1、 1 宁轮股份 NEEQ:839263 南京宁轮轮胎股份有限公司 Nanjing Ninglun Tire Co.,Ltd.年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 荣获中策橡胶集团有限公司 2018 年获得国家版权局颁发的 2018 年度营销精英奖 “八饼快服”著作权 3 装修宁轮大家庭装修宁轮大家庭 公司本年度进行了内部装修给员工提供了更好的学习和工作环境 公告编号：2019-011 4 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四
2、节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：2019-011 5 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、宁轮轮胎、宁轮股份 指 南京宁轮轮胎股份
3、有限公司 宁轮管理 指 南京宁轮企业管理中心（有限合伙）报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年同期,上期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股东大会 指 南京宁轮轮胎股份有限公司股东大会 董事会 指 南京宁轮轮胎股份有限公司董事会 监事会 指 南京宁轮轮胎股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高管、高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人 公司法
4、 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 南京宁轮轮胎股份有限公司章程 公司律师 指 北京市中银(南京)律师事务所 中兴财光华会计师 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)关联关系 指 依据企业会计准则第 36 号关联方披露所确定的公司关联方与公司之间内在关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公告编号：2019-011 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人
5、张舟跃、主管会计工作负责人谭少茹 及会计机构负责人（会计主管人员）谭少茹 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名
6、称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 期末存货余额较大的风险 公司截至 2018 年 12 月 31 日的存货余额为 2035.91 万元，占资产总额的比例为 64.14%，这主要是由行业特点和公司自身的经营模式决定的。公司产品具有品种规格多、频繁小批量下单等特点，为了快速响应客户需求，报告期内公司根据经营需要和预期订单情况，保持较高的库存水平，使得报告期内各期末存货余额均较高。虽然公司已通过完善采购管理制度，制定合理库存水平、改进库存管理等方式对存货数量进行严格控制，但如果市场环境发生重大变化、市场竞争风险加剧，引致公司 存货出现积压、毁损、减值等情况，将对公司的盈利能力造成不利影响
7、。应收账款余额较大的风险 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日，2018 年 12 月 31日、公司应收账款账面价值分别为 9,783,177.78 元、8,296,165.77元、6,506,194.34 元占资产总额的比例分别为 29.35%、22.62%、20.50%。截至 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款余额较大，其中 96.51%的应收账款账龄为一年以内。虽然公司制定了相应的内部控制制度，以加强合同管理和销售款项 的回收管理,并且上述应收款项的账龄主要在一年以内，欠款客户大部分与公司有稳定的合作关系，信誉较好，但公司仍然存在应收账款余额较大
8、引致的发生坏账和应收账款周转率下降的风险,如果宏观经济形势、行业发展前景发生不利变化，个别客户经营情况发生不利变化等将导致公司不能及公告编号：2019-011 7 时收回应收款项，从而对公司的经营业绩造成不良影响。偿债风险 随着报告期内公司生产规模的逐渐扩大，公司日常生产经营中的库存商品采购等流动资金需求也相应增加；公司所需资金主要依靠自身积累、银行借款及商业信用等方式筹集。截至 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日，公司资产负债率分别为 70.95%、70.79%、67.45%，资产负债率偏高。报告期内，公司资信状况良好，与多家
9、商业银行等均保持着长期、稳定的合作关系。截至报告期日，公司从未发生过欠付银行本息的情形，银行信用记录良好，银行融资渠道通畅。但是，随着公司业务规模进一步扩大，公司负债规模可能继续增加；由于资产负债率偏高，可能发生无法从银行正常获取借款的情形，或者由于盈利能力下降，导致不能按期偿付以前期间借款的情况，从而影响公司的持续经营。实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为陈斌、张舟跃，其二人合计控制宁轮轮胎 95%股份的表决权，并担任公司管理层，对公司经营决策可施予重大影响，若其二人利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或自然股东利益。公司治理的风险 公司于 2016
10、 年 1 月 27 日变更为股份有限公司。由于股份公司在公司制度上与有限责任公司存在较大区别，变更为股份公司后，公司建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展 所需的内部控制体系，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度等制度。但是，由于股份公司成立的时间较短且股份公司在制度上与有限责任公司存在较大的不同，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。供应商依赖度高的风险 报告期内，公司主要以销售中策橡胶集团有限公司生产的“好运牌”汽车轮胎、“朝阳牌”汽车轮胎、以及嘉实多(深圳)有 限公司生产的“嘉实多牌”汽车润滑油产品
11、为主，2016 年度、2017 年度和 2018年度，前五大供应商占公司采购总额的比例分别为 96.52%和 98.93%、99.60%占比较大。虽然公司与主要供应商建立了长期稳定的合作关系，区域代理销售具有一定排他 性，且自 2016 年起，公司与中策橡胶集团有限公司签订了部分地区授权期限为五年的授权书，但仍不排除供应商供货短缺，或境外供应商与我国政治、经济、外交合作关系发生重变化等情况对公司与主要供应商的合作产生一定程度的影响。经营业绩季节性波动的风险 报告期内，轮胎、润滑油等汽车零配件的销售是公司主营业务收入的主要组成部分。每年的第一季度受春节因素影响，客户对于汽车使用量的下降通常会导致
12、汽车零配件更换率的下降，进而造成第一季度呈现公司销售淡季。一季度之后，公司销售活动逐步增加,呈现一定的季节性波动。公司为了保持出货量，占有市场份额,同时能够快速回笼资金，通常在每年春节前会开展轮胎促销活动，对符合公司销售条件的客户予以价格优惠。同时针对既有大客户的特点，公司每年都制定工作计划、财务筹划以应对收入的季节性变动。此外，公司努力拓展新的业务领域，以减少季节性因素对公司经营的影响。但仍不排除公司营业收入的季节性波动及其对公司利润、经公告编号：2019-011 8 营性活动现金流在全年不均衡，对公司正常生产经营活动造成一定的不利影响。同时，鉴于公司产品与服务销售的季节性波动风险，公司提醒
13、投资者不宜以公司某季度财务数据来简单推算公司全年的财务状况和经营成果。毛利率受供应商返利影响的风险 公司 2016 年度、2017 年度、2018 年度主营业务毛利率分别为 8.66%和 8.40%，9.54%由于公司的经销代理商商业模式，上游轮胎、润滑油厂商为鼓励和促进购货方对其产品的销售，根据销售情况而经常性给予公司一定的返利。公司 2016 年、2017 年、2018 年获 得 的 返 利 分 别 为 11,554,092.91 元、11,450,604.79 元、11,945,215.74 元。上游轮胎、润滑油厂商的返利对公司轮胎、润滑油的销售业务毛利率具有一定的影响。虽然公司近几年轮
14、胎、润滑油代理业务已经达到了一个较为稳定的规模，每个会计年度内向厂商采购的金额和获得的返利金额均比较稳定，但如果未来上游厂商的返利政策、计划发生不利变化，将会对公司轮胎、润滑油的销售业务造成一定影响，从而影响公司的综合毛利率。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-011 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南京宁轮轮胎股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing Ninglun Tire Co.,Ltd.证券简称 宁轮股份 证券代码 839263 法定代表人 张舟跃 办公地址 南京市栖霞区燕子矶街道栖霞大道 18 号 02 幢 9 号 二
15、、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 焦铭 职务 董事兼信息披露负责人 电话 025-86911701 传真 025-86911264 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 南京市栖霞区燕子矶街道栖霞大道 18 号 02 幢 9 号 210000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 信息披露负责人办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 12 月 2 日 挂牌时间 2016 年 10 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-F51 批发业-F517 机械设备、
16、五金产品及电子产品批发-F5173 汽车零配件批发 主要产品与服务项目 轮胎、润滑油等汽车零配件的销售以及汽车保养相关咨询服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,263,158 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 陈斌 实际控制人及其一致行动人 陈斌、张舟跃 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320113682501071F 否 注册地址 南京市栖霞区燕子矶街道栖霞大道 18 号 02 幢 9 号 否 注册资本 5,263,158.00 否 公告编号：2019-011 10 五、五、中介机构中介机构
17、 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华 签字注册会计师姓名 赵丽红、石华必 会计师事务所办公地址 北京市西城区复兴门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 2018 年 8 月 7 日，宁轮公司全资子公司南京宁轮科技发展有限公司取得了八饼快速服务响应平台软件著作权。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-011 11 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能
18、力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 92,355,762.88 110,330,619.39-16.29%毛利率%9.54%8.40%-归属于挂牌公司股东的净利润-380,214.20 1,026,373.42-137.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-600,214.20 302,250.19-298.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.61%10.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.70%2.96%-基本每股收益-0.07 0.20-135
19、.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 31,740,737.35 36,671,690.91-13.45%负债总计 21,409,239.08 25,959,978.44-17.53%归属于挂牌公司股东的净资产 10,331,498.27 10,711,712.47-3.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.96 2.04-3.92%资产负债率%（母公司）66.29%70.79%-资产负债率%（合并）67.45%70.79%-流动比率 147.49%141.00%-利息保障倍数 0.77 1.95-三、三、营运情况营运情
20、况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,241,290.19 678,301.12 377.85%应收账款周转率 12.48 11.97-存货周转率 4.29 6.03-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-13.45%10.01%-营业收入增长率%-16.29%7.09%-净利润增长率%-137.04%6.12%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-011 12 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,263,158 5,263,158-计
21、入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 300,000.00 营业外支出(慰问损赠)-5,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 295,000.00 所得税影响数 75,000.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额非经常性损益净额 220,000.00 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年
22、同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 8,296,165.77 0.00 应收票据及应收账款 0.00 8,296,165.77 应付账款 119,071.40 0.00 应付票据及应付账款 0.00 119,071.40 应付利息 42,027.40 0.00 其他应付款 5,053,384.19 5,095,411.59 公告编号：2019-011 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司是处于汽
23、车零件批发行业（F5173）的轮胎、润滑油等汽车零配件销售商，公司通过买断的方式购买供应商生产的产品，通过对销售的产品进行一定的加价后销售给二级经销商等客户来实现利润。公司主要销售产品为轮胎和润滑油，主要客户群体包括汽修厂、汽配店、汽车美容店等二级经销商及车队用户等终端客户。除此之外，公司还为上述客户提供与车辆保养相关的咨询服务。公司专职于轮胎、润滑油等产品的销售，具备中策橡胶集团有限公司和嘉实多（深圳）有限公司等知名汽车配件厂商的的区域总代理授权，为下游二级经销商、客户提供了可靠的产品及优质的售后服务和技术支持，并为各类客户提供了完善的咨询顾问服务。（一）采购模式 公司采购产品主要为轮胎、润
24、滑油等汽车零配件。公司对产品采取批量采购法，批量采购一般按照年度与产品供应商确定的采购框架合同计划执行。采购框架合同中约定月度指标任务、采购条款和付款方式。计划供应部参考供应商月度 指标任务制定任务采购计划，根据安全库存制定备料采购计划，并结合销售历史 数据、市场销售趋势判断，对采购数量进行初步测算形成需求采购计划。计划供应部结合上述三项采购计划制定综合采购计划，向供应商发出订单并安排付款，供应商收到公司订单后安排发货工作。（二）销售模式 公司主要将产品销售给二级经销商和终端客户，其中，二级经销商包括轮胎 店、汽车修理厂、汽车保养店、汽配店、汽车美容店等汽车服务提供商，终端客 户包括运输、物流
25、企业等终端车队客户。截至 2018 年 12 月，与公司达成合作关系 的各类客户近 1,700 家，公司与这些客户建立了稳定的销售关系。公司综合考虑下级经销商的区域覆盖、资金实力、客户资源等因素，与下游销售服务商达成业务合作。（三）服务模式 公司服务业务分为两种形式，一是直接为客户提供的咨询顾问服务，二是连同 商品销售提供售后服务和技术支持。公司的专业服务团队为物流、运输企业提供专 业的与轮胎、润滑油及其他车辆零配件及车辆养护管理体系的顾问服务，并为汽车 修理厂、保养店、零配件经销商等汽车服务商提供咨询顾问及培训服务。报告期内，公司的商业模式较上一年没有发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内
26、变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2019-011 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内受整体宏观经济影响,行业销售整体下滑，内需下降。公司紧跟市场变化，适度调整品牌策略（战略放弃“倍耐力”品牌代理），随时跟进调整价格政策，深挖市场需求，扩大市场份额，报告期内轮胎销售额保持良好，比去年同期增长 424
27、,191.64 元。报告期内由于“嘉实多”品牌代理区域性调整，本区域增加代理商，导致本公司代理区域份额下降，润滑油营业收入总额下降 17,619,199.25 元，下降幅度占营业收入总额的 19.08%。在受到市场环境和工厂区域调整的压力下，公司力争通过增加服务能力，提升产品毛利，全部完成了工厂年度计划指标，并且产品销售毛利率 9.54%，比去年增长了 1.15%。为了谋求行业转型，立足行业，拓展新领域，建立轮胎快修维保的互联网线上平台。公司成立了全资子公司，专项研发了“八饼快服”平台，并且成功上线试运营，在线注册服务端上千个，成功开创了行业转型之路，成为行业转型的带头人。报告期内公司各项费用
28、成本控制合理，融资成本下降。资金周转加快，备货充足。报告期内由于宁轮科技投入各项资金 100 万元，实际支出研发费 56.89 万元，造成成本费用较去年增加，导致年度经营亏损 380,214.20 元。报告期内以良好持续经营能力，规范的财务管理获得银行融资支持，短期借款利率下降，利息支出较去年减少 280,773.06 元。报告期内为加应收账款回笼，加速流动资金周转，积极响应银行扶持小微企业贷款政策，与农行合作为我司下游客户担保贷款，专项用于支付我司货款，从而加速我司应收账款周转，至报告期末应收账款总额较上期末减少了 1,789,991.38 元，有效缓解经营性资金周转压力。报告期内管理层提出
29、了“共学，共享，共创，共赢”的企业文化核心思想，树立企业核心价值观并对公司办公区域进行了重新装修升级，提升了公司整体形象，给员工提供更好的学习和工作环境。报告期内，未发生对企业经营有重大影响的事项。（二）（二）行业情况行业情况 1、宏观环境、行业发展情况 我公司所属行业为批发业中的汽车配件批发行业，近年来，国家出台了一系列有关汽车配件行业的规划和政策，如汽车产业发展政策明确指出要培育一批有比较优势的零部件企业实现规模生产并进入国际汽车零部件采购体系，积极参与国际竞争。制定零部件专项发展规划，对汽车零部件产品进行分类指导和支持，引导社会资金投向汽车零部件生产领域，促使有比较优势的零部件企业形成专
30、业化、大批量生产和模块化供货能力；轮胎产业政策表示鼓励发展安全、节能、环保的高性能子午线轮胎，巨型工程子午线轮胎，宽断面、扁平化的乘用子午线轮胎以及无内胎载重子午线轮胎；鼓励轮胎企业推进条码技术、射频识别等信息化技术在轮胎产品及其生产过程中的应用，建设覆盖企业生产经营管理各环节的信息化集成系统，创新轮胎产品的信息化管理和服务模式。近年来，我国汽车市场保持良好的发展态势，汽车产销稳中有增，大型汽车生产制造企业产销规模整体提升，汽车产业结构进一步优化。汽车零配件作为汽车工业的基础，是支撑汽车工业持续健康发展的必要因素。所以作为上游行业，汽车行业现状很大程度上影响到汽配行业。随着国家宏观经济调控力度
31、的变化，我国汽车销售量出现了一些增长幅度的起伏，但目前并没有看到对汽车消费的需求有减弱趋势，今后一段时期我国汽车消费仍会处于平稳上升阶段，加之中国汽车保有量还处于 100 辆/千人左右的水平，汽车销售量仍有继续提升的空间。而作为汽车的互补商品，现阶段汽车零配件的消费量也是处于平稳上升期，新车销售将继续推动汽车零配件的需求，为行业带来业绩增长。汽车售后服务市场是国外成熟市场的黄金产业，是汽车产业获利的主要来源，而在国内尚处于起公告编号：2019-011 15 步阶段，其销售额的比例远低于成熟市场，有着广阔的市场前景。公司的主营业务为轮胎、润滑油等汽车零配件的销售以及车辆保养相关咨询服务。公司充分
32、利用信息化管理技术，积极通过信息化标准化技术的协助，加强对货品的管理能力。通过使用汽车零配件进销存管理软件、条形码管理系统等信息管理系统，实现对存货、仓储、物流的有效管理，并保障了货品的准确性和配送的及时性。2、周期波动 汽车零部件行业的周期波动特征与整车的生产和销售季节性保持一致，由于整车市场目前整车行业没有明显的季节性波动，因此汽车零部件行业亦不存在显著的波动。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末本期期末与上年期与上年期末金额变末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的比重的比重 金额金
33、额 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 3,420,675.81 10.78%6,274,387.34 17.11%-45.48%应收票据与应收账款 6,626,194.34 20.88%8,296,165.77 22.62%-20.13%存货 20,359,123.69 64.14%18,568,882.49 50.64%9.64%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 93,313.17 0.29%85,906.32 0.23%8.62%在建工程-短期借款 15,600,000.00 49.15%20,427,271.55 55.70%-23.63%长期借款-其他应收款 646,419.
34、60 2.04%763,212.89 2.08%-15.30%递延所得税资产 70,821.09 0.22%49,464.83 0.13%43.17%预付账款 487,246.77 1.54%2,633,671.27 7.18%-81.50%应付票据及应付账款 106,195.67 0.33%119,071.40 0.32%-10.81%预收款项 444,303.34 1.40%24,590.00 0.07%1,707.00%应交税费 223,718.42 0.70%293,633.90 0.80%-23.81%其他应付款 5,035,021.65 15.86%5,095,411.59 13.
35、89%-1.19%股本 5,263,158.00 16.58%5,263,158.00 14.35%资本公积 2,824,975.61 8.90%2,824,975.61 7.70%盈余公积 255,976.61 0.81%227,833.00 0.62%12.35%未分配利润 1,987,388.05 6.26%2,395,745.86 6.53%-17.05%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、报告期内货币资金余额较上期减少45.48%,系公司本年度收回货币资金中渣打银行保证金853,351.70元，至报告期末,货币资金支出用于备货,存货较上期末增加9.64%所致。2、
36、报告期内应收账款余额较上期下降20.13%,系公司与银行合作为客户办理了贷款，定向用于支付我司货款,故较上年同期极大缩短了应收账款账期,期末余额显著下降。3、报告期内存货金额较上期增长9.64%,系公司根据市场行情，把握价格上涨趋势，积极备货所致。公告编号：2019-011 16 4、报告期内短期借款较上期减少了4,277,271.55元，系报告期内归还渣打银行借款所致。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 占营业收占营业收入
37、的比重入的比重 营业收入 92,355,762.88-110,330,619.39-16.29%营业成本 83,540,409.13 90.46%101,065,177.74 91.60%-17.34%毛利率 9.54%-8.40%-管理费用 4,119,509.85 4.46%4,189,796.35 3.80%-1.68%研发费用 568,867.91 0.62%0.00 0.00%销售费用 3,251,383.68 3.52%3,087,679.28 2.80%5.30%财务费用 1,248,797.26 1.35%1,497,967.88 1.36%-16.63%资产减值损失 85,4
38、25.07 0.09%-51,909.40-0.05%264.57%其他收益 0.00 0.00%0.00 0.00%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益 0.00 0.00%14,697.64 0.01%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润-565,722.24-0.61%431,810.68 0.39%-231.01%营业外收入 300,000.00 0.32%950,800.00 0.86%-68.45%营业外支出 5,000.00 0.01%0.00 0.00%净利
39、润-380,214.20-0.41%1,026,373.42 0.93%-137.04%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、报告期内营业收入较上年同期下降16.29%，系公司润滑油产品销售减少所致。2、报告期内营业成本较上年同期下降17.34%,系销售额下降所致。3、报告期内财务费用较上年同期下降16.63%，系短期借款金额减少且短期借款利率下降所致。4、报告期营业外收入较上年同期下降68.45%，系报告期收到的政府给予企业的“新三板”挂牌补贴减少650，000.00元所致。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入
40、92,355,762.88 110,330,619.39-16.29%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 83,540,409.13 101,065,177.74-17.34%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 公告编号：2019-011 17 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%产品销售收入 92,269,068.54 99.91%109,464,076.15 99.21%咨询服务收入 0.00 0.00%866,543.24
41、 0.79%租赁收入 86,694.34 0.09%0.00 0.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内无咨询服务收入，系公司服务咨询服务项目合同到期，未能续约，市场认可度较低所致。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 南京威意尔汽配有限公司 4,694,537.11 5.08%否 2 南京雪之峰汽车配件有限公司 2,716,059.07 2.94%否 3 南京国涛汽车服务有限公司 1,740,099.81 1.88%否 4
42、 南京圣得威商贸有限公司 1,726,707.14 1.87%否 5 南京德聚人和轮胎有限公司 1,546,642.22 1.67%否 合计合计 12,424,045.35 13.44%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中策橡胶集团有限公司 81,201,235.40 81.77%否 2 嘉实多（深圳）有限公司 17,476,204.62 17.60%否 3 山东陆宇司通车轮有限公司 81,654.72 0.08%否 4 南京天环电子科技有限公司 77,586.21 0.08
43、%否 5 倍耐力轮胎有限公司 73,055.97 0.07%否 合计合计 98,909,736.92 99.60%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,241,290.19 678,301.12 377.85%投资活动产生的现金流量净额-49,080.00-1,000.00-4,808.00%筹资活动产生的现金流量净额-5,192,570.02 1,132,713.99-558.42%现金流量分析：现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额较上期增加 256.30 万元，主要系报告期内
44、公司客户回款账期缩短，导致销售商品现金收入和支付货款的支现金出净额较上期增加 449.81 万元，各项税费支出较上期减少 30.33 万元所致。公告编号：2019-011 18 2、投资活动产生的现金流量净额较上期减少 4.8 万元，系本期购买固定资产支付 4.9 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 632.53 万元，系本期银行借款净减少 482.72 万元，上期银行借款净增加 183.75 万元。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 本公司分别于 2018 年 1 月 5 日，2018 年 1 月 23 日召开第
45、一届董事会第十次会议，及 2018 年第一次临时股东大会，审议通过了 关于设立南京车享服科技发展有限公司的议案，后实际工商注册子公司为南京宁轮科技发展有限公司。南京宁轮科技发展有限公司于 2018 年 5 月 8 日在南京市雨花台区市场监督管理局登记注册，统一社会信用代码：91320114MA1WH0DM3C，注册资本 500.00 万元。截至2018 年末宁轮科技实收投资 100.00 万元，宁轮股份持有南京宁轮科技发展有限公司 100%股份。报告期内子公司投入研发“八饼快服”汽车快速服务响应平台，并上线试运营。当期期发生总研发费用 568,867.91 元、销售费用 55,333.45 元
46、、管理费用 37,506.26 元、财务费用-57.28 元，暂无营业收入，当年经营亏损 661,650.34 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更：因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号序号 受
47、影响的报表项目名称受影响的报表项目名称 影响影响 2017 年年 12 月月 31 日日/2017 年度金额年度金额 增加增加+/减少减少-1 应收票据 应收账款-8,296,165.77 应收票据及应收账款 8,296,165.77 2 应付票据 应付账款-119,071.40 应付票据及应付账款 119,071.40 3 应付利息-42,027.40 应付股利 其他应付款 42,027.40 公告编号：2019-011 19 （七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 与上年度相比，本年度设立全资子公司。子公司名称：南京宁轮科技发展有限公司，母公司持股比例：10
48、0%，注册资本为 500 万元，截止本报告期末母公司实缴出资 100 万元。（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营，对股东负责，公司的良好的发展提供了更多的就业岗位，减轻社会就业压力，同时，也促进了当地经济的发展。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内公司经营情况良好，后续订单稳定，组织机构齐全，管理经营有序开展，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、期末存货余额较大的风险 公司截至 2018 年 12 月 31 日的存货
49、余额为 20,359,123.69 元,占资产总额的比例为 64.14%，这主要是由行业特点和公司自身的经营模式决定的。公司产品具有品种规格多、频繁小批量下单等特点，为了快速响应客户需求，报告期内公司根据经营需要和预期订单情况，保持较高的库存水平，使得报告期内各期末存货余额均较高。虽然公司已通过完善采购管理制度,制定合理库存水平、改进库存管理等方式对存货数量进行严格控制,但如果市场环境发生重大变化、市场竞争风险加剧,引致公司存货出现积压、毁损、减值等情况,将对公司的盈利能力造成不利影响。应对措施：公司管理层经验丰富，市场风险把控能力强，通过灵活备货降低价格波动对毛利率的影响。2、应收账款余额较
50、大的风险 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、公司应收账款余额分别为6,626,194.34 元、8,296,165.77 元、9,783,177.78 元，占资产总额的比例分别为 20.50%、22.62%、29.35%、虽然公司制定了相应的内部控制制度，以加强合同管理和销售款项的回收管理，并且上述应收款项的账龄主要在一年以内，欠款客户大部分与公司有稳定的合作关系，信誉较好，但公司仍然存在应收账款余额较大引致的发生坏账和应收账款周转率下降的风险，如果宏观经济形势、行业发展前景发生不利变化，个别客户经营情况发生不利变化等将导致公