眠蚕 1.01 旦、0.79 旦和 0.87 旦三个规格的生丝。经国家茧丝绸产品质量监督检验中心检测，上述产品达到GB/T 1797-2008国家标准规定的 5A 级水平。（2）、高档真丝提花面料生产技术改造项目 本项目引进了意达进口型号 SILVER501剑杆织机，采用无梭织造技术生产真丝提花面料，设备的引纬系统适应性强，应用范围广，引纬率高，生产能力达到 500 转/分钟，高档真丝及提花面料生产填补了华佳丝绸无梭织造的空白。（3）、溶胶-凝胶法对蚕丝
28、的功能改性产品 该产品是采用绿色环保的溶胶-凝胶技术对桑蚕丝进行了阻燃的改性，提高了桑蚕丝产品的服饰功能，技术达到国内领先水平。产品经检测：该产品达到国家阻燃标准，优于出口指标，与国内真丝同类相关产品比较，处于国内领先水平。已申请发明专利一种阻燃性真丝织物的整理方法及其应用 申请号：201611150184.5。2、业务流程（1）销售流程：公司的销售主要分为服装销售、面料销售和原料销售三大方面，销售范围包括国内和国际市场。公司发展之初，主要是通过展会等方式进行产品推广，随着公司品牌影响力的提高，目前还可通过客户之间的相互介绍，吸引新的客户来主动接洽。除常规销售外，公司还在淘宝、天猫等电商平台上
29、设立店铺，进行“桑罗”品牌服饰的销售。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司确定了“以加快市场拓展，增量、增值、增效，加大科技创新，提升企业竞争”的指导思想。具体措施如下：1、以加快市场拓展，开拓、培育新的贸易增长点 继续做大做强进出口贸易，稳定现有市场，拓展新市
30、场，充分挖掘现有客户潜力，力争产品线的拓展。充分利用各类展销平台，力争外贸发展新突破。做好样品开发、设计、数据收集方面的工作，为客户提供更多具有针对性的建议。重视对外贸发展新格局的研究，警惕传统外贸发展中的瓶颈，尝试跨境电商拓展的新途径，力争有所突破。2、增量、增值、增效，提高服装生产的增长点 巩固自身产量的同时，强化供应链建设，开辟服装加工生产新基地，满足服装进出口贸易订单量增长的需求。总结近年来产能拓展的经验，在苏北、浙江、安徽等地区进行生产点布局，进一步扩大产能，支持出口贸易发展。全力推进服装生产信息化，稳步推进自动化、信息化建设引入先进的服装生产管理理念，加快传统生产管理模式的转变，提
31、升产品质量，提高生产效率。加大先进自动设备的引入力度，加快办公自动化系统在内的信息化建设，将信息技术应用到公司研发、生产、管理和营销等各个环节，全面提升企业管理水平和工业制造水平，加速推进工业转型升级。3、加大科技创新，提高品牌建设 积极稳妥地推进品牌建设，扩大品牌影响力，努力树立丝绸品牌新标杆,不断地加大研发创新投入，提高产品质量，力争成为丝绸行业品牌标杆，以产品为核心，以消费者为中心，推动品牌建设；不断探索新营销模式，适应新商业新消费业态，深挖主力渠道，勇于尝试新兴渠道；4、提高产品附加值，提升企业竞争力 坚持管理创新理念、科技创新，不断开发新品，提高产品的附加值；充分挖掘员工创新意识，使
32、每个员工有责任感、归属感，不断改善工作流程，打造高效团队；全面提升企业竞争力，为企业发展注入强劲的活力。(二二)行业情况行业情况 公司的主营业务为丝、绸、服装研发设计、生产和销售。公司遵循以贸易为龙头，以实业为基础，以研发和品牌为推动力，产品结构多元发展的发展思路，形成了较强的丝绸产品出口销售能力。报告期内，公司的外贸业务坚持深化流程标准化运作，不断加强贸易队伍建设，实现贸易经营体系的不断升级，外贸业务延续着健康稳定的发展趋势。生产制造方面，对内加强管理挖潜，提升生产自动化，提高服务意识，最大程度控制成本费用、提高生产效率。公司营业收入 90%以上来自主营业务收入。公司主营业务突出，报告期内收
33、入结构未发生重大变化。其他业务收入主要为蚕茧副产品等其他业务。2018 年度公司营业收入 197,542,563.37 元，较上年度减少 49,552,768.67 元，下降比例为 20.05%主要系白厂丝销售额的下降,2018 年白厂丝销售额较上年度减少 32,725,807.35 元，下降 29.11%。公司2018 年度营业利润较上年减少 8,329,108.85 元,下降 41.9%；净利润较上年减少 13,065,732.43 元,下降47.45%。14(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末
34、与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 10,675,325.59 2.65%25,322,749.89 6.32%-57.84%应收票据与应收账款 28,823,845.83 7.15%23,971,387.98 5.98%20.24%存货 139,190,367.11 34.51%115,754,122.17 28.88%20.25%投资性房地产 长期股权投资 19,179,734.69 4.75%19,274,030.24 4.81%-0.49%固定资产 123,285,223.13
35、30.56%114,650,382.58 28.6%7.53%在建工程 5,615,772.15 1.39%短期借款 137,600,000.00 34.11%132,950,000.00 33.17%3.50%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：无 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 197,542,563.37-247,095,332.04-2
36、0.05%营业成本 129,466,571.17 65.54%183,001,135.87 74.06%-29.25%毛利率%34.46%-25.94%-管理费用 23,435,383.14 11.86%17,721,971.89 7.17%32.24%研发费用 7,470,188.46 3.78%8,599,265.48 3.48%-13.13%销售费用 22,582,685.09 11.43%15,784,884.22 6.39%43.07%财务费用 4,894,547.77 2.48%7,743,002.44 3.13%-36.79%资产减值损失-1,279,364.74-0.65%-1
37、,358,360.10-0.55%-5.82%其他收益 3,219,090.91 1.63%7,188,222.91 2.91%-55.22%投资收益 365,064.86 0.18%208,643.25 0.08%74.97%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-384,448.21-0.19%0 0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 11,548,919.70 5.85%19,878,028.55 8.04%-41.90%15 营业外收入 3,516,782.50 1.78%12,001,173.76 4.86%-70.70%营业外支出 615,577.89 0.31%
38、888,984.57 0.36%-30.75%净利润 14,470,881.84 7.33%27,536,614.27 11.14%-47.45%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2018 年度管理费用较 2017 年度增加 571.34 万元，增长 32.24%，主要原因系：管理费用中租赁费用 2018 年较 2017 年增加 200.94 万元，原因是公司全资子公司曲靖市华佳生态桑蚕种养殖有限公司2018 年租赁土地用来种桑树产生租赁费用 202.53 万元，而 17 年没有产生此项费用。管理费用中职工薪酬增加 197.77 万元。2、2018 年度销售费用较 2017 年度增加 67
39、9.78 万元，增长 43.07%，主要原因系：销售费用中职工薪酬增加 134.71 万元，销售咨询服务费增加 438.02 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 180,187,228.72 238,077,789.80-24.32%其他业务收入 17,355,334.65 9,017,542.24 92.46%主营业务成本 116,146,339.66 177,819,043.61-34.68%其他业务成本 13,320,231.51 5,182,092.26 157.04%按产品分类分析按产品分类分析：
40、单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%白厂丝 79,698,013.91 40.34%112,423,821.26 45.5%服装 96,648,891.44 48.93%110,346,505.32 44.66%面料 2,983,577.43 1.51%5,901,863.56 2.39%干茧 73,220.00 0.04%8,164,400.53 3.3%其他产品 783,525.94 0.40%1,241,199.13 0.5%蚕茧副产品 10,512,112.49 5.32%2,79
41、4,072.16 1.13%加工费 31,874.16 0.02%118,416.56 0.05%材料销售 132,419.93 0.07%77,760.89 0.03%水电费销售 2,740,374.13 1.39%2,589,079.14 1.05%让渡资产使用权 3,491,221.26 1.77%3,303,030.67 1.34%其他 447,332.68 0.23%135,182.82 0.05%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比
42、例例%内销收入 134,040,224.73 67.85%142,751,442.44 57.77%外销收入 63,502,338.64 32.15%104,343,889.60 42.23%16 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 支付宝(中国)网络技术有限公司（网店交易平台）38,869,450.46 19.68%否 2 SILK OPPORTUNITIES LTD 19,263,180.56 9.75%否 3 中国蚕丝绸缎进出口公司
43、 17,362,478.57 8.79%否 4 湖州新宇丝织有限公司 13,335,145.06 6.75%否 5 NICHOLAS THE LABEL PTY LTD 13,230,919.16 6.70%否 合计合计 102,061,173.81 51.67%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 会东县供销社和茧丝绸产业发展有限公司 16,367,353.50 20.15%否 2 湖州其乐丝绸有限公司 4,456,885.61 5.49%否 3 湖州新宇丝织有限公司 3
44、,755,499.93 4.62%否 4 淄博泓润纺织印染有限公司 3,684,800.12 4.54%否 5 盐边县天成丝绸有限责任公司 3,314,233.00 4.08%否 合计合计 31,578,772.16 38.88%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-278,381.10 63,936,069.74-100.44%投资活动产生的现金流量净额 3,028,294.14-49,306,429.55 0%筹资活动产生的现金流量净额-16,987,610.70 3,515,605.58-
45、583.21%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额与上年同期减少了 6421 万元，下降了 100.44%，减少的主要原因是白厂丝和服装销售额的下降由此带来销售商品、提供劳务收到的现金较去年减少 4716万元,收到的政府补助款项较去年减少 301 万元,收到的各种往来款项减少 563 万元；支付的各种往来款项增加 1617 万元。2、报告期内公司投资活动产生的现金流量净额与上年同期增加了 5233 万元。增加的主要原因是：公司 18 年投资活动现金流入净额比去年减少 1569 万元，原因主要有：收到的银行理财产品本金款项增加了 10580 万元，收到外部单位归还
46、的有息借款的本金减少 12152 万元；另外公司 18 年投资活动现金流出净额比去年减少 6802 万,原因主要有:18 年为取得子公司及其他营业单位支付的现金比去年减少 3278 万元，支付的银行理财产品本金款项增加 3040 万，支付外部单位的有息借款本金款项减少了17 8152 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 一、子公司情况 1、广西迎春丝绸有限公司 广西迎春丝绸有限公司成立于 2006 年 9 月 22 日，注册资本 1000 万元，住所为广西象州县象州镇河西南路 2 号，经营范围为：蚕茧收烘，针织品、白厂丝、丝
47、织品、丝类商品、各类服装、服饰生产、加工、销售；货物进出口。2018 年广西迎春丝绸股份有限公司营业收入 110,994,233.79 元,净利润水平为 10,457,726.27 元。2018 年 12 月末资产总额为 107,079,956.33 元，净资产 38,275,703.04 元。2、上海帛珈实业有限公司 上海帛珈实业有限公司于 2018 年 5 月 23 日经上海市长宁区市场监管理局批准成立，公司成立时的注册资本为人民币 1,000.00 万元，其中：公司认缴出资 510.00 万元，占比 51.00%；自然人乔华认缴出资 490.00 万元，占比 49.00%。截至 2018
48、 年 12 月 31 日止，上海帛珈实业有限公司实收资本为人民币153.00 万元，均系公司以货币形式认缴。2018 年上海帛珈实业有限公司营业收入 1,268,770.31 元，净利润水平-1,260,093.57 元。2018 年 12月末资产总额 1,950,602.65 元，净资产 269,906.43 元 二、参股公司情况 1、苏州恒泰典当有限公司 经营范围为：动产质押典当业务；财产权利质押典当业务；房地产(外省、自治区、直辖市的房地产或者未取得商品房预售许可证的在建工程除外）抵押典当业务；限额内绝当物品的变卖；鉴定评估及咨询服务；商务部依法批准的其他典当业务。（依法须经批准的项目,
49、经相关部门批准后方可开展经营活动）。2018 年营业收入为 318,082.19 元，净利润水平为-235738.89 元。2018 年 12 月末资产总额为47,949,536.72 元，净资产为 47,949,336.72 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），公司对财务报表
50、格式进行了以下调整：1.资产负债表：将原“应收票据”及“应收账款”项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”“应收股利”及“其他应收款”项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”项目归并至“在建工程”；将原“应18 付票据”及“应付账款”项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”“应付股利”及“其他应付款”项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”项目归并至“长期应付款”。2.利润表：将“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和