1、1 2018年度报告 欧联股份 NEEQ:872415 广西欧联设备安装工程股份有限公司 Guangxi Oulian Equipment installation projectCO.,Ltd 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第
2、八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、欧联股份 指 广西欧联设备安装工程股份有限公司 海兴利 指 广西海兴利投资中心（有限合伙）海建盟 指 广西海建盟投资有限责任公司 三会 指 广西欧联设备安装工程股份有限公司股东大会、董事会及监事会 股东大会 指 广西欧联设备安装工程股份有限公司股东大会 董事会 指 广西欧联设备安装工程股份有限
3、公司董事会 监事会 指 广西欧联设备安装工程股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 国海证券股份有限公司 会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人
4、欧志海、主管会计工作负责人韦跃丽及会计机构负责人（会计主管人员）唐亮明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风
5、险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中的风险 公司主要客户均为大型企业，经营状况良好，业务发展的可持续性较强，一定的客户集中度符合公司目前的业务特点、经营状况和资金实力，但同时也导致公司对主要客户具有一定的依赖性，如果未来公司无法获取规模接近的工程合同，公司的营业收入将收到一定的冲击。市场竞争加剧的风险 消防行业发展前景良好，市场环境逐步成熟，市场规模逐步扩大，新的竞争者可能会随之出现。虽然公司有一定的竞争优势，但随着竞争对手的数量不断增加，公司将面临价格下滑、服务质量要求提高、市场份额难以保持的市场竞争风险。应收账款坏账风险 公司的客户多为大型建筑集团公司、房地产开发公司等，工程款一般
6、按照工程进度及竣工节点支付并留有质保金，同时还受限于甲方的资金流状况。随着公司营业收入的增加，期末应收账款也在加大。宏观经济环境或房地产行业发生较大波动，客户财务状况恶化，应收账款的回收难度加大，将对公司业绩和5 生产经营产生较大影响。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人、控股股东欧志海先生直接持有公司股份12,968,000 股，占公司全部股份的 64.84%，并作为普通事务合伙人直接持有海兴利（持有公司 12.50%的股权）58.80%的财产份额，直接持有海建盟（持有公司 12.50%的股权）51.20%的股权，欧志海合计控制公司 17,968,000 股（占公司全部股权的89.84%
7、）的股权。此外，欧志海先生目前担任公司董事长和公司总经理，其在公司重大事项决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。虽然公司建立了较为完善的法人治理结构，但若公司的内部控制有效性不足、运作不够规范，可能会导致实际控制人损害公司和中小股东利益的公司治理风险。安全生产和工程质量控制的风险 公司主要从事消防设施专业承包工程施工、消防设施维护保养及消防产品购销业务。根据行业特点和经营实际，公司存在劳务分包的情况。但公司劳务分包仅是将消防工程施工中的包括电工、水管工、通风工和杂工等基础施工人员的施工部分外包给专业的劳务公司，工程的关健岗位和核心管理人员均为公司的员工，负责工程中的施工管理、质量管理和安
8、全管理等，以确保施工质量和施工安全，且公司采取了一系列的项目质量控制措施。但随着公司经营规模的扩大和业务量的持续增加，在施工过程中仍有可能因不可控原因导致安全事故或劳资纠纷，产生经济赔偿或诉讼的安全生产风险，以及由于消防设施设备产品质量和安装不过关、施工过程中管理不完善等原因导致出现重大工程质量问题的工程质量控制风险。上述风险可能会对公司经营产生不利的影响，同时可能被行业监管部门实施行政处罚，直接关系企业的生产和发展。劳务分包的风险 公司在施工过程中存在劳务分包的情形，对此公司制定了施工现场安全管理制度、安全生产技术管理制度对劳务提供方的评审、考核、工程质量、施工安全等进行了严格的规定，并在劳
9、务分包合同中对双方的权利义务进行了明确的约定，6 但是在工程施工过程中若发生安全生产事故或者劳资纠纷等问题，可能会对公司带来经济赔偿、诉讼或者行政处罚的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广西欧联设备安装工程股份有限公司 英文名称及缩写 Guangxi Oulian Equipment installation projectCO.,Ltd 证券简称 欧联股份 证券代码 872415 法定代表人 欧志海 办公地址 南宁市双拥路 40-1 号东方明珠花园 1 号楼 C 座 1207 号房 二、二、联系方式联系方式 董
10、事会秘书或信息披露事务负责人 邓田甜 职务 董事会秘书 电话 0771-5503483 传真 0771-5503491 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 南宁市双拥路40-1号东方明珠花园1号楼C座1207号房 530021 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 12 月 30 日 挂牌时间 2017 年 11 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业（E）-建筑安装业（E49）-管道和设备安装（E492）-管道和设备安装（E4920）主要
11、产品与服务项目 消防设施工程专业承包施工、建筑消防设施维护保养、消防产品购销业务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）20,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 欧志海 实际控制人及其一致行动人 欧志海 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91450100745120111T 否 注册地址 南宁市双拥路 40-1 号东方明珠花园 1 号楼 C 座 1207 号房 否 注册资本（元）20,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国海证券 主办券商办公地址 广西南宁市
12、滨湖路 46 号国海大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 覃小玲、宁光美 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 55,572,389.76 51,911,322.01 7.05%毛利率%13.88%16.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,191
13、,779.62 2,075,853.18 5.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,097,583.38 2,148,324.30-48.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.17%9.53%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.59%9.86%-基本每股收益 0.11 0.10 10%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 52,877,640.93 35,238,753.82 50.06%负债总计 27,867,788.87 12,420,
14、681.38 124.85%归属于挂牌公司股东的净资产 25,009,852.06 22,818,072.44 9.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.25 1.14 9.65%资产负债率%（母公司）52.70%35.25%-资产负债率%（合并）52.70%35.25%-流动比率 1.85 2.73-利息保障倍数 264.89 0.00-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-23,330,530.42 1,710,516.80-1,463.95%应收账款周转率 5.16 7.61-存货周转率 2.06 2.9-10 四、
15、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%50.06%19.88%-营业收入增长率%7.05%5.51%-净利润增长率%5.58%60.44%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000.00 20,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）7,615.00 除上述各项之外的其他营业外
16、收入和支出 1,451,313.32 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,458,928.32 所得税影响数 364,732.08 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,094,196.24 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账
17、款及应收票据-6,195,365.12-7,487,250.66 11 应收票据 59,800.00-36,120.10-应收账款 6,135,565.12-7,451,130.56-应付票据及应付账款-9,609,804.11 5,725,242.56 应付票据-应付账款 9,609,804.11-5,725,242.56-财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间财务报表。针对企业会计准则实施中的有关情况，对一般企业财务
18、报表格式进行了修订，公司管理层认为前述准则的采用未对本公司财务报表产生重大影响。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事消防设施专业承包工程施工、消防设施维护保养及消防产品购销业务。公司拥有消防设施工程专业承包壹级资质、电子与智能化工程专业承包贰级和建筑机电安装工程专业承包叁级、消防设施维护保养资质（临时二级）。目前公司的销售模式、采购模式、盈利模式如下：（一）销售模式（一）销售模式 公司的收入主要来源于建筑消防系统工程施工、消防设施维保业务、消防产品的销售。1、消防工程施工业务、消防工程施工业务 由经营部收集业务信息（包括
19、公开招投标及邀标或其他方式）对项目进行跟进。针对公司的施工综合能力及发展需要对收集到的信息进行筛选，能满足条件的项目由公司经营部安排相关人员进行跟踪，配合需求方，做好方案及优化设计以满足需求方的要求。2、消防设备销售及消防设施维护业务、消防设备销售及消防设施维护业务 消防设备销售及消防设施维护业务由市场部负责。在销售业务上，公司以销售国内知名一线品牌的消防设备为主。公司销售产品主要是以优质的售前、售中、售后服务来维系客户，再通过客户介绍客户的模式来发展业务。维护业务是跟着销售业务进行开展的。销售业务针对的客户多数是相当于中间商的施工单位，维护业务的客户是使用消防设备的单位，两项业务可以使用共同
20、资源同时进行开展。（二）采购模式（二）采购模式 公司的采购可分为劳务采购和设备材料采购。1、劳务采购、劳务采购 公司劳务采购主要用于满足消防工程项目施工需求，通过对劳务施工队伍的经验与价格进行考核来选择劳务承包商。公司的劳务采购由材料采购组根据工程合同、工程招投标文件、施工图纸等文件的要求，与工程部13 一起联合选择合格供应商参与询价，结合劳务公司的报价、公司规模、信誉情况、资质情况、项目经验等因素，选择最适合的劳务公司。公司劳务采购的确认依据为劳务公司的确认文件，经劳务公司、公司项目经理及工程部经理分别审核签收确认。确认方法系根据劳务实际发生按进度确认劳务成本。确认时点为项目每个月根据确认文
21、件做入库，入库后确认劳务采购成本。劳务采购的定价系公司通过向不少于3 家合格供应商进行询价，并综合考虑各因素，最终确定劳务采购价格。公司劳务分包仅是将消防工程施工中的包括电工、水管工、通风工和杂工等，基础施工人员的施工部分外包给专业的劳务公司。工程的关健岗位和核心管理人员均为公司的员工，负责工程中的施工管理、质量管理和安全管理等，以确保施工质量和施工安全。劳务分包在公司业务中属于附加值最低的环节，且提供施工劳务的公司在市场上较容易获得，公司对劳务分包公司不存在重大依赖。公司的项目质量控制措施有：每年对劳务公司进行筛选，选取具有资质且信誉较好的劳务公司进行合作；施工前，公司会与施工方就施工图纸、
22、质量要求、施工进度等进行沟通，以明确对劳务采购的施工要求；施工中，公司会派出管理人员对项目进行全方位管理，并对施工进行现场技术指导和监督，以确保施工质量和施工安全；项目完成后，公司会对项目先进行验收，并要求劳务承包方对所存在的问题进行整改，后续监理、业主也会再对工程进行进一步验收。2、设备材料采购、设备材料采购 公司采购的设备材料主要用于工程项目施工及销售。工程材料采购，首先是由工程部根据工程施工进度做出采购计划申请单交材料采购组，然后由材料采购组将采购计划单交投标预算组，由投标预算组跟据施工图与工程部进行沟通审核，最终确认数量给材料采购组采购。设备销售采购是由市场部申请，将采购的数量通过电子
23、版文件传给合同部，合同部根据销售合同审核后通过电子版文件传给材料采购组做出采购计划单。公司的采购由使用部门发起，材料采购组根据项目的劳务和材料需求计划，进行集中采购。材料采购组在选取供应商时，通过招标方式或择优选出三家供应商进行价质量、性能及价格的比较，选取综合成本最低和质量较优的供应商。（三）盈利模式（三）盈利模式 公司的主营业务为消防工程施工承包和建设、消防技术服务和消防产品销售。公司通过向客户提供符合客户需求的消防技术解决方案以及施工和安装服务为客户创造价值，同时实现自身盈利。在工程项目实施过程中，公司附带销售消防产品，从而实现商品销售的收益，除此之外公司也面向客户直接销售14 消防产品
24、。在消防工程施工完成后，公司向客户提供相关消防设施维护管理服务。公司通过为客户提供一系列消防服务，增加客户粘性，提高公司盈利能力。此外，公司经过多年发展，已经具有较大的销售规模和成熟的业务结构。根据公司发展战略，随着公司对消防技术服务的持续投入，未来公司将改变重施工、轻服务的运营模式，逐渐增加消防技术服务在公司业务中所占的比例。报告期内，公司的商业模式未有发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化
25、是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.营业收入和利润指标完成情况：报告期内，公司实现营业收入5,557.24万元同比增长7.05%；实现净利润219.18万元同比增长5.58%。2018 年营业收入虽然同比增长 7.05%，但由于主要材料镀锌钢管等原材料价格上涨、柳州火车站项目施工难度增加从而造成劳务人工费的增加，从而造成 2018 年营业成本相比去年同期增长 10.51%，超过营业收入的增长速度；2018 年公司收到南宁市金融办企业改制奖励的
26、 150 万，归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 109.76 万元同比增长为-48.91%。营业收入和利润总额均未能完成预算目标，主要原因系本年度预算中南宁恒大翡翠华庭首期及二期进度款都是电子商业承兑汇票，期限一年，公司资金流紧张，从而放弃几个项目的投标，实现归属于挂牌公司股东的净利润 219.18 万元，基本每股收益0.11 元，资产总额 5287.76 万元。2.重点项目实施情况：截止 2018 年 12 月 31 日 柳州火车站站房扩建工程项目 按完工百分比法核算预计已完成约 91.2%；15 南宁恒大翡翠华庭首期 3#、5-7#9-11#楼及地下室消防安装工程项目基本完成
27、等待结算；南宁恒大翡翠华庭二期 1#、2#、4#、8#、12#、13#楼、幼儿园及地下室消防安装工程项目预计已完成约 51.6%；南宁五象新区总部基地地下空间项目预计已完成约 93.3%。3.重点研发工作：本年度公司有序开展“超高层建筑内压缩空气泡沫灭火剂快速输送技术研究与应用”研发与改进，并取得突破性的进展。4对外投资情况：本年度公司抓住机会积极向外扩张，于 2018 年 11 月 26 日在北京设立全资子公司：北京欧联汇科技发展有限公司，注册资本 300 万元，注册地为北京市北京经济技术开发区景园北街 2 号。(二二)行业情况行业情况 1、消防工程行业发展现状 消防工程业属于建筑安装业的分
28、支，已处于成熟期。我国目前正处于产业结构的转型期，各类基础设施固定资产处于投资的较高水平。随着城市现代化程度的提高及房地产投资和工业产业的不断发展，消防工程行业的需求也将持续增长。从行业周期与宏观经济周期的波动来看，消防工程行业对建筑业和房地产业的依赖性强，它的周期性相比消防产品制造与贸易业和消防技术服务业明显得多。消防工程安装的费用作为建筑成本的一部分，会随着建筑工程投资额的变化呈现出周期性的变化。伴随着我国经济进入新一轮景气周期，我国房地产市场逐步复苏，房地产开发投资额持续攀升。大量城市建筑、写字楼、民宅等房地产和基建项目的新建、扩建与改建，带动了消防工程投入的稳步增长。2、国家正常支持，
29、消防法规日渐完善 近年来我国出台了一系列消防领域标准规范。建筑设计防火规范、城市消防规划规范、火灾自动报警系统设计规范、消防技术服务机构设备配备、社会消防技术服务管理规定、消防给水及消火栓系统技术规范、建筑设计防火规范等十多份文件从各个角度对现有消防技术进行了明确和规范。相关措施的出台进一步提高了各行业对消防安全的重视力度，并且要求推行更严格的消防安全措施，以确保消防安全。16 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比
30、重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 935,829.39 1.77%3,903,302.32 11.08%-76.02%应收票据与应收账款 23,092,510.22 43.67%6,195,365.12 17.58%272.74%存货 24,914,164.10 47.12%21,474,228.32 60.94%16.02%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,303,708.39 2.47 1,396,342.87 3.96%-6.63%在建工程-短期借款 2,000,000.00 3.78%-长期借款-应付票据及应付账款 3,101,839.50 5.87%9
31、,609,804.11 27.27%-67.72%其他应付款 19,173,595.95 36.26%330,139.15 0.94%5,707.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额为 935,829.39 元，比上年末减少了 2,967,472.93 元，降幅为 76.02%，主要原因为:南宁恒大翡翠华庭首期、二期的工程进款给的是一年期电子商业承兑汇票（6,639,293.67 元），华润置业电子商票 1,093,297.58 元，未到期贴现。2、应收票据及应收账款期末余额为 23,092,510.22 元，比上年末增加 16,897,145.10 元
32、，增幅为 272.74%。主要原因为：应收票据 7,732,591.25 元，比上年增加 7,672,791.25 元，票据期限为一年，到期日都在 2019 年。应收账款期末余额为 15,359,918.97 元，比上年末增加 9,164,553.85 元，对结果能够可靠计量的建造合同，按照建造合同完工百分比法在资产负债表日确认合同收入及明确应收款债权，期末应收账款余额较大的有：中铁建设集团有限公司期末余额为 6,098.389.38 元，南宁御景天恒房地产开发有限公司期末余额为 4,016,862.92 元，这 2 个客户应收账款约占全部的 65.86%，但客户已按合同约定进度款付至 70%
33、，应收款余额为余下的 30%，基本是按合同约定的结算方式收款。3、应付票据及应付账款期末余额为 3,101,839.5 元,比上午末减少 6,507,964.61 元,降幅为 67.72%,主要原因为：由于赶工期，加大了对材料款的支付力度，同时也加大了对劳务费的结算力度，确保不拖欠农民工工资。4、其他应付款期末余额为 19,173,595.95 元,比上年末增加 18,843,456.80 元，主要原因为：向大股东17 欧志海借款 19,000,000.00 元作为公司日常经营和发展的需要，为补充公司的流动资金，此借款为无息借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单
34、位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 55,572,389.76-51,911,322.01-7.05%营业成本 47,861,218.67 86.12%43,311,087.78 83.43%10.51%毛利率%13.88%-16.57%-管理费用 5,327,416.68 9.59%5,062,536.74 9.75%5.23%研发费用 0-销售费用 228,780.98 0.41%371,801.14 0.72%-38.47%财务
35、费用 5,888.88 0.01%-22,851.56-0.04%-125.77%资产减值损失 436,629.15 0.79%153,736.16 0.3%184.01%其他收益 7,615.00 0.01%7,267.00 0.01%4.79%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,533,306.49 2.76%2,902,957.09 5.59%-47.18%营业外收入 1,500,059.86 2.70%0.80 187,507,382.50%营业外支出 48,746.54 0.09%106,318.30 0.2%-54.15%净利润 2,191,779.6
36、2 3.94%2,075,853.18 4%5.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入比上年增加 3,661,067.75 元增幅为 7.05%，主要原因是：本年度消防产品销售收入和维保收 入比上年增加 6,451,394.93 元，但工程收入比上年则减少 2,790,318.85 元。2、营业成本占营业收入比重为 86.12%，与上年同期相比增加 4,550,130.89 元增幅为 10.51%，主要原因 是：在工程收入同比减少的情况下工程成本反而增加了，主要是柳州火车站项目施工难度加大，增加了劳务成本，另外原材料采购单价的上升也是成本增加的原因之一。3、毛利率降低的主要原因是
37、：柳州火车站项目施工难度加大，增加了劳务成本，另恒大项目材料实际 采购单价都高于投标时的报价，相应的工程成本较以前年度上涨，从而使毛利率整体较上年度有所下降。4、管理费用占营业收入的 9.59%，与上年同期相比增加 264,879.94 元增幅为 5.23%，小于营业收入的增 幅。18 5、营业外收入占营业收入的 2.7%，与上年同期比增加 1,500,059.06 元，主要原因是：公司于 2017 年 11 月 14 日在全国中小企业股份转让系统挂牌的获得南宁市金融办企业改制奖励 1,500,000.00 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金
38、额 变动比例变动比例 主营业务收入 55,572,389.76 51,911,313.68 7.05%其他业务收入 0.00 8.33 0%主营业务成本 47,861,218.67 43,311,087.78 10.51%其他业务成本 0.00 0.00 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%销售收入 9,798,311.17 17.63%4,709,393.18 9.07%工程收入 41,848,659.89 75.3%44,638,978.74 85.9
39、9%劳务收入 3,925,418.70 7.06%2,562,941.76 4.94%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%广西区内 55,572,389.76 100.00%51,911,322.01 100.00%广西区外 0.00 0.00%0.00 0.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告年度主营业务收入为 55,572,389.76 元，比上年同期增长 7.05%。1、按收入构成来看：公司的主营收入主要来自消防产品销售收入 9
40、,798,311.17 元、消防工程施工 收入 41,848,659.89 元、消防维护维保收入 3,925,418.7 元等三大板块，没有其他业务收入。2、按产品分类构成来看：本期消防产品的销售增长最快，同比增长 108.06%；而消防工程施工收入 相比上年则出现收入减少的情况，同比下降 6.25%；而消防维护维保收入在 2018 年最得了不错的战绩，同比增长 53.16%。3、目前公司的主要业务都在广西区内，公司高层正在筹划开拓广西区外市场。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1
41、中铁建设集团有限公司 13,312,783.67 23.64%否 19 2 南宁御景天恒房地产开发有限公司 8,784,712.56 15.60%否 3 南宁市龙光世纪房地产有限公司 5,133,873.25 9.12%否 4 中国建筑第四工程局有限公司华南分公司 3,575,075.33 6.35%否 5 中铁三局集团建筑安装工程有限公司 2,000,000.00 3.55%否 合计合计 32,806,444.81 58.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南宁银
42、拓建筑工程劳务有限责任公司 18,363,482.54 39.49%否 2 北京利达华信电子有限公司 7,292,439.38 15.68%否 3 南宁市荣泽钢材有限公司 5,585,901.82 12.01%否 4 广西南宁北龙通风设备有限责任公司 1,425,898.85 3.07%否 5 广东瑞霖特种设备制造有限公司 1,400,000.00 3.01%否 合计合计 34,067,722.59 73.26%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-23,330,530.42 1,710,516
43、.80-1,463.95%投资活动产生的现金流量净额-66,000.00-13,247.86 398.19%筹资活动产生的现金流量净额 20,988,690.01 0.00-现金流量分析现金流量分析：1、报告期经营活动产生的现金流量净额-23,330,530.42 元，比上年减少 25,041,047.22 元，降幅为1,463.95%，主要原因是：本年度南宁御景天恒房地产开发有限公司的南宁恒大翡翠华庭首期、二期 的工程进款给的是一年期电子商业承兑汇票（6,639,293.67 元），华润置业电子商票 1,093,297.58 元，这些商业汇票未到期也尚未贴现，从而使销售商品、提供劳务收到的现
44、金相比上年减少。另由于赶工期，加大了对材料款的支付力度，比如供应商北京利达华信电子有限公司都是预付款的结算方式，款到发货，同时也加大了对劳务费的结算力度，确保不拖欠农民工工资。虽然经营活动产生的现金流量净额为负数，但随着应收票据贴现期的临近，并不会影响公司的持续能力。2、报告期投资活动产生现金净流量为-66,000.00 元，比上年同期增加-52,752.14 元增幅为 398.19%，主要原因是：公司为提升自己的管理水平并提高工作效率，加大对公司办公软件的投入，购买一套办公OA 系统即泛微协同商务软件。3、本年筹资活动产生的现金流量净额为 20,988,690.01 元，比上年增加 20,9
45、88,690.01 元，主要原因 为：由于工程项目按进度完成需要及时采购和备足施工材料，而大部分项目的进度款只付至 70%，且承20 接的恒大项目和华润项目进度款结算是给付电子商业汇票，为了解决公司的流动资金困难分别向大股东欧志海无息融资 19,000,000.00 元，中国建设银行广西区分行营业部贷款 2,000,000.00 元，关联关系人李玉玲借款 1,466,755.44 元等作为短期资金周转。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司于 2018 年投资设立全资子公司北京欧联汇科技发展有限公司，具体登记事项如下：名称：北京
46、欧联汇科技发展有限公司 类型：有限责任公司（法人独资）住所：北京市北京经济技术开发区景园北街 2 号 57 幢 5 层 501-3 室 法定代表人：欧志海 注册资本：300 万元 营业期限：2018 年 11 月 26 日至 2048 年 11 月 25 日 经营范围：技术开发、技术服务、技术转让、技术推广、技术咨询；软件开发；软件咨询；贸易咨询；销售电子产品、计算机、软件及辅助设备、机械设备；企业管理；承办展览展示活动；电脑动画设计；产品设计；设计、制作、代理、发布广告；企业形象策划；版权代理；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务；互联网数据服务（互联网数据服务中的数据中心、PUE 值
47、在 1.4 以上的云计算数据中心除外）；信息处理和存储支持服务（信息处理和存储支持服务中的数据中心、PUE 值在 1.4 以上的云计算数据中心除外）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）（以工商行政管理机关核定的经营范围为准。）2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用
48、 不适用 重要会计政策变更 1、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更（1）变更的内容及原因财政部21 于 2018 年颁布了以下企业会计准则解释及修订：关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及相关解读本公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释及修订，对会计政策相关内容进行调整。本公司采用上述企业会计准则解释及修订的主要影响如下：财务报表列报根据财会201815 号规定的财务报表格式及相关解读编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。相关列报调整影响如下：2017 年 12 月 31 日受影响的合
49、并资产负债表项目(单位:元):合并资产负债表项目 调整前 调整数（增加+/减少-）调整后 应收票据及应收账款 0 6,195,365.12 6,195,365.12 应收票据 59,800.00-59,800.00-应收账款 6,135,565.12-6,135,565.12-应付票据及应付账款-9,609,804.11 9,609,804.11 应付票据-应付账款 9,609,804.11-9,609,804.11-(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2018 年 11 月 26 日在北京设立全资子公司：北京欧联汇科技发展有限公司，注册资本 300 万元，注册
50、地为北京市北京经济技术开发区景园北街 2 号。2018 年全资子公司北京欧联汇科技发展有限公司的财务报表并入母公司广西欧联设备安装工程股份有限公司的财务报表合并范围，详见合并报表。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，注重企业经济效益与社会效益的同步发展。报告期 内公司认真遵守法律、法规。诚信经营，自觉履行纳税义务。结合公司经营需要积极提供就业岗位，支 持地方经济发展。保护员工合法权益，促进公司和谐发展。公司严格遵守劳动法等有关法律法规的规定，始终坚持“以人为本”的理念，高度重视员工身心情况，并通过设立健身房等多种途径和培训方式提高员工综合能力，为员工创造