1、 1 隆鑫股份 NEEQ:871945 滨州隆鑫天润食品股份有限公司 Binzhou Longxin Tianrun Food Co.,Ltd 年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、公司向控股子公司滨州隆鑫北极百鲜食品有限公司出资 25.5 万元开展生产经营活动。公告编号：2019-006 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121
2、 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：2019-006 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、隆鑫股份 指 滨州隆鑫天润食品股份有限公司 主办券商 指 财通证券股份有限公司 律师、律师事务所 指 山东德衡（滨州）律师事
3、务所 会计师、会计师事务所 指 北京中证天通会计师事务所(特殊普通伙伴)北极百鲜、控股子公司 指 滨州隆鑫北极百鲜食品有限公司 隆鑫有限、有限公司 指 滨州隆鑫食品有限公司 隆达食品 指 滨州市隆达食品有限责任公司 三会 指 滨州隆鑫天润食品股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2018 年度 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 滨州隆鑫天润食品股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、万元 公告编号：2019-00
4、6 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘国华、主管会计工作负责人张丽霞及会计机构负责人（会计主管人员）张丽霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否
5、是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、重大自然灾害风险 公司主营速冻果蔬和面食的研发、生产与销售。公司生产所需的主要原材料为蔬菜和面粉,报告期内公司蔬菜和面食相关产品销售收入占主营业务收入的比例分别为 53.68%和 45.08%。公司所需蔬菜均从具有出口备案资质的蔬菜基地采购,虽然这些基地不属于气候波动异常、地质灾害及病虫害频发的地区,作物
6、本身病虫害风险也较小,历史上因极端气候引致的重大自然灾害也很少,但若未来公司供应商蔬菜基地所在地区遭遇重大自然灾害,公司产品的产量及品质将受到重大不利影响,公司业绩将面临因重大自然灾害导致的经营风险。2、食品质量控制风险 公司主要从事速冻果蔬和速冻面食的研发、生产和出口销售,食品质量安全对公司经营而言至关重要。报告期内,公司未曾出现任何食品质量安全问题。公司通过了 HACCP 质量体系认证、食品安全管理体系认证、BRC(英国零售商协会认证)、IFS(国际食品标准认证),另外公司在原材料采购、产品加工等过程中对食品安全和食品质量建立了一套行之有效的内控措施,包括设立质检部门,建立完善的质量控制体
7、系,明确每个生产环节的质量责任,制定了质量体系管理文件等,但仍不排除未来由于公司质量管理工作出现疏忽或其他原因导致产生食品质量安全问题,不但会产生赔偿风险,还可能影响公司的信誉和公司产品的销售,公告编号：2019-006 6 进而对公司的生产经营造成重大的不利影响。3、汇率波动风险 公司所生产的速冻果蔬和面食以出口为主,报告期内公司外销收入的占比为 55.13%,货款一般以美元结算,因此人民币对美元汇率的波动将直接影响到公司出口产品的销售定价,并影响到产品的国际竞争力,使公司未来的经营业绩出现一定的波动。人民币对美元持续贬值,给公司带来一定的汇兑收益,但如果未来发生人民币大幅升值,公司将面临汇
8、兑损失风险。4、原材料采购风险和价格波动风险 公司生产的各类速冻食品主要销往海外,按照国家相关法律规定,对出口食品的原材料供应进行严格把控。公司原材料的采购部分来自农民专业合作社,基于供应商的特殊性,公司无法追查供应商食品原料的最终来源。如果由于供应商自身原材料来源的质量控制问题、供应商自身工作疏忽等原因造成原材料的安全隐患,将会给公司的经营带来不利的影响。公司采购的原料主要为蔬菜、面粉,由于受到季节、天气、地方政策等因素的影响,原料价格呈现一定的波动。公司地处山东,属于原材料供应丰富地区,原材料采购较为方便,公司和原材料供应商建立的长期合作关系保障原材料的供应,但是如果原材料供应和原材料价格
9、发生较大波动,会对公司的经营业绩产生一定的影响。5、采购集中的风险 公司所需的原材料主要为蔬菜和面粉,报告期内蔬菜供应商分别为安丘市世亮果蔬种植专业合作社、博兴县鑫岭蔬菜种植家庭农场和,利津县其永果蔬种植专业合作社,面粉的供应商主要为青岛星华粮油食品有限公司。报告期内四家公司占公司同期采购额的合计比例为 56.58%。由于供应商集中度较高,若主要供应商由于生产经营或企业管理方面的原因导致财务状况出现恶化,可能对本公司的原材料采购产生较大影响。6、公司治理风险 公司于 2017 年 2 月整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度、信息
10、披露管理制度等制度,建立了内部控制体系,完善了法人治理结构,提高了管理层的规范化意识,但由于股份公司成立时间较短,公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,公司未来经营中可能存在因治理制度不能有效执行、内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。7、增值税出口退税政策变化风险 增值税出口退税政策对公司经营业绩存在较大影响,如果未来出口退税率降低,将影响公司生产经营成本,从而会对公司经营成果以及现金流产生不利的影响。公司将不断加强内部生产管理,提高产品质量及降低废料比率;通过对各个生产经营环节的严格监管,合理控制生产成本;此外,
11、随着生产规模的持续扩大,公司针对上游原材料供应商及下游客户的议价能力均有所增强,这些因素均有利于降低出口退税政策变化对公司经营业绩的影响。但未来若国家出口退税政策发生较大变化,仍将对公司的生产经营造成不利影响。公告编号：2019-006 7 8、社会保险、住房公积金缴纳不规范的风险 公司属于生产型企业,目前主要为非农业户籍管理人员缴纳了社保和住房公积金,对于大部分生产工人,由于人员流动性比较大,部分员工因社保关系转接或个人已缴纳过商业保险或参与农村新农合、新农保等原因,公司未为该部分员工缴纳社会保险,同时由于农村户籍员工不愿意在工资中承担个人缴纳的住房公积金部分,公司为员工提供宿舍解决其住宿问
12、题。为员工购买社会保险是公司的法定义务,一旦未缴纳社保的员工对公司未履行法定义务进行追责,将对公司的经营造成一定的影响。9、出口国家或地区政治、经济环境变动的风险 公司部分产品出口至美国、欧洲、东南亚、韩国、澳大利亚等国家和地区,由于各国政府的宏观经济环境差异较大,公司出口国家中,泰国经济发展缓慢、韩国政治因不稳定,对公司出口销售业务存在一定的风险。公司出口业务一般采用外汇进行结算,由于我国实行有管理的浮动汇率制度,汇率变动将给公司带来一定程度的汇兑风险。当前人民币贬值有利于出口贸易,但未来一旦人民币升值,会对公司的经营成果产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-0
13、06 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 滨州隆鑫天润食品股份有限公司 英文名称及缩写 Binzhou Longxin Tianrun Food Co.,Ltd 证券简称 隆鑫股份 证券代码 871945 法定代表人 刘国华 办公地址 山东省滨州市滨城区滨北街道办事处凤凰一路 8 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘锐 职务 董事会秘书 电话 0543-3510064 传真 0543-3511193 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省滨州市滨城区滨北街道办事处凤凰一路 8 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报
14、告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 12 月 8 日 挂牌时间 2017 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业14 食品制造业143 方便食品制造1432 速冻食品制造 主要产品与服务项目 主要从事速冻果蔬和速冻面食的研发、生产和出口销售。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）26,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘国华 实际控制人及其一致行动人 刘国华 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变
15、更 统一社会信用代码 91371600310386906T 否 注册地址 山东省滨州市滨城区滨北街道办事处凤凰一路 8 号 否 注册资本 26,600,000.00 否 公告编号：2019-006 9 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙 江 省 杭 州 市 杭 大 路15号 嘉 华 国 际 商 务 中 心201,501,502,1103,1601-1615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 孟军丽、李莉莉 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号
16、1 号楼 13 层 1316-1326 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-006 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 74,881,122.24 61,699,846.84 21.36%毛利率%13.24%14.26%-归属于挂牌公司股东的净利润 944,507.76-232,786.26 505.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 162,885.85-231,500.33
17、 170.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.06%-0.76%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.53%-0.76%-基本每股收益 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 50,130,387.23 69,051,118.00-27.40%负债总计 18,489,349.04 38,583,424.67-52.08%归属于挂牌公司股东的净资产 31,412,201.09 30,467,693.33 3.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.18 1.
18、15 3.10%资产负债率%（母公司）36.66%55.88%-资产负债率%（合并）36.88%55.88%-流动比率 0.96 0.93-利息保障倍数 3.03 0.67-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,975,994.28 1,940,369.79 156.45%应收账款周转率 14.69%12.63%-6.25%存货周转率 7.48 6.61-2.98%四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-27.40%43.46%-营业收入增长率%21.36%15.74%-
19、净利润增长率%505.74%-11,769.00%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-006 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 26,600,000 26,600,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-140,537.45 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）960,0
20、00.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,700.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 822,162.55 所得税影响数 40,540.64 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 781,621.91 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-006 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司主要
21、从事速冻果蔬和面食的研发、生产和出口销售，依靠多年的加工经验和对出口端食品质量要求的严格把关，形成的良好信誉，积累了包括韩国、日本、东南亚、美国、德国、荷兰、澳大利亚等国家和地区在内的庞大客户群。公司拥有根据国家检验检疫总局、欧盟相关技术标准进行规划、设计、建设的整个生产体系，从具有出口备案种植基地源头开始，建立了全面可追溯的 HACCP 质量管理体系。随着企业业务规模的扩张，公司以客户需求为首要目标，致力于为客户提供多样化的速冻产品，形成了“公司+标准化生产+农户合作”的业务模式。1、研发模式 依靠成熟的客户经验和业务积累，围绕企业核心业务，根据客户需求，定制化开发，提供客户满意的试验样品。
22、其次根据市场发展情况，综合判断，自主开发，引领市场消费。产品研发过程分为三个层级：试制试吃、客户反馈、工艺确认，这种研发模式确保产品符合客户需求，保证质量，提供了效率，降低了成本。2、销售模式 公司销售主要采用直接出口销售和通过中间商出口销售以及内销的模式，出口销售公司销售人员一方面与公司原有国外客户保持紧密联系，获得客户的持续订单，原有客户的取得一般分为以下几种营销策略：参加国际性展会、电子商务 B2B、电话沟通、网上推介等方式，以上营销策略主要取决于公司所处细分行业的特点，由于距离、时差等因素，互联网式低成本营销手段得以充分应用。另一方面通过与国内的中间商合作，主要考虑到公司自己掌握的客户
23、有限，需寻找拥有广泛客户群体，但不具有生产能力的中间商将产品销往海外。公司外销以美元结算，一般客户在取得提货单时付款，应收账款最长信用期一般在 45 天左右，回款较为及时。3、采购模式 公司主要采购原料为西兰花、芦笋、菠菜、胡萝卜、菜花以及面粉、食用油等，公司产销模式、质量控制体系和行业特点共同决定了公司的采购模式，即根据客户下达的订单需求和库存情况等来确定采购数量和品种，通过出口食品备案基地的供应商和对同种原材料、不同供应商的询价，并根据以往的采购经验，选择质优价廉的原材料进行采购，由面食和蔬菜生产中心的原料组向经筛选的供应商下达订单。4、生产模式 公司主营速冻面食和速冻果蔬的生产、研发及出
24、口销售，报告期内，公司产品多为 OEM，在接到客户订单后，根据客户订单的需求，准备原材料，通过速冻食品的加工工艺，生产符合条件的产品。由于公司拥有良好的品牌知名度、完善的销售渠道及稳定的客户群体，故公司生产的速冻食品基本均能销售完毕。公司通过上述生产模式可有效降低公司库存商品积压的风险，保证公司生产经营的平稳运行。5、盈利模式 公司的盈利模式主要依靠销售速冻食品获取收入、利润和现金流，公司产品的销售价格主要参考市场行情，并结合原材料价格、人工费、汇率变化、付款条件等因素进行浮动。日前，公司凭借良好的市场口碑，已取得一定的竞争优势，未来，公司将努力打造集基地、研发、粗加工、深加工、销售于一体的优
25、质速冻食品产业链，力求提升公司产品附加值以创造更为可观的收益。报告期内，公司的商业模式较上年没有发生较大的变化，报告期后至报告披露日，公司的商业模式也没有发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 公告编号：2019-006 13 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:注：上述事项如发生变化，应说明变化的具体内容及对公司产生
26、的影响。二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 2018 年，公司本着“质量、创新、信誉、规范、服务”的经营理念，加强内部管理，相互配合提升产品质量，赢得了客户的信任。公司面食二车间 3 条流水线正常运营，提高了产量和劳动效率，降低了产品成本，收入和利润较去年同期都有所增长。1、财务情况 报告期内，公司资产总额 50,130,387.23 元，同比降低-27.40%。归属于挂牌股东的净资产为31,412,201.09 元，同比增长 3.10%。主要原因系公司 2018 年上半年减少银行贷款 11,500,000.00 元；2018年产品销量、外购产品销量增加，使得收入、
27、利润有所增加。2、经营成果 2018年，营业收入74,881,122.24 元，同比增长21.36%，营业成本74,178,228.41 元，同比增长19.62%。扣除非经营性损益后的净利润 162,885.85 元，同比增长 170.36%，主要原因系本期面食车间流水线正式运营以及蔬菜车间销量、外购销量的增加，收入较去年同期增长较多。3、现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 4,975,994.28 元，比去年同期增加 156.45%，主要是今年收入随着本期收入增加，经营活动现金流入、流出都有所增加。报告期内，投资活动的现金流量净额较去年同期减少 18,725,938.63
28、元，主要是闲置资金滚动理财，收支增加的现金流量。2018 年构建固定资产减少了 1,054,780.66 元。报告期内，筹资活动的产生的现金流量净额较去同期增加 4,258,627.56 元，主要原因是今年 1-3 月公司归还到期资金贷款所致。报告期内，我公司没有受到行业波动影响，企业稳步持续发展，收入和利润指标较去年同期分别增长 21.36%和 507.99%。为提升产品质量，高薪聘请 2 名有经验的品管人员充实品管队伍，由于加强了产品质量的管控，2018 年度没有客户投诉和退货，产品质量获得客户好评。供应商和客户都比较稳定，2018年上半年新开发五个原料供应商合作社，有利于原料收购合法开票
29、。面对日益激烈的市场竞争，我公司注重产品质量，重信用守合同，积极服务于客户，获得客户信任销量稳步增长。在老客户稳定的情况下，2018 年新增客户 7 个，销量较同期增加。（二）（二）行业情况行业情况 速冻食品行业利润率较低，虽然最近一两年速冻食品陆续出现了中高端消费品，但由于速冻食品在当下还没有摆脱“低端消费品”的标签，而且不同生产商之间的产品趋于同质化，品牌带来的附加值较低，企业想要通过走高端产品路线调升价格来提高利润是基本不可能的。此外，受到电商 O2O 的冲击，公告编号：2019-006 14 速冻食品行业正在寻求各种突破与转机。尽管如此，随着居民饮食需求的演变，城镇化率提升、人均可支配
30、收入的增加，以及冰箱保有量的提高、生活节奏的加快，速冻食品行业未来的发展空间是巨大的。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 835,559.05 1.67%12,890,065.33 18.67%-93.52%应收票据与应收账款 4,083,131.82 8.15%6,110,103.25 8.85%-33.17%存货 10,626,550.52 21.20%
31、6,748,647.25 9.77%57.46%投资性房地产 570,049.73 1.14%589,842.25 0.85%-3.36%长期股权投资 固定资产 22,890,627.14 45.66%23,398,166.15 33.89%-2.17%在建工程 9,615.38 0.01%-100%短期借款 4,000,000.00 7.98%20,000,000.00 28.96%-80.00%长期借款 无形资产账面价值期末余额 8,984,772.80 17.92%9,230,930.96 13.37%-2.67%应付票据及应付账款 6,707,403.73 13.38%4,138,17
32、9.36 5.99%62.09%资产总计 50,130,387.23 69,051,118.00 -27.40%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2018 年末货币资金余额 835,559.05 元，较去年同期减少 93.52%，其主要原因是 2017年 3 月 8 日存入一年定期的贷款保证金 11,000,000.00 元，在今年 3 月 9 日到期后已取出。2、应收账款：2018 年末应收账款净值较同期减少 33.17%，原因是今年对青岛明富食品和青岛山孚泰食品这两个欠款大户账期调整由原来的 35 天改为 15 天并且对欠款额度进行降低，另一个原因是有4 票
33、出口收入价值 952,583.67 在 12 月 31 号没有收到海运费发票所以没有做账没形成应收账款,去年没有此情况。3、存货：2018 年期末余额 10,626,550.52 元，较去年同期增长 57.46%，是速冻蔬菜类增加2,769,062.86 元，其中：绿菜花 2018 年较去年加工多 491 吨，截止 2018.12 月底，绿菜花账面较去年同期库存增加 2,247,859.93 元；面食类增加 547,724.19 元，4、短期借款：2018 年期末余额 4,000,000.00 元，较去年同期减少 80%，今年 1 月和 3 月全部还清到期的银行贷款 20,000,000.00
34、 元。2018 年度共计从银行贷款 8,500,000.00 元，今年 12 月 11 日提前还银行贷款 4,500,000.00 元，截止年末还有银行贷款 4,000,000.00 元。5、应付职工薪酬：2018 年期末余额 2,510,839.31，较同期上升 81.48%，主要影响因素是 12 月产量较同期增加 163 吨，工资增加 88,020.00 元；提取年终奖励工资 731,333.57 元。6、应付票据及应付账款较去年同期增加 2,569,224.37 元，主要原因：（1）年末包装欠款较去年同公告编号：2019-006 15 期增加 505,108.55 元；（2）年末原料欠款
35、较去年同期增加 1,254,936.20 元。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 74,881,122.24-61,699,846.84-21.36%营业成本 64,970,020.19 86.76%52,900,079.36 85.74%22.82%毛利率 13.24%-14.26%-管理费用 6,241,426.72 8.34%4,822,804.95 7.82%29.41%研
36、发费用 销售费用 2,354,031.06 3.14%1,979,325.56 3.21%18.93%财务费用-376,271.49-0.50%1,308,726.72 2.12%-128.75%资产减值损失 22,897.01 0.03%13,000.00 0.02%76.13%其他收益 44,100.00 0.07%投资收益 69,184.14 0.09%30,194.63 0.05%129.13%公允价值变动收益 资产处置收益-140,537.45-0.19%-45,814.58-0.07%-206.75%汇兑收益 营业利润 631,540.52 0.84%-281,096.09-0.4
37、6%324.67%营业外收入 302,700.00 0.40%400.00 0.00%75,575.00%营业外支出 净利润 830,344.86 1.11%-232,786.26-0.38%456.70%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、本期内营业收入较同期增加 13,181,275.40 元，主要原因是本期面食和蔬菜两个系列的产品分别较同期增加所致。2、本期内毛利率是 13.24%，去年同期 14.26%，下降 1.02 个百分点，主要原因是 2018 年出口销售额 632 万美元，全年出口平均汇率较去年同期降低 0.16 美元，影响出口收入 1,035,302.55 元 3、管理费
38、用较同期增加 1,418,621.77 元，主要原因是本期公司对蔬菜车间内部装饰升级和机房管道设施维修等增加维修费支出 970,857.03 元；另一原因是本期末提取年终奖励工资 731,333.57 元，这两项支出去年同期都未发生。本期收到政府挂牌补贴 300,000.00 元，抵减了本期管理费用。4、财务费用较同期减少 1,684,998.21 元，主要原因是本期贷款总额减少 11,500,000.00 元，利息减少 380,345.36 元，本期收到财政贴息 660,000.00 元，抵减了本期借款利息；因为人民币汇率变化导致本期汇兑损益-25,183.06 元，去年同期是 217,31
39、4.41 元，较同期减少支出 242,497.47 元。5、营业利润较同期增加 912,636.61 元，主要有两个原因：本期的收入较同期增加 21.36%，财务费用较同期减少 1,684,998.21 元，这是本期营业利润增加的主要原因。公告编号：2019-006 16 （2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 74,805,888.91 61,654,132.55 21.33%其他业务收入 75,233.33 45,714.29 64.57%主营业务成本 64,963,978.88 52,894,296.51 22.
40、82%其他业务成本 6,041.31 5,782.85 4.47%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%速冻蔬菜 40,153,035.10 53.62%32,839,881.82 53.23%速冻面食 33,719,673.61 45.03%28,814,250.73 46.70%速冻海鲜 933,180.20 1.25%0.00 租赁业务 75,233.33 0.10%45,714.29 0.07%合计 74,881,122.24 100.00%61,69
41、9,846.84 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：两年速冻蔬菜、速冻面食收入占比基本持平，2018年速冻蔬菜收入较去年同期增加7,313,153.28元，速冻面食收入较去年同期增加4,905,422.88元 （3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 明富(青岛)食品有限公司 9,508,451.08 12.71%否 2 SFC CORP(SAM FOOD&COMMODITIES CORP)6,408,959.89 8.57%否
42、 3 青岛山孚泰食品有限公司 6,073,452.17 8.12%否 4 SHINE INTERNATIONAL FOOD LIMITED 4,105,712.09 5.49%否 5 Duca Frozen Food B.V.4,025,046.13 5.38%否 合计合计 30,121,621.36 40.27%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 安丘市世亮果蔬种植专业合作社 7,783,582.30 20.97%否 2 青岛星华粮油食品有限公司 4,111,110.00 1
43、1.08%否 3 利津县其永果蔬种植专业合作社 2,885,363.49 7.77%否 公告编号：2019-006 17 4 博兴县鑫岭蔬菜种植家庭农场 2,840,446.16 7.65%否 5 潍坊鑫田种植专业合作社 1,912,094.35 5.15%否 合计合计 19,532,596.30 52.62%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,975,994.28 1,940,369.79 156.45%投资活动产生的现金流量净额 6,454,581.96-12,271,356.67 152
44、.60%筹资活动产生的现金流量净额-12,418,141.10 8,159,513.54-252.19%现金流现金流量分析：量分析：经营活动现金流量净额较同期增增加 303.56 万元，主要原因是随着本期收入增加，经营活动现金流入、流出都有所增加。投资活动现金流量净额增加的主要原因是利用临时闲置资金短期理财比较频繁，从总量上较同期增加。筹资活动现金流量净额增加的主要原因是本期收回银行贷款保证金 11,000,000.00 元所致，本期归还银行贷款 4,500,000,00 元所致。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 企业名称
45、滨州隆鑫北极百鲜食品有限公司 统一社会信用代码 91371602MA3EMLY090 成立日期 2017-10-10 法定代表人 李东泽 注册资本 200 万元 住所 山东省滨州市滨城区滨北街道办事处凤凰一路 8 号 经营范围 速冻食品加工销售 企业类型 其他有限责任公司 营业期限 长期 2018 年 4 月起，控股子公司滨州隆鑫北极百鲜食品有限公司开始生产经营活动，主营业务为速冻海鲜产品，实现销售收入 933，180.20 元，成本为 1，094，323.48 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 本年度银行理财 47,430,000.00 元，此类理财为公司资金余额
46、短期投入收回，累计金额，非一次性投资。（五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公告编号：2019-006 18 1、2017 年 9 月 26 日，第一届董事会第四次会议审议通过了关于与无锡北极百鲜供应链管理有限公司共同出资设立控股子公司的议案；2、滨州隆鑫北极百鲜食品有限公司完成工商注册登记工作并领取了滨州市滨城区工商行政管理核发的营业执照（统一社会信用代码：91371602MA3EMLY09
47、0），最终核准登记的事项主要如下：公司名称：滨州隆鑫北极百鲜食品有限公司；统一社会信用代码：91371602MA3EMLY090；类型：其他有限责任公司；法定代表人：李东泽；成立时间：2017 年 10 月 10 日；住所：山东省滨州市滨城区滨北街道办事处凤凰一路 8 号；经营范围：速冻食品加工销售。（八）（八）企业社会责任企业社会责任 隆鑫股份在创始人刘国华的带领下，长期从事食品加工事业，不断参与扶贫，带动周边村民发展致富，在创造经济价值的同时承担起企业的社会责任。三、三、持续经营评价持续经营评价 公司持续经营多年，积累了深厚的行业底蕴，树立了良好的企业形象及口碑。公司会计核算、财务管理、风
48、险控制、运营等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工未发生违法、违规行为。公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响经营的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、重大自然灾害风险 公司主营速冻果蔬和面食的研发、生产与销售。公司生产所需的主要原材料为蔬菜和面粉,报告期内公司蔬菜和面食相关产品销售收入占主营业务收入的比例分别为 53.68%和 45.08%。公司所需蔬菜均从具有出口备案资质的蔬菜基地采购,虽然这些基地不属于气
49、候波动异常、地质灾害及病虫害频发的地区,作物本身病虫害风险也较小,历史上因极端气候引致的重大自然灾害也很少,但若未来公司供应商蔬菜基地所在地区遭遇重大自然灾害,公司产品的产量及品质将受到重大不利影响,公司业绩将面临因重大自然灾害导致的经营风险。2、食品质量控制风险 公司主要从事速冻果蔬和速冻面食的研发、生产和出口销售,食品质量安全对公司经营而言至关重要。报告期内,公司未曾出现任何食品质量安全问题。公司通过了 HACCP 质量体系认证、食品安全管理体系认证、BRC(英国零售商协会认证)、IFS(国际食品标准认证),另外公司在原材料采购、产品加工等过程中对食品安全和食品质量建立了一套行之有效的内控
50、措施,包括设立质检部门,建立完善的质量控制体系,明确每个生产环节的质量责任,制定了质量体系管理文件等,但仍不排除未来由于公司质量管理工作出现疏忽或其他原因导致产生食品质量安全问题,不但会产生赔偿风险,还可能影响公司的信誉和公司产品的销售,进而对公司的生产经营造成重大的不利影响。3、汇率波动风险 公司所生产的速冻果蔬和面食以出口为主,报告期内公司外销收入的占比为 55.13%,货款一般以美元公告编号：2019-006 19 结算,因此人民币对美元汇率的波动将直接影响到公司出口产品的销售定价,并影响到产品的国际竞争力,使公司未来的经营业绩出现一定的波动。人民币对美元持续贬值,给公司带来一定的汇兑收