1、1 2018 年度报告 红岭医疗 NEEQ:838704 重庆市新红岭医疗股份有限公司 Chongqing NewHongling Medical Incorporated Company 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 3 月 29 日，重庆市渝中区区委副书记、区长商奎，区委领导，区卫计委刘平主任莅临重庆红岭医院，进行社会民营资本办医、健康产业发展、医疗领域“放管服”等情况的调研工作。2、2018 年 06 月 29 日，红岭医疗董事长张永年先生参加了在湖北召开的中国医师协会第一届显微外科年会，张永年先生作为显微外科医院工作委员会副主委，结合重庆红岭医院的发展历程，做了从
2、显微专科到综合医院发展的经历路程的报告。3、重庆红岭医院与重庆大学附属中心医院重庆市急救中心签订医联体战略合作协议。4、2018 年 8 月，重庆红岭医院经重庆市渝中区卫计委批准新增科室“血液透析中心”，以常规肾病血液透析为主。5、重庆红岭医院论文诚信营医，方得始终荣获渝中区工商联诚信经营论文比赛二等奖，单位荣获组织奖。6、2018 年 9 月，重庆首届创面修复研修班暨牵力可调式牵张技术实战培训会在我院隆重举行，谢肇、陈永华、张恒术、宋文超、胡平等专家教授莅临现场并进行讲课。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数
3、据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 红岭医疗、股份公司 指
4、重庆市新红岭医疗股份有限公司 红岭医院 指 重庆红岭医院、重庆市红岭医院有限责任公司 大渡口医院 指 重庆大渡口新红岭医院有限公司 股东或股东大会 指 重庆市新红岭医疗股份有限公司股东或股东大会 董事或董事会 指 重庆市新红岭医疗股份有限公司董事或董事会 海通证券 指 海通证券股份有限公司 天獒投资 指 西藏天獒投资管理有限公司 朱雀投资 指 上海朱雀丙申投资中心(有限合伙)上海全景 指 上海全景医学影像科技股份有限公司 影像中心 指 重庆全景红岭医学影像诊断中心有限公司 门诊部 指 重庆全景麒麟门诊部有限公司 中审众环 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万
5、元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张永年、主管会计工作负责人谭慧宇及会计机构负责人（会计主管人员）彭丹丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认
6、识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 民营医院自身的经营风险 民营医院与公立医院相比，因为其起步较晚，且企业管理者相对缺乏现代医院完备的管理经验，容易导致在运营过程中存在一定的风险，例如医院管理制度的不健全、医技人员操作的不规范和人员流动性偏大带来的医疗质量不稳定等因素。另外随着民营医院
7、市场竞争的加剧，部分民营医院为了更好的扩大知名度和市场份额，有可能会做出一些夸大效果和过度宣传的行为，或者引导患者进行非必要的医疗消费，从而给医院带来一些负面的影响。若不能从根本上杜绝此类问题的发生，将会对民营医院未来的发展带来不利的影响。核心技术人员流失的风险 民营医院的竞争，最终是人才的竞争，高素质的医疗专家队伍更容易赢得患者的青睐。而公司核心技术人员所占员工人数比例较低，其中多数在本公司未持有任何股份，虽然公司已经建立起一定规模的技术专家队伍，但是核心技术人员的流失还是会对公司产生一定的影响，造成公司人工成本的增加和医疗质6 量的不稳定。税收优惠政策的变化风险 根据财税【2016】36
8、号文件附件 3 营业税改增值税试点过渡政策的规定,对医疗机构提供的医疗服务免征增值税,本公司所属子公司重庆市红岭医院有限责任公司和重庆大渡口新红岭医院有限公司作为医疗机构免缴医疗服务业增值税；2014 年 8月 20 日,经国务院批准由国家发展和改革委员会发布 西部地区鼓励类产业目录(发改委令第 15 号)，自 2014 年 10 月 1日起施行。红岭医疗子公司红岭医院经重庆市渝中区地方税务局审核确认,按西部大开发优惠所得税税率 15.00%缴纳所得税。上述税收政策对公司的发展起到了较大的推动和促进作用。但若该优惠税率随国家有关政策发生变动,公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性，一旦上述税
9、收优惠政策发生不利变动，将会对公司的利润产生影响,因此公司存在税收优惠政策变化风险。实际控制人不当控制的风险 一致行动人张永年、谭慧宇、张放作为公司实际控制人合计持有公司 91.30%的股份，且张永年本人担任公司董事长兼总经理、谭慧宇担任公司财务总监，对公司经营决策可施予重大影响。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他权益股东带来风险。公司客户市场局域集中性风险 因公司主要业务为向患者提供创伤骨科为主，手、足外科、显微外科、骨科为特色的医疗服务，受创伤骨科疾病最佳治疗时间限制，因此该类疾病一般就近治疗。报告期内，公司的营业收
10、入绝大部分为重庆市区域内销售收入，区域外客户占比较少，客户集中度较高，客户市场存在一定的区域集中性风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 报销期内，个人销售和现金销售的内控风险已不构成企业主要风险，现代化的支付手段多种多样，公司目前收患者的款项通过银行转账、微信、支付宝等手段，营业过程中不存在大量的现金交易，从而降低了企业的内控风险。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆市新红岭医疗股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing NewHongling Medical incorporated company 证券简称 红岭医疗 证券代码 83870
11、4 法定代表人 张永年 办公地址 重庆市渝中区经纬大道 770 号 5-1 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张永年 职务 董事长兼董事会秘书 电话 023-63257666 传真 023-63257666 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 重庆市渝中区经纬大道 770 号 5-1 400010 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 重庆市渝中区经纬大道 770 号 5-1 公司财务办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 8 月 6 日 挂牌时间 2016 年 8 月 17 日 分层情况 基础
12、层 行业（挂牌公司管理型行业分类）卫生和社会工作-卫生-医院-综合医院 主要产品与服务项目 公司的主要业务为向患者提供创伤骨科为主,手、足外科、显微外科、骨科为特色的医疗服务,同时兼设有普通外科、血透科、泌尿科、儿科、麻醉科、康复理疗科；呼吸、消化、心脑血管疾病内科、肿瘤科、血液科、中医科、中西医结合等专业科室；辅以开展医学检验、医学影像检查,为患者提供综合性的医疗服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）74,476,190 优先股总股本（股）0.00 做市商数量 控股股东 张永年、谭慧宇、张放 实际控制人及其一致行动人 张永年、谭慧宇、张放 8 四、四、注册情况注册情况 项
13、目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91500103678656070J 否 注册地址 重庆市渝中区经纬大道 770 号 5-1 否 注册资本（元）74,476,190.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 罗跃龙、汤争 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖中 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第
14、三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 69,516,693.42 52,084,613.83 33.47%毛利率%29.98%28.94%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,887,818.36-10,045,493.67 21.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,521,832.76-8,479,005.40 11.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.75%-10.14%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的
15、净利润计算）-8.35%-8.56%-基本每股收益-0.11-0.13 15.38%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 231,167,210.60 236,414,077.17-2.22%负债总计 144,994,523.97 142,353,572.18 1.86%归属于挂牌公司股东的净资产 86,172,686.63 94,060,504.99-8.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.26-7.94%资产负债率%（母公司）60.81%57.25%-资产负债率%（合并）62.72%60.21%-流动比率 0.218
16、2 0.184-利息保障倍数-0.68-1.54-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 14,096,815.51 9,121,085.47 54.55%应收账款周转率 13.31 14.46-存货周转率 18.83 14.14-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.22%20.03%-营业收入增长率%33.47%14.39%-净利润增长率%21.48%-7.77%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 74,
17、476,190 74,476,190 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与企业业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 20,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-635,509.11 非经常性损益合计非经常性损益合计-615,509.11 所得税影响数-249,523.51 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -365,985.60 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等
18、追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-11 应收账款 5,431,860.70 应收票据及应收账款 5,431,860.70 应付票据-应付账款 43,708,460.28 应付票据及应付账款 43,708,460.28 应付利息 347,772.18 其他应付款 347,772.18 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一
19、、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），所处行业为卫生和社会工作下的“综合医院”。旗下拥有重庆市红岭医院有限责任公司、重庆大渡口新红岭医院有限公司、重庆市渝中区红岭手足显微外科研究所,红岭医院开放床位可达 560 张，结合大渡口医院，整个集团达约近 700 张开放床位的规模。公司拥有手足显微外科为主导的核心技术、核心技术团队以及多年的从业经验，为重庆地区、周边四川、云南、贵州及西藏地区的患者提供医疗服务。公司通过品牌效应、宣传、义诊、新闻报道、走访工厂社区、联合社区门诊等方式来推广和开拓业务，收入来源主要是手足外科、骨科、血液科等带来的诊疗
20、收入。公司的定位以创伤骨科为主，手足显微外科为主导、肿瘤重症为特色的大专科小综合二级甲等民营医疗机构。公司的主要业务为向患者提供创伤骨科为主，手、足外科、显微外科、骨科为特色的医疗服务，同时兼设有肿瘤科、血液科、肾内科（含）血透科、麻醉科、康复理疗科等专业科室；辅以开展医学检验、医学影像检查，为患者提供综合性的医疗服务。其中以手、足外科、显微外科、骨科为重点特色医疗服务，公司目前规划：1、创伤、骨科、手、足、脊柱、关节（包含小儿）显微外科床位 300 张/四个护理单元；2、肿瘤中心（诊断、治疗（全身各器官）肿瘤）60 张/一个护理单元；3、血液中心（诊断、治疗血液病）60 张/一个护理单位；4
21、、肾内科（含血透）床位 40 张/一个护理单元，以常规肾病血液透析为主；同时，医院配套社区卫生服务站和健康体检，按照学科专业使用需求配置医疗设备，除了常规医疗设备以外，配置全自动生化仪、多导联心电图仪、纤维内窥镜、彩色超声、高清晰 DR、多功能监护仪等；影像中心已配备全套美国 GE 大型医疗设备包括目前西南地区最高端的 GE Discovery PET/CT 710 System、GE Discovery Silent MR 3.01、GE Revolution 极致版 256 排 512 层超高端 CT、GE Optima 16 排螺旋 CT 520 System、GE Definium 6
22、000(飞天 V)65KW DR、GE Senographe Crystal 超级水晶钼靶以及 GE 全套超高端超声影像设备等其他相关专科体检设备。2018 年初，医院肿瘤机房已建设完成并相继通过政府部门验收，配备有医科达直线加速器、X 射线计算机体层摄影设备、头部多源伽玛射束立体定向放射治疗系统和立体定向伽玛射线体部治疗系统。13 报告期内，商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发
23、生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、业绩情况（1）收入、成本、费用、利润 报告期内实现收入 6,951.67 万元，比去年同期的 5,208.46 万元，增加了 33.47%，主要原因是原有手足外科业务保持增速的情况下，公司新建立的科室已初见成效，2018 年原有手足外科业务相较于去年同期增长了 20.03%，骨科、血液科和肿瘤中心为公司目前重点发展科室，骨科和血液科经过两年扶持培育期，2018 年为公司创收 1,348 万元，肿瘤中心 2018 初已基本建设完成并将相继通过政府部门相关验收，
24、经过一定的宣传和扶持期，2018 年实现收入 296 万元，肿瘤中心将会成为公司新的收入增长点。报告期内营业成本 4,867.76 万元，同比去年成本 3,700.99 万元增长了 31.53%，成本增加主要为2018 年肿瘤中心放疗、化疗设备已投入使用并开始计提折旧，机器折旧成本较 2017 年增加了 238.02万元，新增影像中心检查的外检成本 103.42 万元，血液成本较 2017 年增加 111.81 万元。报告期内产生销售费用 148.12 万元，较去年同期 123.47 万元，增加了 19.96%，主要原因是公司为了业务的宣传推广，2018 年扩充营销队伍，新增市场人员 6 名，
25、2018 年营销人员薪酬、差旅费、交通费较 2017 年增加 33.72 万元。报告期内产生管理费用 1,822.40 万元，较去年同期 1,792.47 万元，增长了 1.67%，在收入增长33.47%的情况下，管理费用所占收入比例相对较低。在新项目前期业务增长缓慢的情况下，公司厉行节约，争取早日扭亏为盈。报告期内产生财务费用 472.07 万元，较去年同期 418.15 万元，增长了 12.90%，主要原因是公司14 新增股东谭慧宇借款 426 万元所产生的借款利息。报告期内投资收益为-260.20 万元，去年为-43.64 万元，新增亏损 216.56 万元。公司的投资亏损是对联营单位重
26、庆全景红岭医学影像诊断中心有限公司和重庆全景红岭麒麟门诊部有限公司的投资产生的。影像中心和门诊部 2018 年对外营业，营业初期业务量小、运营费用高导致亏损。报告期内利润为亏损为 788.78 万元，去年同期亏损 1004.55 万元，2018 年减少亏损 215.78 万元。亏损减少的原因为 2018 年加大营销力度，手足外科业务量增大。同时，新增科室血液科、肿瘤科业务带来收入的增加。（2）现金流量情况 报告期内经营活动产生的现金流量为净流入 1,409.68 万元，投资活动产生的现金流量为净流出873.43 万元，主要原因是 2018 年门诊部投入股本金 215 万元和对影像中心提供财务资
27、助 197.80 万元；筹资活动的现金净流出为 174.02 万元，主要是公司支付借款利息 403.43 万元。2018 年公司组织召开重庆首届创面修复研修班暨牵力可调式牵张技术实战培训会邀请谢肇、陈永华、张恒术、宋文超、胡平等专家教授莅临现场并进行讲课，鼓励员工参加学术交流和研讨，以提高全院医师的操作水平。2018 年为医院“基础建设年”，狠抓医疗质量、提升医、技、护及服务窗口人员主动为病人服务的态度，树立为“病人第一、服务第一”的意识，使 2018 年在没有发生重大医疗事故，没有发生重大医患纠纷的前提下，逐步树立新医院的品牌形象。2、经营计划 2018 年筹划项目（肿瘤中心、影像中心）已开
28、始接收病人，逐步产生收益。2019 年计划执行的项目：（1）血透中心项目：2018 年 8 月经重庆市渝中区卫计委批准新增科室“血液透析中心”，公司计划在医院 16 层组建和开展血液透析中心，以常规肾病血液透析为主。2018 年病区已装修完毕，于 2019年初开始接收病人。(2)中美骨科项目：2018 年初公司筹划成立骨科合资医院，为重庆市红岭医院有限责任公司的子公司。主要合作伙伴为 QSCOPE,LLC，来开展创伤骨科、关节科、手外科、足踝关节科内科、外科、重症监护（室）、急诊科、麻醉科、康复科业务，利用重庆的政策和地理优势，采用先进技术、生产设备和科学的经营管理办法，开展经营活动，不断开拓
29、国际市场，增加国际经济贸易合作，获得满意的经济效益。此项目于 2019 年 1 月成立新公司“重庆道格骨科医院有限公司”，利用公司 2 层部分、4 至6 层部分及 9 至 11 整层来开展业务，目前正处于业务用房装修阶段。15 (二二)行业情况行业情况 原有手足外科业务在重庆市场已达到基本饱和，2018 年公司加强内部管理，增强服务意识，树立品牌形象，使手足外科业务保持在行业的领先地位，同时较 2017 年有所增长，但由于人们安全意识的提升，发生意外事故的概率越来越小，使手足外科业务很难有大的发展空间，公司目前积极扶持并寻找新的项目以成为新的收入增长点。随着人们生活水平的提高，支付能力提高，健
30、康意识加强，影像体验需求越来越大，在目前资源严重分配不均，公立三甲医院日趋饱和的情况下，第三方影像中心可以灵活地发挥作用，它既可以作为一个独立的诊断机构为患者提供服务，也可以作为公立医院/民营医院的合作伙伴，实现医疗资源的最佳整合。为了支持第三方影像中心发展，2016 年 10 月，中共中央、国务院印发了 “健康中国 2030”规划纳要，纳要提出，要引导发展专业的医学检验中心、医疗影像中心、病理诊断中心和血液透析中心等，支持发展第三方医疗服务评价、健康管理服务评价，以及健康市场调查和咨询服务。随着我国人口老龄化趋势的到来，以及工业化带来的环境污染和城市化等因素带来的生活习惯改变，近年来我国居民
31、的肿瘤发病率和死亡率明显提高，恶性肿瘤已经超过心脑血管疾病，成为我国居民的头号杀手，占死亡比例 25%以上。目前三级综合医院肿瘤科和肿瘤专科医院的患者量大多处于饱和状态，随着肿瘤筛查诊断渗透率的上升和患者就诊意识的提高，公立医院难以满足日益增长的肿瘤患者治疗需求，会有部分治疗导流到低级别公立医院和民营医院进行。根据民政部公布的2016 年社会服务发展统计公报显示，截至 2016 年底，全国 60 岁及以上老年人口 2.3086 亿人，占总人口的 16.7%，其中 65 岁及以上人口 1.5003 亿人，占总人口的 10.8%。预计到 2020 年，老年人口达到 2.48 亿，老龄化水平达到 1
32、7.17%，其中 80 岁以上老年人口将达到 3067万人；2025 年，六十岁以上人口将达到 3 亿，成为超老年型国家。重庆市渝中区更是如此，目前户籍人口中 60 岁以上老年人占比达到了 31.5%。而关节疾病已经成为影响老年人身心健康的主要疾病，提高对关节疾病治疗效果，切实解决老百姓的关节方面健康问题是群众的需求也更是医改的要求。公司管理层考虑到大的国家政策和市场环境，结合医院自身的场地和硬件设施，相应开展了肿瘤中心、第三方影像中心、血液中心，目前正在筹划的透析中心、中美骨科医院等业务，势必将成本公司新的利润增长点。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结资产负债结构分析构分析 单位：
33、元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的16 比重比重 比重比重 例例 货币资金 8,792,056.23 3.80%5,169,751.91 2.19%70.07%应收票据与应收账款 5,013,229.35 2.17%5,431,860.70 2.30%-7.71%存货 2,774,287.92 1.20%2,396,264.45 1.01%15.78%投资性房地产 23,042,169.68 9.97%长期股权投资 7,707,393.42 3.33%8,159,
34、404.06 3.45%-5.54%固定资产 163,877,869.51 70.89%156,527,787.97 66.21%4.70%在建工程 37,114,765.12 15.70%-100.00%短期借款 18,762,522.51 8.12%9,800,000.00 4.15%91.45%长期借款 56,288,372.56 24.35%63,146,769.28 26.71%-10.86%应付票据及应付账款 43,660,184.13 18.89%43,708,460.28 18.46%-0.11%资产总计 231,167,210.60 100.00%236,414,077.17
35、 100.00%-2.22%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2018 年相较于去年增长了 70.07%，主要原因是公司 2018 年收入较 2017 年增长了33.47%，经营性现金净流量较 2017 年新增 497.57 万元。2、存货 2018 年较 2017 年增长 15.78%，主要是公司收入增加相应增加耗材库存量。3、2017 年在建工程 3,711.48 万元,主要为肿瘤机房装修工程，2018 年投入使用相应的转入固定资产和长期待摊费用。4、在建工程 2017 年新增 3,711.47 万元，主要为肿瘤机房的装修和肿瘤设备的安装。5、短期借款 201
36、8 年新增 896.25 万元，为重庆市红岭医院有限责任公司向浙商银行股份有限公司重庆分行进行抵押贷款，贷款信用额度总额 1500 万元，截止 2018 年末已使用 896.25 万元贷款额度。6、长期借款 2018 年相较于 2017 年减少 10.86%，主要原因是按月归还中信银行贷款本金。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 69,516,693.42-52,084,
37、613.83-33.47%营业成本 48,677,612.00 70.02%37,009,942.26 71.06%31.53%毛利率%29.98%-28.94%-管理费用 18,223,993.32 26.22%17,924,728.04 34.41%1.67%研发费用 0.00 0.00 17 销售费用 1,481,231.05 2.13%1,234,776.54 2.37%19.96%财务费用 4,720,740.82 6.79%4,181,471.64 8.03%12.90%资产减值损失 407,705.52 0.59%其他收益 20,000.00 0.03%1,000,000.00
38、1.92%-98.00%投资收益-2,602,010.64-3.74%-436,368.43-0.84%-496.29%公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益 0.00 0.00 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润-7,080,052.65-10.18%-8,346,895.58-16.03%15.18%营业外收入 2,100.00 2,650.00 0.01%-20.75%营业外支出 637,609.11 0.92%2,069,261.49 3.97%-69.19%净利润-7,887,818.36-11.35%-10,045,493.67-19.29%21.48%项目重大变动
39、原因项目重大变动原因：1、公司 2018 年营业收入 6,951.67 万元，比去年同期的 5,208.46 万元，增加了 33.47%，主要原因是原有手足外科业务保持增速的情况下，公司新建立的科室已初见成效，2018 年原有手足外科业务相较于去年同期增长了 20.03%，骨科、血液科和肿瘤中心为公司目前重点发展科室，骨科和血液科经过两年扶持培育期，2018 年为公司创收 1,348 万元。肿瘤中心 2018 初已基本建设完成并将相继通过政府部门验收，经过一定的宣传和扶持期，2018 年实现收入 296 万元，肿瘤中心将会成为公司新的收入增长点。2、营业成本 2018 年较 2017 年增长了
40、 31.53%，主要是因为 2018 年肿瘤中心放疗、化疗设备已投入使用并开始计提折旧，折旧成本较2017年增加了257.51万元，新增影像中心检查的外检成本103.42万元，血液成本较 2017 年增加 111.81 万元。3、销售费用 148.12 万元，较去年同期 123.47 万元，增加了 19.96%，主要原因是公司为了业务的宣传推广，2018 年扩充营销队伍，新增市场人员 6 名，2018 年相应增加营销人员薪酬、差旅费、交通费。4、报告期内产生财务费用 472.07 万元，较去年同期 418.15 万元，增长了 12.90%，主要原因是公司新增对股东谭慧宇的借款 426 万元所产
41、生的利息。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 65,957,457.96 51,136,277.38 28.98%其他业务收入 3,559,235.46 948,336.45 275.31%主营业务成本 47,595,670.20 36,950,676.47 28.81%18 其他业务成本 1,081,941.80 59,265.79 1,725.58%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入
42、比比例例%药品收入 25,640,029.75 36.88%22,006,776.17 42.25%诊疗收入 40,232,818.21 57.88%29,129,536.21 55.93%其他收入 3,643,845.46 5.24%948,336.45 1.82%总计 69,516,693.42 100.00%52,084,648.83 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、药品收入占收入比例有所下降，从 42.25%下降至 36.88%，2017 年公立医院实行药品零加成政策以来，医院也相应鼓励医生重视诊疗行为，重视
43、毛利高的治疗、化验、理疗、检验等项目。2、其他收入较去年同期增长较大，主要为医院大楼所带来的租赁收入和物业管理费收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆市渝中区劳动和社会保障局城乡居民合作医疗保险管理中心 5,869,354.43 8.44%否 2 重庆市医疗保险管理中心渝中区分中心 4,248,399.37 6.11%否 3 重庆市渝中区财政资金支付中心 348,754.54 0.50%否 4 重庆市渝中区社会保险局 181,492.42 0.26%否 5 重庆市大渡口区社
44、会保险局 144,043.40 0.21%否 合计合计 10,792,044.16 15.52%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆庆源医药有限公司 5,292,116.33 16.85%否 2 重庆普健医药有限公司 4,315,707.84 13.74%否 3 重庆朗荣医药有限公司 1,910,098.46 6.08%否 4 国药控股重庆有限公司 1,896,166.47 6.04%否 5 上海臻松医疗器械有限公司 1,477,800.00 4.70%否 合计合计
45、14,891,889.10 47.41%-19 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 14,096,815.51 9,121,085.47 54.55%投资活动产生的现金流量净额-8,734,341.38-28,995,645.49 69.88%筹资活动产生的现金流量净额-1,740,169.81 20,643,844.57-108.43%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流入为 1,409.68 万元，相较于上期 912.11 万元增长了 54.55%，主要是公司营业收入的增长
46、同时加强对工伤协议单位回款的催收。2、投资活动产生的现金净流出小于去年同期，主要是 2018 年公司对影像中心、肿瘤中心投资已基本到位，相较于 2017 年大规模的投入有所减少。3、本期筹资活动产生现金净流出主要为归还中信银行长期贷款，相较于 2017 年因投资力度的减少，借款力度相对减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司主要有三家控股子公司及两家参股公司：1、重庆市红岭医院有限责任公司：报告期内，重庆红岭医院的收入为 6,686.24 万元，相较于去年同期 4,906.76 万元，增长了 36.27%，主要原因
47、是 2018 年原有手足外科业务相较于去年同期增长了20.03%，骨科、血液科和肿瘤中心为公司目前重点发展科室，骨科和血液科经过两年扶持培育期，2018年为公司创收 1348 万元。重庆红岭医院 2018 年净利润为盈利 52.05 万元，相较于 2017 年的亏损264.08 万元增加利润 316.13 万元，实现了扭亏为盈。2、重庆大渡口新红岭医院有限公司：报告期内大渡口医院收入35.19万元，相较于去年同期239.60万元，减少了 85.31%。2018 年大渡口医院亏损 189.99 万元，相较于去年亏损 253.86 万元，减少亏损 63.87 万元。3、重庆市渝中区红岭手足显微外科
48、研究所报告期内收入为 0，利润为 0.07 万元，主要为利息收入。4、报告期内，参股公司重庆全景红岭医学影像诊断中心有限公司已开始营业接收病人，收入为1,958.15 万元，利润为亏损 230.78 万元，公司按照原持股比例 43%确认了-99.24 万元的投资收益。5、报告期内，参股公司重庆全景红岭麒麟门诊部有限公司已开始营业接收病人，收入为 30.36 万元，利润为亏损 378.59 万元，公司按持股比例 43%确认了-160.96 万元的投资收益。20 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政
49、策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），本集团根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并
50、为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目；（9）在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；（10）股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。本集团根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表：科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重