1、公告编号：2019-014 1 2018 年度报告 国子软件 NEEQ:872953 山东国子软件股份有限公司 SHANDONG GUOZI SOFTWARE CO.,LTD.公告编号：2019-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 4 月，公司荣获山东省软件行业协会颁发的“山东省优秀软件企业”荣誉证书；公司自主研发的“国子中职学校数字校园平台系统 V3.0”荣获山东省软件行业协会颁发的“山东省优秀软件产品”荣誉证书，这是对企业在行业内综合实力的认定，也是对企业发展的肯定与支持。2018 年 4 月，公司顺利通过了国家保密局的严格审查，成功取得涉密信息系统集成软件开发甲级资质
2、证书。该资质的取得，标志着公司可在全国范围内承接各级别的涉密信息系统集成软件开发业务，将有力促进我公司数字政务相关业务在党政机关核心信息化业务领域的发展。2018 年 8 月 2 日，公司成功在全国中小企业股份转让系统挂牌交易，股票代码：872953，股票简称：国子软件。2018 年 8 月，公司获得山东省工商行政管理局 2016-2017 年度“守合同重信用”荣誉证书。2018 年 11 月，公司收到山东省工业和信息化厅下发的鲁工信软201819 号文件，认定我公司的软件工程技术中心为“山东省软件工程技术中心”。公告编号：2019-014 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5
3、 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1515 第五节第五节 重要事项重要事项 .2929 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3636 第九节第九节 行业信息行业信息 .3939 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4040 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .444
4、4 公告编号：2019-014 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/股份公司/国子软件 指 山东国子软件股份有限公司 国子学投资 指 济南国子学投资有限公司 河北国子 指 河北国子软件开发有限公司 河北国软 指 河北国软科技有限公司 北京国子 指 北京世纪国子软件技术有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商/国融证券 指 国融证券股份有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股东大会 指 山东国子软件股份有限公司股东大会 董事会 指 山东国子软件股份有限公司董事会 监事会 指 山东国子软件股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事
5、会、监事会的简称 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 山东国子软件股份有限公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 注：本说明书除特别说明外，所有数值保留两位小数，若出现总数与各分数数值之和尾数不符的情况，为四舍五入所致。公告编号：2019-014 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
6、者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人韩承志、主管会计工作负责人王欣及会计机构负责人（会计主管人员）王欣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是
7、否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策变动风险 行业的发展与国家政策密切相关，如果行业内公司未能对政策变更及时调整经营策略，则可能对公司发展带来一定负面影响。虽然我国政府对软件行业给予了高度的重视，国务院及有关部门先后颁布了一系列政策法规，为软件行业的发展建立了优良的政策环境，有效地推动了我国软件产业的快速发展。但如果国家政策发生不利变化，将对公司的经营产生不利的影响。技术创新风险 软件行业作为高新技术行业，技术创新不仅需要考虑用户需求的变化，还需要随时关注计算机系统、网络、存储介质、数据结构等行业的技术进步，这
8、些领域的变化和发展通常会引起软件技术的相应更新。若公司对技术、产品和市场的发展趋势不能正确判断并适时调整自身研发策略，在新技术的研发方向、重要产品的方案制定等方面不能正确把握，将导致公司的市场竞争力下降。人才流失风险 软件行业属于典型的知识密集型行业，能否维持技术人员队伍的稳定并不断吸引优秀人才的加盟是公司能否在行业内保持现有市场地位和是否具有持续发展能力的关键。如果出现核心技术泄露或核心技术人员大量流失的现象，可能会影响团队稳定性，降低团队工作效率，在一定程度上还会影响企业的市场竞争力和技术创新能力。市场风险 公司属于软件行业中的管理软件开发企业，并已在资产管公告编号：2019-014 6
9、理、智慧教育方面具有一定的竞争优势，在行政事业单位、教育行业中赢得了良好的声誉。但是，国内软件市场是一个高度开放的市场，来自国内外同行的竞争非常激烈，而且，客户的需求和偏好也在快速变化和不断提升当中。因此，公司能否保持在行政事业单位、教育行业内的竞争优势，并且不断开发新产品、拓展新市场将是公司持续快速发展的重要前提。知识产权侵权风险 公司所处的软件和信息技术行业是知识经济时代的代表性产业，是近年来我国经济增长速度最快的高技术行业之一。目前，公司拥有 100 项计算机软件著作权、13 项软件产品登记证书，报告期内公司未发生严重的被盗版及侵权事件。然而我国在对知识产权的保护上存在不足，特别是在软件
10、知识产权保护方面与发达国家存在一定差距，软件产品被盗版、核心技术流失或被窃取的事情屡屡发生。公司可能会面对来自技术人员的道德风险以及来自竞争对手的侵权风险，造成公司技术优势丧失和市场损失。公司办公用房不能取得房产证的风险 2015 年 6 月 16 日，公司与山东金奥电子科技有限公司签订了房屋买卖合同，购买了面积为 1997.53 平方米的办公用房，该房产所在土地系山东金奥电子科技有限公司通过出让方式取得，规划用途为工业用地。该房产所在园区取得了土地使用权登记证书、建设用地规划许可证、济南市规划局出具的 关于对山东金奥电子科技有限公司金奥电子工业园二期工程予以规划确认的复函、济南市高新技术产业
11、开发区管委会建设局出具的关于对山东金奥电子科技有限公司 1#、2#、5#、6#厂房项目予以施工确认的通知、济南市公安消防支队出具的建设工程消防验收备案结果通知书。由于济南市政府政策规定上述园区无法分割转让，该处房产当前尚未办理房产证，存在房产证无法办理的风险。税收政策风险 公司于 2018 年 8 月 16 日获得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期三年，目前公司适用 15%的优惠企业所得税率；根据财税2011100 号 关于软件产品增值税政策的通知，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率（根据财税201832 号财政
12、部税务总局关于调整增值税税率的通知文件，公司原适用 17%的软件销售业务，自 2018 年5 月 1 日调整为 16%。）征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。若未来上述税收优惠政策调整或公司今后不具备相关资质，将给公司税负、盈利带来一定程度的影响。公司治理风险 股份公司成立后，公司健全了法人治理结构，制定了现行公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度等治理制度，以及适应公司现阶段发展经营的内部控制制度。由于治理制度的执行需要在生产经营活动中不断地完善。此外，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让之后，新的法规对公司治理提出了更高的要求，而公司在对相关
13、制度的公告编号：2019-014 7 执行中尚需进一步理解、熟悉，公司治理存在一定风险。实际控制人控制不当风险 公司股东韩承志直接持有本公司 38,879,100 股，持股比例为 76.63%，且韩承志控制的国子学投资持有公司 15.37%的股份（韩承志持有国子学投资 46.92%的股权；因除庞瑞英之外的其他股东将投票权全权授权给了韩承志，导致韩承志实际拥有国子学投资 90.03%的投票表决权，对国子学投资构成实际控制。），对公司构成实际控制。韩承志目前担任公司董事、总经理兼法定代表人，对公司经营与管理、重大事项具有决策权。虽然公司已建立了较为健全的法人治理结构和内部控制制度，但公司实际控制人
14、仍可利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。银行理财产品投资风险 报告期，公司为提高资金的使用效率，购买了中国银行股份有限公司开放式非保本浮动收益理财产品，该产品为中低风险、流动性高的理财产品，截止 2018 年 12 月 31 日公司银行理财产品余额为 24,900,000.00 元，虽然公司自购买该银行理财以来，未发生过无法按期赎回或投资损失的情况，但不排除今后由于市场或理财产品自身等原因，导致理财产品发生亏损或流动性受限，如果届时公司仍持有大额的该理财产品，将会给公司带来投资损失或流动资金短缺风险。管
15、控不严造成无法继续持有涉密信息系统集成资质证书的风险 公司目前持有国家保密局颁发的涉密信息系统集成软件开发（甲级）资质证书，有效期至 2021 年 4 月 16 日。根据国家保密局于 2015 年 11 月出具的 涉密信息系统集成资质管理补充规定（国保发201513 号）规定：“一、资质申请单位资本结构审查原则：1、资质申请单位的实际控制人为中方，无境外（含香港、澳门、台湾）直接投资，董事会、监事会成员以及高级管理人员无境外（含香港、澳门、台湾）人员；2、通过间接投资的外方投资者及其一致行动人在资质申请单位中的出资比例，最终不得超过 20%；3、外方投资者及其一致行动人在资质申请单位的母公司中
16、的出资比例，最终不得超过20%；4、资质申请单位股东的实际控制人为中方。”、“四、新三板挂牌的企业申请（保持）集成资质的审查原则：1、企业参与挂牌交易的股份比例不高于企业总股本的 30%；2、企业控股股东不变；3、企业股东不得向外籍自然人、外资机构或身份不明确的人员、机构转让股份；4、企业信息披露应当符合国家保密管理有关规定；5、企业持股 5%（含）以上的股东发生变化前，应当向保密行政管理部门申报；6、企业制定控制方案，保证持有涉密资质证书期间，符合上述条件要求。”。根据国家保密局的规定，公司挂牌后保持该集成资质需要在股份转让、信息披露方面受到一定程度的限制，同时负有按规定向保密行政管理部门申
17、报的义务。公司如在新三板挂牌期间管理不严，不能按照涉密信息系统集成资质管理补充规定（国保发201513 号）等规定进行股份转让、申报及信息披露，存在无法继续保持涉密信息系统集成资质的风险。公告编号：2019-014 8 本期重大风险是否发生重大变化：是 本期公司减少销售净利率下降风险。2017 年度、2018 年度公司净利润分别为 13,576,449.99 元、25,223,451.87 元，销售净利率分别为16.11%、21.44%，随着公司业务规模的进一步扩大，资源利用率得到提高，销售净利率得到了明显提升。公告编号：2019-014 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基
18、本信息 公司中文全称 山东国子软件股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONG GUOZI SOFTWARE CO.,LTD.证券简称 国子软件 证券代码 872953 法定代表人 韩承志 办公地址 山东省济南市高新技术产业开发区齐鲁文化创意基地 5 号楼 4 单元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨兰 职务 董事会秘书 电话 0531-89701776 传真 0531-89701711 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省济南市高新技术产业开发区齐鲁文化创意基地 5 号楼 4单元,邮政编码：250101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董
19、事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 3 月 19 日 挂牌时间 2018 年 8 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务-65 软件和信息技术服务业-651 软件开发-6510 软件开发 主要产品与服务项目 资产管理、财务管理、智慧教育、智慧校园、数字政务等系列产品的研发、推广与服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,739,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 韩承志 实际控制人及其一致行动人 实际控制人：韩承志；一致行动人：济南国子
20、学投资有限公司 公告编号：2019-014 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913701007600280302 否 注册地址 山东省济南市高新技术产业开发区齐鲁文化创意基地 5 号楼 4 单元 否 注册资本（元）13,010,000.00 否 2018 年 12 月 4 日公司完成 2018 年半年度权益分派，股本由 13,010,000 股增至 50,739,000 股，公司于 2019 年 1 月 9 日完成工商备案登记，注册资本由 13,010,000.00 元增至 50,739,000.00 元。五、五、中介机构
21、中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘火旺、邓小勤 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号 1001-1008 房 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 12 月 4 日公司完成 2018 年半年度权益分派，股本由 13,010,000 股增至 50,739,000 股，公司于 2019 年 1 月 9 日完成工商备案登记，注册资本由
22、 13,010,000.00 元增至 50,739,000.00 元。根据公司业务发展需要和公司战略规划，2019 年 2 月 20 日公司第二届董事会第八次会议，2019年 3 月 8 日公司 2019 年第二次临时股东大会，审议通过了关于会计师事务所变更的议案，将公司聘用的会计师事务所由中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）变更为广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）。公告编号：2019-014 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 117,650,063.68 84,25
23、7,670.36 39.63%毛利率%71.06%69.25%-归属于挂牌公司股东的净利润 25,223,451.87 13,582,070.38 85.71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,278,760.88 13,554,866.76 79.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）35.84%26.61%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）34.05%26.56%-基本每股收益 0.50 0.27 85.19%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产
24、总计 137,954,470.20 109,822,306.76 25.62%负债总计 61,260,159.30 52,054,607.74 17.68%归属于挂牌公司股东的净资产 76,694,310.90 57,767,699.02 32.76%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.51 4.44-65.99%资产负债率%（母公司）44.19%46.74%-资产负债率%（合并）44.41%47.40%-流动比率 2.07 1.81-利息保障倍数 23.54 46.86-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 18,103,6
25、19.47 16,287,419.01 11.15%应收账款周转率 3.96 4.64-存货周转率 3.64 2.78-公告编号：2019-014 12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%25.62%47.75%-营业收入增长率%39.63%36.57%-净利润增长率%85.79%-40.08%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,739,000.00 13,010,000.00 290.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元
26、项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 1,000,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 163,670.24 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-52,269.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,111,401.17 所得税影响数 166,710.18 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 944,690.99 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错
27、更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 会计差错更正 公告编号：2019-014 13 应收票据及应收账款 21,395,442.05 20,946,351.25 其他应收款 5,799,409.89 3,754,317.09 存货 6,578,231.00 5,906,025.47 其他流动资产 17,329,908.03 17,596,314.54 流动资产合计：57,754,845.87 54,854,863.25 固定资产
28、 14,933,169.37 15,448,044.56 长期待摊费用 514,875.19 递延所得税资产 227,437.57 612,175.16 非流动资产合计：54,582,705.92 54,967,443.51 资产合计：112,337,551.79 109,822,306.76 应付票据及应付账款 6,615,201.85 7,708,200.06 预收款项 9,587,566.79 9,138,721.11 应交税费 4,550,066.54 4,024,024.35 流动负债合计：30,217,396.69 30,335,507.03 预计负债 2,527,730.11 非
29、流动负债合计：19,191,370.60 21,719,100.71 负债合计：49,408,767.29 52,054,607.74 盈余公积 4,922,981.20 4,406,872.65 未分配利润 43,134,291.83 38,489,314.90 归属于母公司股东权益合计:62,928,784.50 57,767,699.02 负债和股东权益总计:112,337,551.79 109,822,306.76 营业收入 85,844,831.28 84,257,670.36 营业成本 24,197,233.23 25,906,759.73 销售费用 19,630,951.51 2
30、2,515,134.26 管理费用 9,199,294.59 8,325,877.92 研发费用 11,340,556.07 12,067,780.64 资产减值损失 593,217.00 630,404.19 营业利润：21,827,649.13 15,755,783.87 利润总额：21,787,433.38 15,715,568.12 减：所得税费用 3,049,897.91 2,139,118.13 净利润 18,737,535.47 13,576,449.99 归属于母公司股东的净利润 18,743,155.86 13,582,070.38 会计政策变更会计政策变更 2018 年 6
31、 月财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），对企业财务报表格式进行相应调整，公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017 年度的财务报表列报项目进行追溯调整具体如下：1.原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”，由调整前的应收账款公告编号：2019-014 14 20,946,351.25 元调整至应收票据及应收账款 20,946,351.25 元；2.原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”，由调整前的应付账款7,708,200.06 元调整至应付票据及应付账款 7,708,200.06 元；
32、3.原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”，由调整前其他应付款 1,172,932.72 元和应付利息 36,256.59 元调整至其他应付款 1,209,189.31 元；4.利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报，由调整前管理费用20,393,658.56 元调整为管理费用 8,325,877.92 元和研发费用 12,067,780.64 元。公告编号：2019-014 15 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于软件和信息技术服务业，致力于管理软件的研发和信息化解决
33、方案的设计与实施，全方位满足政府机关、学校的信息化需求。公司建立了一支人员配置合理、研发经验丰富、人才储备合理的研发团队，具备独立自主的研发能力，目前已拥有软件著作权 100 项；公司拥有较强的研发和技术服务实力并积累了丰富的经验，能够为客户提供优质的软件产品、定制行业解决方案及售后服务；公司产品以直接销售为主，主要通过自主展业、招投标方式取得订单，收入来源主要是软件销售、技术开发与服务以及配套硬件销售。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是
34、否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.报告期内公司财务状况 截止 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 137,954,470.20 元，较期初增长 25.62%,公司负债总额为 61,260,159.30 元，较期初增长 17.68%，公司净资产 76,694,310.90 元，较期初增长 32.76%。2.报告期内公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 117,650,063.68 元，较上年同期增加
35、33,392,393.32 元，同比增长39.63%。报告期内，公司实现净利润 25,223,451.87 元，较去年同期增长 85.79%。3.报告期内公司现金流量状况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 18,103,619.47 元，同比增加 1,816,200.46 元，投资活动产生的现金流量净额-8,589,152.47 元，同比减少 40,446,561.27 元，筹资活动产生的现金流量净额-8,467,261.57 元，同比减少 28,150,735.07 元。4.市场拓展情况：公司在维护老客户的同时，不断开发新客户，挖掘潜在客户，积极参加各种相关会议，积极扩展销售区域，使
36、得销售规模不断扩大。公告编号：2019-014 16 (二二)行业情况行业情况 1、行业现状 2018 年,我国软件和信息技术服务业共完成软件业务收入 6.5 万亿元，增速为 21.6%,其中软件产品收入 19,048 亿元，增速为 18.4%；信息技术服务收入 22,123 亿元，增速为 18.4%。2017-2018 年，我国软件产业收入的复合增长率达到 20%以上，显著高于同期我国 GDP 的增速。软件行业在国民经济中的地位进一步提升。（以上数据来自智研咨询集团2017-2022 年中国软件市场专项调研及发展趋势研究报告）2、新技术手段不断促进行业发展 无论是 SOA 技术的出现，还是近
37、期云计算、移动互联、大数据技术的出现，都为行业带来了新的管理模式和新的应用市场。在新技术的推动下，软件企业不断更新产品，寻求新的发展领域，新的软件企业也寻机出现，成长迅速。新技术的出现，将会引发新一轮软件产业的大发展，特别是基于互联网的信息服务业的发展，包括应用软件服务、平台提供服务、基础设施服务等。从具体行业来看，政府、教育、医疗行业以及企业信息化市场将持续保持高速增长态势，“智慧城市”、“智慧政务”、“智慧医疗”、“智慧教育”、“智慧企业”等概念将进一步成为各软件服务供应商的必争之地。3、行业未来发展趋势 （1）供应商集中化进一步加强。随着用户对产品的要求越来越高，供应商的实力成为选择软件
38、供应商的首要考虑因素，包括品牌、规模、服务以及资质认证等方面的情况。激烈的竞争、提高的门槛以及技术的快速更迭，会逐步淘汰一大批小型供应商，综合型、专业型、行业型供应商的优势将会更加突出，并分割整个市场。（2）人工智能、云计算、大数据等技术的应用更加广泛。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全国正在大力推动互联网、大数据、云计算、人工智能和实体经济、政府治理、民生服务深度融合的工作。软件和信息技术服务业企业也将立足于国情，对现有成熟产品进行平台化、标准化建设，并在人工智能、大数据方向上拓展新的业务领域。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目
39、本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 7,226,763.83 5.24%6,179,558.40 5.63%16.95%应收票据与应收账款 35,121,967.28 25.46%20,946,351.25 19.07%67.68%存货 12,780,608.72 9.26%5,906,025.47 5.38%116.40%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 14,424,513.00 10.46%15,448,044.56 14.07%-6
40、.63%在建工程 短期借款 长期借款 17,528,439.00 12.71%19,191,370.60 17.47%-8.66%其他流动资产 24,900,000.00 18.05%17,596,314.54 16.02%41.51%其他非流动资产 39,371,541.50 28.54%38,907,223.79 35.43%1.19%公告编号：2019-014 17 应付票据及应付账款 5,975,040.58 4.33%7,708,200.06 7.02%-22.48%预收款项 12,930,365.93 9.37%9,138,721.11 8.32%41.49%应付职工薪酬 9,65
41、9,737.85 7.00%6,696,819.76 6.10%44.24%应交税费 6,687,295.02 4.85%4,024,024.35 3.66%66.18%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期末应收票据与应收账款较期初增加 14,175,616.03 元，同比增长 67.68%，主要是因为营业收入增加所致。2.报告期末存货较期初增加 6,874,583.25 元，同比增长 116.40%，主要是因为公司销售合同增加，期末未完成的项目较多所致。3.报告期末其他流动资产较期初增加 7,303,685.46 元，同比增长 41.51%，主要是期末持有理财产品较多
42、所致。4.报告期末预收款项较期初增加 3,791,644.82 元，同比增长 41.49%，主要是公司业务规模扩大，预收客户款所致。5.报告期末应付职工薪酬较期初增加 2,962,918.09 元，同比增长 44.24%，主要是公司业务规模扩大，人员增加较多所致。6.报告期末应交税费较期初增加 2,663,270.67 元，同比增长 66.18%，主要是公司收入增加，利润增加，增值税、所得税增加较多所致。?2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业
43、收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 117,650,063.68-84,257,670.36-39.63%营业成本 34,053,075.63 28.94%25,906,759.73 30.75%31.44%毛利率%71.06%-69.25%-管理费用 8,587,138.57 7.30%8,325,877.92 9.88%3.14%研发费用 9,540,061.09 8.11%12,067,780.64 14.32%-20.95%销售费用 35,810,094.31 30.44%22,515,134.26 26.72%59.05%财务费用 1,606,14
44、3.16 1.37%643,909.54 0.76%149.44%资产减值损失 407,684.07 0.35%630,404.19 0.75%-35.33%其他收益 2,232,642.51 1.90%2,729,289.06 3.24%-18.20%投资收益 163,670.24 0.14%72,361.18 0.09%126.19%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%公告编号：2019-014 18 营业利润 28,352,309.31 24.10%15,755,783.87 18.70%79.95%营业外收入 1,000
45、,230.93 0.85%4,553.30 0.01%21,867.17%营业外支出 52,500.00 0.04%44,769.05 0.05%17.27%净利润 25,223,451.87 21.44%13,576,449.99 16.11%85.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，公司营业收入增加 33,392,393.32 元，同比增长 39.63%，主要是公司规模增大，人员增加，加大了市场销售投入。2 报告期内，公司营业成本增加 8,146,315.90 元，同比增长 31.44%，主要是因为公司收入增加，成本也同比增加。3报告期内，公司销售费用增加 13,294,
46、960.05 元，同比增长 59.05%，主要是因为公司人员增加，导致人工成本增加 9,782,496.74 元，差旅费增加 2,743,050.86 元，员工驻外房租增加 629,873.26元。4报告期内，财务费用增加 962,233.62 元，同比增长 149.44%，主要是因为长期借款利息支出本期有发生额，上期只有 11-12 月有发生额，本期借款利息支出增加 957,427.15 元。5.报告期内，资产减值损失减少 222,720.12 元，主要是因为坏账损失减少 222,720.12 元。6.报告期内，投资收益增加 91,309.06 元，同比增长 126.19%，主要是因为公司本
47、期理财金额投入较高所致。7.报告期内，营业利润增加 12,596,525.44 元，同比增长 79.95%，主要是因为公司收入增加，费用控制所致。8报告期内，公司营业外收入增加 995,677.63 元，同比增长 21867.17%，主要是公司收到企业挂牌扶持资金 100 万元。9.报告期内，公司净利润增加 11,647,001.88 元，同比增长 85.79%，主要是公司收入增加，费用控制，导致净利润增加 11,647,001.88 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 117,650,063.68 84,2
48、57,670.36 39.63%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 34,053,075.63 25,906,759.73 31.44%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%技术开发与服务 51,916,530.28 44.13%41,492,182.24 49.24%软件销售 47,479,949.30 40.36%31,164,925.05 36.99%商品销售 18,253,584.10 15.52%11,600,563.07
49、 13.77%合计 117,650,063.68 100.00%84,257,670.36 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 公告编号：2019-014 19 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%东北 4,063,548.95 3.45%1,417,413.59 1.68%华北 26,906,941.05 22.87%7,330,384.49 8.70%华东 53,922,944.15 45.83%45,372,837.07 53.85%华南 4,486,9
50、68.68 3.81%3,363,536.71 3.99%华中 19,027,266.02 16.17%17,185,404.87 20.40%西北 4,012,007.96 3.41%2,385,094.02 2.83%西南 5,230,386.87 4.45%7,202,999.61 8.55%合计 117,650,063.68 100.00%84,257,670.36 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司各类收入在营业收入中的比重较为稳定。公司在华北收入比重由 2017 年度的 8.70%升至为 22.87%，主要是公司在该地区投入加大所致。(3)(3)主要客户情况