1、天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-001 1 证券代码：872831 证券代码：美瑞克 主办券商：西部证券 2018 年度报告 美瑞克 NEEQ:872831 天津市美瑞克智能装备股份有限公司 Tianjin Miracle Intelligent Equipment Co.,Ltd 天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 6 月 8 日，公司正式挂牌新三板，股票代码:872831。2018 年 7 月 6 日，我公司新三板专场挂牌仪式在全国中小企业股份转让系统
2、公司隆重举行。2、2018 年 6 月 21 日，控股子公司天津市巍尔森智能装备有限公司成立，统一社会信用代码:91120111MA06D1JB7B。天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-001 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资
3、及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息.2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、美瑞克 指 天津市美瑞克智能装备股份有限公司 巍尔森、控股子公司 指 天津市巍尔森智能装备有限公司 博慕瑞克 指 天津市博慕瑞克技术中心(有限合伙)一筐农业 指 一筐农业科技
4、(北京)有限公司 股东大会 指 天津市美瑞克智能装备股份有限公司股东大会 董事会 指 天津市美瑞克智能装备股份有限公司董事会 监事会 指 天津市美瑞克智能装备股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的章程及其修正案 三会议事规则 指 公司的股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
5、31 日 工业机器人 指 面向工业领域的多关节机械手或多自由度的机器装 置，它能自动执行工作，是靠自身动力和控制能力来 实现各种功能的一种机器。工业机器人由主体、驱动系统和控制系统三个基本部分组成。主体即机座和执行机构，包括臂部、腕部和手部，有的机器人还有行走机构。工作站 指 能够相对独立地完成简单动作或功能的一台或多台机器人的生产体系。天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真
6、实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人翟中尚、主管会计工作负责人施爱莉及会计机构负责人（会计主管人员）翟中岭保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要
7、风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制风险 翟中尚直接持有公司 39%的股份，且翟中尚为公司股东天津市博慕瑞克技术中心（有限合伙）的普通合伙人，并担任其执行事务合伙人，间接控制公司 15%的股份；程志杰直接持有公司 26%的股份，翟中尚与程志杰系夫妻，二人直接和间接控制的股份累计占公司股本总额的 80%。翟中尚担任公司董事长兼总经理，程志杰为公司董事兼副总经理，二人对公司的经营决策和未来发展具有主导地位，能够实际支配公司行为，为公司共同的实际控制人。虽然公司已建立起一整套公司治理制度，但本公司实际控制人仍可利用其控制地位，
8、通过行使表决权对本公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。2、重大客户依赖的风险 公司报告期内销售客户较为集中，公司前五大销售客户销售金额为 1,346.09 万元，占当期营业收入的比重为 74.65%，占比较高，公司报告期内对重大销售客户存在依赖，如果后期主要客户变动，可能引发公司销售收入下降的风险。3、期末应收账款较大的风险 公司 2018 年 12 月 31 日应收账款期末余额为 586.86 万元，应收账款期末余额较高；截止 2018 年 12 月 31 日应收账款期末余额中，账龄 1 年以内的应收账款金额为 478.12 万元，占应收账款期末
9、余额的 81.47%，虽然公司已按照会计政策计提了应收天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-001 6 账款坏账准备，但是依然存在应收账款到期后无法收回的风险。4、宏观经济周期性波动风险 本公司所处的行业属于制造业内的专用设备制造范围，与宏观经济和固定资产投资密切相关，受到国家宏观经济发展变化和产业政策的影响。当宏观经济处于上升周期时，下游行业具有较强的投资意愿，对公司产品需求旺盛；反之，当宏观经济处于下降周期时，受制于自身盈利的减少，下游行业投资意愿下降，影响其对公司产品的需求。若未来宏观经济持续低迷，下游行业投资增速进一步放缓，公司面临经营业绩持续下滑的
10、风险。本公司下游行业特别是汽车行业的固定资产投资需求有一定的波动性，从而可能对本公司的自动化装备的需求造成影响。5、核心人员流失风险 公司所处行业属于技术密集型行业，技术是公司的核心竞争力。公司需要大批掌握自动化技术、信息技术的技术型人才和对下游行业生产工艺以及客户需求特征深入了解并具备丰富项目实施经验的管理人才和市场营销人才，才能适应行业发展需求，并增强核心竞争力。如果出现技术人员流失的情况，将对公司日常经营和长远发展产生不利影响。6、关于税收优惠政策不能持续的风险 根据中华人民共和国企业所得税法、高新技术企业认定管理办法等规定，企业通过高新技术企业认定，可享受税率为 15%的企业所得税优惠
11、。公司于 2016 年 12 月 9 日，取得了天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR201612000865，有效期为三年。税务机关核准公司在2016 年度、2017 年度和 2018 年度享受税率为 15%的企业所得税优惠，2018 年底税收优惠期届满。由于国家对高新技术企业资格认定实行动态监管，要求高新技术企业持续符合高新技术企业认定管理办法规定的各项条件，实行定期资格复审制度，若国家对高新技术企业的税收优惠政策发生变化，或者无法通过高新技术企业复核，将会对公司的经营业绩产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化
12、：是 公司 2018 年实现营业收入 18,033,266.95 元，较去年同期增加 447,334.39 元，增加幅度为 2.54%；公司 2018 年实现净利润 454,103.70 元，较去年同期增加 163,041.82 元，增加幅度为 56.02%，公司报告期内经营业绩有显著提高，主要原因在于老客户业务量明显增加，主营业务发展良好。因此，公司经营业绩下滑的风险消失。天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津市美瑞克智能装备股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin
13、 Miracle Intelligent Equipment Co.,Ltd.MRC 证券简称 美瑞克 证券代码 872831 法定代表人 翟中尚 办公地址 天津市西青区杨柳青镇盛达道 17 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨建勋 职务 董事会秘书 电话 022-87273286 传真 022-87273286 电子邮箱 mrc_ 公司网址 www.tj- 联系地址及邮政编码 天津市西青区杨柳青镇盛达道 17 号，邮政编码：300380 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转
14、让系统 成立时间 2009 年 10 月 23 日 挂牌时间 2018 年 6 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业-环保、社会公共服务及其他专用设备制造-其他专用设备制造 主要产品与服务项目 焊接自动化装备的设计、制造，以及相关技术服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 翟中尚 实际控制人及其一致行动人 翟中尚、程志杰、天津市博慕瑞克技术中心（有限合伙）天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-001 8 四、四、注册情况注册情况
15、 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9112011169409168X6 否 注册地址 天津市西青区杨柳青镇盛达道 17 号 否 注册资本（元）5,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 白海云、蒲澄溱 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况
16、适用 不适用 天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 18,033,266.95 17,585,932.56 2.54%毛利率%13.90%33.19%-归属于挂牌公司股东的净利润 698,722.99 291,061.88 140.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,378,557.43 51,155.14-4,749.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润
17、计算）9.13%4.07%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-31.09%0.71%-基本每股收益 0.14 0.06 140.06%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 17,274,707.46 16,680,228.76 3.56%负债总计 9,520,319.26 9,379,944.26 1.5%归属于挂牌公司股东的净资产 7,999,007.49 7,300,284.50 9.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.60 1.46 9.57%资产负债率%（母公司）53.60%56
18、.23%-资产负债率%（合并）55.11%56.23%-流动比率 1.73 1.68-利息保障倍数 46.21 10.17-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,962,463.38 1,691,363.28-216.03%应收账款周转率 2.76 2.17-存货周转率 2.32 1.98-天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-001 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%3.56%-0.15%-营业收入增长率%2.54%-14.03%-
19、净利润增长率%56.02%-87.46%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补贴除外 3,623,000.00 除上述各项之外的其他经营外收入和支出-2,670.09 非经常性损益合计非经常性损益合计
20、3,620,329.91 所得税影响数 543,049.49 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,077,280.42 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 383,726.35 天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2018 年
21、度报告 公告编号：2019-001 11 应收账款 6,673,025.03 应收票据及应收账款 7,056,751.38 应付票据 应付账款 4,799,154.34 应付票据及应付账款 4,799,154.34 研发费用 1,287,107.45 管理费用 4,654,842.34 3,367,734.89 天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-001 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事焊接自动化装备的设计、制造，以及相关技术服务。公司凭借领先的技术优势、雄厚的人力资源，专注于以
22、自主研发的高性能产品与服务并应用于汽车焊装自动化装备生产。公司采取一整套的研发、采购、生产、销售、盈利的业务模式，经营模式清晰，业务结构完整。(一)研发模式 在研发模式方面，公司拥有一支专业科研技术团队，核心技术人员经过多个项目开发工作积累的大量经验，强大的技术团队是公司持续创新的源头。公司设置专门的研发部，长时间参与产品的实地生产、现场开工和售后服务工作，并通过学习交流，学习国外先进技术并融合到现有的生产中，根据行业和市场需求进行前瞻性技术的研发工作，储备了一系列核心技术。(二)采购模式 在采购模式方面，公司采取以销定产、以产定购方式进行采购。公司采购分为购入品和机加工品。采购购入品模式为:
23、由项目经理部提供采购清单给采购部，采购部通过市场询价进行三方比对，最终确定供应商进行采购。机加工品采购模式为:由研发部提供图纸及加工清单，由制造部选择供应商厂家，再由采购部进行议价过程，最终确定供应商并制定合同。采购部门设置的专职采购人员，负责安排原材料的采购。组织供应商评定，试用合格并在供应商资质评定通过后，列入合格供应商名单，签订采购合同。公司主要原材料一般向稳定的几家供应商采购。(三)生产模式 在生产模式方面，公司以项目为主，采用非标式生产模式。公司根据客户需求设计制造焊接夹具、汽车自动化焊接工作站以及自动化生产线不同类型的产品。公司项目经理部将来自于不同客户、不同规格的订单统一规划成生
24、产任务，由制造部按照生产任务的要求，并考虑公司生产线特点和生产能力等因素，制定相关的生产计划，并组织生产作业。目前部分加工环节公司提供加工方案，通过外协加工方式实现。经过各生产工序完成生产后，对产品进行产品检测，产品检测合格后包装入成品库，完成整个生产流程。(四)销售模式 在销售模式方面，公司在行业内建立了良好的口碑，具有一定的行业知名度;公司的业务来源主要是依靠行业内知名度、行业口碑直接销售取得的。客户对象构成分为两大类:第一类直接客户，指各大汽车厂商或者汽车零部件厂商，从此两类客户直接接受订单进行产品的设计、制造，完成服务。第二类分包客户，行业内规模较大的企业能够承接汽车厂大型的生产线项目
25、，这类企业拿到大型项目后有部分工作分包给公司进行产品设计、制造，共同完成一笔大型订单。公司主要通过直销方式获取订单，和客户签订销售合同，通过方案设计、产品研发、生产、安装调试等，为客户提供完整的产品销售服务。(五)盈利模式 在盈利模式方面，公司为客户提供优质的智能自动化解决方案，通过自有核心技术的产品化提高产品销售的附加价值。公司的收入主要来源于设计制造收入和技术服务收入。设计制造收入是公司根据客户的产品特征及工艺要求，提供汽车焊接夹具的设计与制造、焊接机器人工作站设计与制造、汽车焊接自动化生产线设计、制造与集成；技术服务收入是公司提供技术服务包括仿真及人机工程模拟服务、测量服务、人工现场服务
26、和设计现场服务。公司产品定价策略为生产经营成本+技术附加值+合理利润，通过不断提升产品质量和性能，满足客户的需求，保持公司利润增长。公司的商业模式符合其所处行业的特点及上下游产业链关系。公司凭借其在研发实力、产品品质和售后服务方面的优势，通过成本估算+技术附加值+合理利润的定价策略，保证了公司在行业内天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-001 13 的地位及稳定的盈利能力。公司报告期内至本次年报披露日，商业模式未发生变动。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是
27、否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司围绕年度经营目标和任务，稳步推进各项业务发展，积极拓宽现有产品业务范围及服务深度，加大技术研发投入，提升公司产品的核心竞争力。不断提升客户服务满意度，进一步加强品牌推广力度，从而提升客户的满意度和市场的美誉度。报告期内，公司总资产为 17,274,707.46 元，较上年同期增长 3.56%，归属于挂牌公司股东的净利润为 698,722.99 元，同比
28、增长 140.06%。公司财务状况持续良好。报告期内，公司实现营业收入 18,033,266.95 元，较上年同期增长 2.54%，其中主营业务收入18,033,266.95 元，占总营业收入的 100.00%，营业收入增长的主要原因为公司 2018 年度与上年同期相比，业务量明显增加，主营业务发展良好。报告期内，公司 2018 年经营活动产生的现金流量净额为-1,962,463.38 元，较上年度下降 216.03%，主要原因为 2018 年度支付其他与经营活动有关的现金中投标保证金较上年增加 1,298,250.00 元，同时购买商品接受劳务支付的现金较上年增加 1,993,864.45
29、元，支付给职工以及为职工支付的现金较上年度增加 760,967.97 元所致。公司 2018 年度投资活动产生的现金流量净额为-186,911.96 元，较上年度下降 34.24%，主要原因为 2017 年处置了部分固定资产收回现金，同时本年度固定资产购置支出较上年有所增加所致。公司 2018 年筹资活动产生的现金流量净额为 2,000,000.00 元，主要原因为本年度新增了 200 万元银行贷款所致。本年度公司经营情况仍然保持健康成长，公司业务的市场占有率较为稳定，经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。(二二)行业情况行业情况 焊接自动
30、化是实现我国装备制造业由大到强转变的基石，是装备制造业由粗放型、作坊式的经营模式向高技术、集约型转变的重要标志。通过焊接自动化工艺技术装备，可以提高焊接加工效率和质量、降低能源和材料消耗、节约成本、减轻工人的劳动强度、改善作业环境，从而对提高企业核心竞争力，实现可持续性发展具有重要意义。我国焊接自动化的产业升级具有必然性，具体体现在以下方面：（1）提高焊接效率。提高焊接加工的自动化水平，对企业节约成本，提高效率并实现可持续性高速发展具有重要意义。以工程机械典型结构件为例，焊接机器人工作站的工作效率为手工焊接的 5 倍，天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-0
31、01 14 大幅提高生产效率的同时降低了操作者的劳动强度。（2）提升产品质量。由于焊接自动化在提升产品质量方面具有优势，自动化焊接已经开始逐步取代手工焊接成为焊接加工的主要方法。（3）降低营运成本。随着劳动力成本的不断上升，焊接自动化装备性能、效率的不断提高以及价格的逐渐降低，自动化焊接和手工焊接相比较长期来看具有成本优势，同时，焊接自动化装备具有的高效率、高稳定性优势使得制造厂商可以较快的收回焊接系统的投入成本并提高焊接质量。（4）未来市场的拓展将进一步扩大行业市场需求。主要体现在现有设备的技术改造和升级需求、下游行业新增产能需求、新工艺技术带来新的市场需求。(三三)财务分析财务分析 1.1
32、.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 1,693,865.30 9.81%1,843,240.64 11.05%-8.10%应收票据与应收账款 5,980,998.51 34.62%7,056,751.38 42.31%-15.24%存货 7,594,104.32 43.96%5,793,500.44 34.73%31.08%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 577,771.55 3.3
33、4%828,643.23 4.97%-30.27%在建工程 短期借款 2,000,000.00 11.58%长期借款 应付票据及应付账款 3,318,846.65 19.21%4,799,154.34 28.77%-30.85%预收账款 3,179,965.78 18.41%3,250,768.52 19.49%-2.18%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司 2018 年末应收票据与应收账款账面价值为 5,980,998.51 元，较上年末下降 15.24%，主要原因为本年销售回款情况较好，部分应收款项回款及时。2、公司 2018 年末存货期末余额为 7,594,104
34、.32 元，较上年度增加 1,800,603.88 元，增长比例为31.08%，主要原因为由于客户天津双叶协展机械有限公司施工计划变更，导致与该公司项目延期，该项目数额较大，在产品为 2,628,371.98 元，是导致存货增加的主要原因。本年度不存在已完工未及时验收、未及时转入发出商品的情况。3、公司 2018 年末固定资产账面价值 577,771.55 元，较上年度减少 250,871.68 元，主要是 2018年度计提固定资产折旧导致的。4、公司 2018 年末应付票据及应付账款为 3,318,846.65 元，较上年度减少 1,480,307.69 元，下降比例为 30.85%，主要原
35、因为本期归还了部分前期欠款。5、公司 2018 年末预收账款为 3,179,965.78 元，较上年度减少 70,802.74 元，下降比例为 2.18%，主要原因为公司根据项目进展情况，转出预收账款并确认收入，预收账款金额相对减少。天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-001 15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 18,033,2
36、66.95-17,585,932.56-营业成本 15,526,831.15 11,749,249.82 毛利率%13.90%-管理费用 3,930,054.30 21.79%3,367,734.89 19.15%16.70%研发费用 582,415.77 3.23%1,287,107.45 7.32%-54.75%销售费用 903,202.95 5.01%912,384.16 5.19%-1.01%财务费用 15,173.14 0.08%44,427.99 0.25%-65.85%资产减值损失-42,169.14-0.23%-28,760.84-0.16%46.62%其他收益 0 0%0 0
37、%0%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%-16,146.46-0.09%-100%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-3,067,211.31-17.01%75,106.71 0.43%-4,183.80%营业外收入 3,623,000.00 20.09%301,803.07 1.72%1,100.45%营业外支出 2,670.09 0.01%3,413.39 0.02%-21.78%净利润 454,103.70 2.52%291,061.88 1.66%56.02%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司 2018 年末营业成本为
38、 15,526,831.15 元，较上年末增长 32.15%，主要原因为原材料价格上涨，制造人工成本增加所致。同时有部分项目由原自制加工调整为整包外加工业务，但由于与该整包外协厂家首次合作，导致返工成本大幅增加。由此造成了设计加制造项目毛利率下降 18.47%。另外 2018年度原毛利较高的设计业务有所减少也是本年度毛利率降低的原因之一。2、公司 2018 年管理费用为 3,930,054.30 元，较上年度增加 562,319.41 元，增长比例为 16.70%，主要原因为本年度公司上市增加的审计费及券商督导费。3、公司 2018 年研发费用为 582,415.77 元，较上年度下降 54.
39、75%，主要原因为本年度公司以市场需求为导向，调整清理效益欠佳的产品研发项目，故研发费用同比减少。4、公司 2018 年财务费用为 15,173.14 元，较上年度下降 65.85%，主要原因为本年度公司减少票据贴现费用支出导致。5、公司 2018 年资产减值损失为-42,169.14 元，较上年度转回 13,408.30 元，主要为计提减值损失的资产价值已恢复。6、公司 2018 年营业利润为-3,067,211.31 元，较上年度下降 4,183.80%，主要原因为本年度原材料价格上涨，制造人工成本增加导致营业成本加大，故营业利润下降较多。7、公司 2018 年营业外收入为 3,623,0
40、00 元，较上年度增长 1,100.45%，主要原因本公司在全国中小企业股份转让系统挂牌成功，政府给予奖励、补助。8、公司 2018 年净利润为 454,103.70 元，较上年度增加 163,041.82 元，增长比例为 56.02%，主要原因本公司在全国中小企业股份转让系统挂牌成功，政府给予奖励、补助。天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-001 16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 18,033,266.95 17,585,932.56 2.54%其他业务收入 0 0
41、 0%主营业务成本 15,526,831.15 11,749,249.82 32.15%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%设计制造收入 18,024,634.87 99.95%15,649,243.88 88.99%技术服务收入 8,632.08 0.05%1,936,688.68 11.01%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司 2018 年设计制造收入占总收入的 99.95%，
42、较上年度增加了 10.96%，技术服务收入占总收入的0.05%，较上年度下降了 10.96%，主要原因为公司扩大生产规模，调整产业结构所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津双叶协展机械有限公司 5,389,372.55 29.89%否 2 重庆元创自动化设备有限公司 2,388,078.41 13.24%否 3 天津双协机械工业有限公司 1,984,585.00 11.01%否 4 天津市华诺达进出口有限公司 1,871,713.68 10.38%否 5 广州中设机器人智能
43、装备有限公司 1,827,108.14 10.13%否 合计合计 13,460,857.78 74.65%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 郑州瑞创机器人有限责任公司 1,378,373.87 11.15%否 2 南阳亿吉机械设计有限公司 1,222,988.96 9.89%否 3 天津柯普锐机电技术有限公司 844,379.79 6.83%否 4 天津市鑫源顺发金属制造有限公司 781,430.44 6.32%否 5 烟台市成晓工贸有限公司 736,761.67 5.
44、96%否 合计合计 4,963,934.73 40.15%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-001 17 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,962,463.38 1,691,363.28-216.03%投资活动产生的现金流量净额-186,911.96-139,233.58-34.24%筹资活动产生的现金流量净额 2,000,000.00 0 现金流量分析现金流量分析：1、公司 2018 年经营活动产生的现金流量净额为-1,962,463.38 元，
45、较上年度下降 216.03%，主要原因为 2018 年度支付其他与经营活动有关的现金中投标保证金较上年增加 1,298,250.00 元，同时购买商品接受劳务支付的现金较上年增加 1,993,864.45 元，支付给职工以及为职工支付的现金较上年度增加 760,967.97 元所致。2、公司 2018 年度投资活动产生的现金流量净额为-186,911.96 元，较上年度下降 34.24%，主要原因为 2017 年处置了部分固定资产收回现金，同时本年度固定资产购置支出较上年有所增加所致。3、公司 2018 年筹资活动产生的现金流量净额为 2,000,000.00 元，主要原因为本年度新增了 20
46、0万元银行贷款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 控股子公司名称：天津市巍尔森智能装备有限公司 住所：天津市西青区杨柳青镇盛达道 17 号 A-1 注册资本:300 万元人民币 法定代表人：杨建勋 公司类型:有限责任公司 经验范围:汽车及其它制造业机器人智能自动化生产线成套设备生产、销售、技术开发、技术服务；工业自动化设备及配件、仪器仪表设备及配件、数控装备及配件、生产线设计、安装、调试;汽车工艺装备配件制造、销售;机械设备维修;汽车零部件、机电配件批发兼零售;劳务服务(不含涉外劳务);货物及技术进出口。(依法须经批准的项目
47、,经相关部门批准后方可开展经营活动)子公司公司营业收入 30,775.86 元，营业成本 31,244.80 元，净利润-499,223.04 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适
48、用 不适用 天津市美瑞克智能装备股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-001 18 根据公司经营发展的需要，为提高管理效率和运作效率，决定设立控股子公司天津市巍尔森智能装备有限公司。2018 年 6 月 21 日，巍尔森正式设立，统一社会信用代码为 91120111MA06D1JB7B。公司对巍尔森持股占比为 51.00%，拥有对其实际控制权，故自巍尔森成立之日起，将其纳入公司合并财务报表范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司自成立以来一直致力于承担社会责任。作为一家科技型高新技术企业，公司时刻关注国家对行 业的政策指导，积极配合各项工作，诚实经营、遵守各项法律法规。在公
49、司产品研发、业务拓展过程中，始终肩负环保使命，努力促进产品应用地区环境可持续发展。同时公司积极促进就业，承担企业的社会 责任，与社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理
50、人员无法履职；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素(人员、土地、设备、原材料)。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制风险 翟中尚直接持有公司 39%的股份，且翟中尚为公司股东天津市博慕瑞克技术中心（有限合伙）的普通合伙人，并担任其执行事务合伙人，间接控制公司 15%的股份；程志杰直接持有公司 26%的股份，翟中尚与程志杰系夫妻，二人直接和间接控制的股份累计占公司股本总额的 80%。翟中尚担任公司董事长兼总经理